Безналичный оборот в системе денежных отношений. курсовая. Курсовая работа безналичный оборот в системе денежных отношений

• Название: Курсовая работа безналичный оборот в системе денежных отношений
• Анкор: Безналичный оборот в системе денежных отношений
• Дата: 10.12.2021
• Размер: 317.33 Kb.
• Имя файла: курсовая.docx
• Тип: Курсовая; #299216
• страница: 6 из 7

3 Практика и развитие безналичных расчетов

3.1 Характеристика современного состояния и развитие безналичных расчетов

На современном платежном рынке России усматриваются следующие тенденции:

1) фрагментация рынка по размеру активов - растет количество средних и малых предприятий;

2) переход обслуживания клиентов на удаленные каналы - использование межбанковских систем расчетов и электронных систем;

3) разделение на базовую услугу и дополнительные сервисы - рост числа новых бонусных услуг и сервисов при обслуживании счетов с платежными картами «Мир»;

4) финансовые учреждения начинают внедрять новые решения в целях снижения собственных издержек, а не только для удержания клиентов;

5) повышение интероперабельности систем, например, привязка банковских карт к электронным кошелькам;

6) появление нового типа регулирования на финансовом рынке - тенденция к девертикализации законодательства в отрасли регулирования финансового рынка;

7) создание институциональных условий для развития инноваций в целях обеспечения эффективного функционирования эквайринговой системы [10, 83-86]. Наличие этих тенденций указывает на явную переориентацию экономики РФ на безналичную экономику.

Система розничных платежей становится все более актуальной и приобретает новые грани с развитием новых платежных эквайринговых услуг. Как утверждает Арутюнян А.В. «состояние современной системы розничных платежей характеризуется тенденцией постепенного сокращения доли наличных и ростом доли безналичных платежей» [7].

Участники безналичных расчетов могут открывать счета во всех банках Российской Федерации на свое предпочтение и осуществлять деятельность в порядке, установленном нормативно-правовыми актами Центробанка РФ и другими актами российского законодательства. Положение Банка России «О правилах осуществления перевода денежных средств» [6], предусматривает создание счетов для учета средств в расчетах по конкретным операциям (расчетные чеки, аккредитивы и т.д.). Данным нормативно-правовым актом закреплены следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, расчеты инкассовыми поручениями, расчеты чеками, расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетирование), расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Счета по таким операциям как расчетные чеки и аккредитивы предприятия открывают в том банке, который их обслуживает, на основании заявления на аккредитив, или заявления на перечисление средств и тому подобное.

Безналичный оборот является структурным элементом денежного оборота. Основным условием организации эффективного безналичного оборота розничных платежей является их законодательное регулирование. Основным правовым актом в сфере электронных и безналичных платежей является Федеральный закон «О национальной платежной системе» [5], вступивший в силу 29 сентября 2011 г. Именно этим нормативно-правовым актом урегулированы правила функционирования электронных платежей, в том числе операции с пластиковыми картами и электронными кошельками.

Национальная система платежных карт России создана 23 июля 2014 г., и функционирует в рамках правового поля, урегулированного Федеральным законом №161 «О национальной платежной системе», Стратегией развития Национальной платежной системы [4], Концепцией создания национальной системы платежных карт [5].

Основным средством осуществления безналичных операций на сегодняшний день являются: платежные карты и мобильный банкинг. Цифровизация финансового и банковского сектора России в последние несколько лет, эффективно влияют на форсирование развития слаженной деятельности Национальной платежной системы (НПС). В 2017 году частота использования платежных карт в точках продаж выросла на 38% по сравнению с 2016 годом. То есть россияне начали использовать карты по их прямому назначению - проведению безналичных расчетов непосредственно в точках продаж товаров и услуг, вместо ранее популярной услуги - снятия наличных средств. По данным Центрального банка РФ в 2017 г. клиенты в 6 раз чаще использовали платежные карты в целях осуществления безналичных операций, нежели для снятия наличных [15]. При этом «удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с картами вырос до 86,1%, а стоимостный объем впервые с момента формирования рынка платежных карт составил более половины -57,0%». А вот количество и объем операций по снятию наличных снизился на 3,8% и 0,4% соответственно. Количество и объем операций физических лиц, в том числе безналичных, в 2017 году выросли опережающими темпами: на 36,5% по количеству и 35,8% по объему [10].

Стоит отметить, что основная роль в развитии и популяризации использования безналичных платежей среди физических лиц является фактор цифровизации сектора банковских услуг, а именно расширения перечня электронных услуг. Как отмечается в докладе Центробанка РФ «каждый пятый электронный платеж физического лица совершался с использованием сети Интернет и/или мобильных устройств».

В соответствии с докладом директора департамента Национальной платежной системы Банка России к концу текущего 2018 года в России ожидается рост объема безналичных розничных платежей свыше 45% [9]. Это объясняется устойчивым ростом объема безналичных платежей, связанным с появлением новых игроков в карточном сегменте валютно-банковского рынка, и как следствие - усложнением структуры рынка. Среди других важных причин роста безналичных платежей названы популярность дистанционных каналов (интернет, мобильные приложения). Однако наиболее важным фактором является популярность банковских карт среди населения и постоянная модернизация и оптимизация карточных услуг (выгодные тарифы, кэшбэк и другие).

Ведущим участником национальной платежной системы является платежная система «Мир». Платежная система «Мир» - российская национальная платежная система, разработанная в целях обеспечения надежности, безопасности, удобства и доступности национальных платежных инструментов - платежных карт «Мир». Создание, выпуск и организация приема национальных платежных карт России было продиктовано необходимостью обеспечения финансового суверенитета РФ, вызванного уязвимостью российской банковской системы, проявившейся в результате санкционного режима США в отношении России. Так, в марте 2014 года основные международные платежные системы Visa и MasterCard, присоединившись к режиму международных антироссийских санкций заблокировали работу карт Банка «Россия» и СМП-банка и подконтрольных им банковских учреждений на территории России и Крыма. В связи с этим возникла крайняя необходимость в краткие сроки разработать и запустить альтернативную национальную платежную систему, которая бы отвечала всем требованиям международной финансовой безопасности и вернула бы россиянам комфорт использования эквайринговых и карточных банковских услуг. Сегодня основная задача Банка России - наращивание операций по картам «Мир» и увеличение количества выпущенных в оборот платежных карт.

Развитию системы платежных карт «Мир» сопутствует и соответствующее законодательное регулирование. Так, в апреле 2017 года Государственная Дума приняла Федеральный закон №88-ФЗ «О внесении изменений в статью 16.1 Закона Российской Федерации О защите прав потребителей и Федеральный закон О национальной платежной системе» [2] от 01.05.2017 в соответствии с которым установлены четкие сроки перехода банков на выплаты клиентам-физическим лицам на карты «Мир». С 1 июля 2018 г. все выплаты из государственного бюджета должны осуществляться только на банковские счета, привязанные к платежным картам национальной платежной системы «Мир».

Динамичное развитие этой платежной системы, дополненное совершенствованием платежных сервисов на базе современных технологий поспособствовало повышению уровня доступности платежных услуг и росту безналичных розничных операций. При этом эффективность платежной системы «Мир» в России была доказана в наиболее кратчайшие сроки. В связи с чем, в рамках общей интеграции России в ЕАЭС, Национальная система платежных карт намерена до конца 2019 года обеспечить прием карт «Мир» на территории Евразийского экономического союза. То есть основная стратегия развития НПС - выход на международный уровень обслуживания клиентов.

В России развитию отрасли безналичных платежей сопутствует и активное развитие отрасли электронных денег. Так, в 2009 г. была учреждена Ассоциация «Электронные деньги», которая объединила основных участников российского рынка электронных платежей: «Яндекс.Деньги», QIWI, WebMoney, i-Free, Национальную ассоциацию участников электронной торговли (НАУЭТ) и Национальное партнерство участников микрофинансового рынка (НАУМИР). Основная цель Ассоциации -развитие рынка электронных денег в качестве общедоступной финансовой услуги [8].

Доля безналичных платежей в России превысила 60% в 2019 годуОб этом сообщила в мае 2019 года первый зампред Центробанка Ольга Скоробогатова в ходе заседания комитета Госдумы по финрынку. По словам О. Скоробогатовой, статистика мая показывает, что на долю безналичных платежей в России уже приходится 61% , наличными – 39%. Она назвала наблюдаемую динамику достаточно хорошей и подчеркнула, что наблюдается рост бесконтактных платежей.

Также первый зампред ЦБ напомнила, что впервые доля безналичных платежей превысила наличные в розничном товарообороте России в конце 2018 года. Тогда она составляла 52%.

Помимо технологической основы и эффективного законодательного регулирования системы безналичных розничных платежей, существует еще целый ряд преимуществ для пользователей/клиентов, которые собственно формируют спрос на развитие и наращивание оборота безналичных операций.

Основные преимущества безналичных розничных расчетов:

1) Прогрессирующее развитие системы дистанционного банковского обслуживания в России и мире;

2) Систематический рост ассортимента товаров и услуг, которые доступны для покупки через Интернет;

3) Увеличение количества и популяризация банковских программ и услуг в области безналичных расчетов (специальные акции, дополнительные услуги);

4) Популяризация сервиса кобрениднговых карт с дополнительными скидками и бонусами.

Развитие безналичных платежей является одним из приоритетов развития национальной стратегии финансового сектора, поскольку бесконтрольный оборот наличных денег в национальной экономике является благоприятной средой для теневой экономики и стимулом для развития коррупции в государственных и муниципальных органах. Также наличные средства обычно используются в других криминальных целях - финансирование терроризма, контрабанды, стимулирование развития нелегальной миграции и трудоустройства, поэтому очевиден и такой «плюс» безналичных расчетов - как четкая контролируемость фискальными службами финансового состояния отправителя и получателя платежа.

Рассматривая позитивные аспекты безналичных розничных платежей, не можем оставить без внимания и основные проблемы в этой области.

Одной из основных проблем развития безналичных розничных платежей является мошенничество. Сегодня развелось все больше мошенников, которые используют различные эквайринговые функции для получения денег преступным путем, при этом механизмы получения денег бывают разные: подделка платежных карт, подделка цифровой подписи, использование данных чужих банковских карт, полученных преступных путем на просторах интернета и другие.

Сдерживающим фактором развития безналичных розничных платежей также является низкая финансовая грамотность. Так, к примеру пенсионеры российской глубинки, привыкшие получать пенсию через Почту России не всегда имеют возможность воспользоваться услугой банковской карты. Во-первых, в силу отсутствия элементарных навыков использования электронных и мобильных услуг. Во-вторых, в силу отсутствия надлежащего технического обеспечения (отсутствие интернета в российских глубинках, не все пенсионеры могут позволить себе смартфон, отсутствие терминалов и онлайн-касс в отдельных розничных магазинах российской глубинки).

Наличие вышеуказанных проблем, а также постоянные рост спроса на услуги безналичных расчетов среди торговцев и их клиентов, стимулируют развитие системы безналичных платежей. Основными драйверами развития рынка безналичных платежей в России являются:

1) появление на рынке платежных технологий новых игроков, а именно национальной платежной системы «Мир», заменившей мировые аналоги Visa и MasterCard;

2) развитие национальной законодательной базы;

3) модернизация программ лояльности банков (бонусные программы, услуги cash-back);

4) развитие онлайн-торговли;

5) развитие технологичности и цифровизация банковского сектора (широкая география NFC-технологий, POS-терминалов и QR-кодов);

6) демографический фактор - вовлеченность в современные экономические процессы миллениалов (люди, рожденные с 1980 по 2000 годы);

7) повсеместное использование смартфонов и других девайсов, поддерживающих новые платежные технологии.

Развитие системы безналичных платежей стимулирует и научно-технический прогресс, а именно создание нового оборудования и разработка нового программного обеспечения. Такие технологии не только отвечают новым запросам пользователей, но и должны отвечать систематически развивающейся законодательной базе. Например, в России таким устройством является устройство, совмещающее функции онлайн-кассы и POS-терминала.

Это устройство отвечает всем требованиям информационной безопасности национальной и международных платежных систем (Visa, MasterCard, Мир) и обеспечивает выполнение требований Федерального закона 54 -ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» [3] о передаче в ФНС фискальных данных в режиме онлайн.

Развитие технологий в области эквайринга продиктовано не только запросом потребителей, но владельцев торговых предприятий, которые являются основным пользователем услуг эквайринга. Поскольку спрос таких клиентов на различные виды услуг растет, то и разработчики, и поставщики решений эквайринга должны постоянно развиваться, чтобы удовлетворить потребности рынка новыми высокотехнологичными сервисами.

Развитию рынка эквайринговых услуг также сопутствует прогрессирующее сотрудничество банков и поставщиками платежных услуг (PSP) в нескольких приоритетных направлениях - аутсорсинг эквайринговых услуг, техническое и программное обеспечение эквайринговых услуг банков, продажа эквайринговых услуг банков и PSP.