№ п/п
|
Содержание
хозяйственной операции
|
Проводка
|
Сумма,
руб.
|
Д
|
К
|
1
|
Получено в кассу с р/счета
|
|
|
|
2
|
Выдана из кассы з/плата
|
|
|
|
3
|
Выдано Иванову на хоз. нужды (71/1)
|
|
|
|
4
|
Выдано Петрову на командировочные расходы (71/2)
|
|
|
|
5а
|
Получены счета-фактуры за электроэнергию (60/1)
|
|
|
|
в т.ч. НДС
|
|
|
|
5б
|
Получены счета-фактуры за телефон (60/2)
|
|
|
|
в т.ч. НДС
|
|
|
|
5в
|
Получены счета-фактуры за отопление (60/3)
|
|
|
|
в т.ч. НДС
|
|
|
|
6
|
Предъявлен покупателю счет за проданную продукцию
|
|
|
|
Поступила выручка от продажи в кассу
|
|
|
|
7а
|
Оплачены счета ОАО «Омскэнерго» (60/1)
|
|
|
|
7б
|
Оплачены счета ОАО «Электросвязь» (60/2)
|
|
|
|
7в
|
Оплачены счета за отопление (60/3)
|
|
|
|
8а
|
Произведены расчеты: НДС (68-3)
|
|
|
|
8б
|
Произведены расчеты: налог с физических лиц (68-2)
|
|
|
|
8в
|
Произведены расчеты: налог на прибыль (68-1)
|
|
|
|
8г
|
Произведены расчеты: ФСС (69-1)
|
|
|
|
8д
|
Произведены расчеты: ПФ (69-2)
|
|
|
|
8ж
|
Произведены расчеты: ФМС (69-3)
|
|
|
|
9
|
Приобретены и оприходованы на склад материалы от ООО «Темп» (60/4)
|
|
|
|
НДС по приобретенным ТМЦ
|
|
|
|
10
|
Предъявлен покупателю счет за проданную продукцию
|
|
|
|
Поступила выручка от продажи на р/счет
|
|
|
|
11
|
Отпущены материалы в производство
|
|
|
|
12а
|
Произведены амортизационные отчисления (линейным способом):
по основным средствам (табл. 6)
|
|
|
|
12б
|
Произведены амортизационные отчисления (линейным способом):
по нематериальным активам (табл. 6)
|
|
|
|
13
|
Начислена з/пл (табл. 7)
|
|
|
|
Начислено по б/л (ФСС) (табл. 7)
|
|
|
|
14
|
Удержан подоходный налог (табл. 7)
|
|
|
|
15а
|
Отчисление в фонд социального страхования (69/1) (табл. 8)
|
|
|
|
15б
|
Отчисление в пенсионный фонд (69/2) (табл. 8)
|
|
|
|
15в
|
Отчисление в фонд медицинского страхования (69/3) (табл. 8)
|
|
|
|
16
|
Авансовый отчет Иванова (71/1)
|
|
|
|
в т.ч. НДС
|
|
|
|
17
|
Авансовый отчет Петрова (71/2)
|
|
|
|
в т.ч. НДС
|
|
|
|
18
|
Оприходована из производства готовая продукция по фактической себестоимости (табл. 9)
|
|
|
|
19
|
Списана фактическая себестоимость проданной продукции
|
|
|
|
20
|
Начислен НДС от проданной продукции (68/3)
|
|
|
|
21
|
Выявлен финансовый результат от продажи (табл. 10)
|
|
|
|
22
|
Произведен расчет налога на прибыль (табл. 10)
|
|
|
|
23
|
Списана нераспределенная прибыль отчетного года (табл. 10)
|
|
|
|
24
|
НДС в зачет (68/3)
|
|
|
|
Скачать 0.57 Mb.