Финансовый раздел включает в себя: Базовый вариант расчета выполнен с учетом следующих требований:
расчет выполняется в постоянных ценах на момент подачи заявки с учетом инфляции;
расчет выполняется на период, превышающий дисконтированный срок окупаемости проекта и возврата вложенных средств на один год;
расчеты производятся с периодичностью в год;
значения всех исходных и расчетных данных приводятся в валюте платежа и пересчитываются в тенге по единому курсу на момент выполнения расчетов – 375,64 тенге за доллар США;
показатели эффективности проекта отражаются без учета структуры финансирования проекта;
остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода учитывается при анализе показателей его эффективности.
Производственные, общие и административные расходы:
Статьи издержек
| ед.изм.
| Интервал планирования
| Итого
| 1 год
| 2 год
| 3 год
| 4 год
| 5 год
| Производственные расходы
|
|
|
|
|
|
|
| Сырье и материалы
|
| 345,60
| 1 244,16
| 1 244,16
| 1 451,52
| 1 451,52
| 5 736,96
| расход на шампуни, антисептика, мыло. и т.д.
| тыс.тг
| 57,60
| 829,44
| 829,44
| 967,68
| 967,68
| 3 651,84
| расход гели, лака
| тыс.тг
| 345,60
| 1 244,16
| 1 244,16
| 1 451,52
| 1 451,52
| 5 736,96
| Аренда помещения
| тыс.тг
| 120,00
| 385,20
| 412,16
| 441,02
| 471,89
| 1 830,27
| Аренда места
| тыс.тг
| 120,00
| 385,20
| 412,16
| 441,02
| 471,89
| 1 830,27
| Амортизационные отчисления
| тыс.тг
| 75,75
| 64,39
| 54,73
| 46,52
| 39,54
| 280,93
| Основные производственные фонды
| тыс.тг
| 75,75
| 64,39
| 54,73
| 46,52
| 39,54
| 280,93
| Итого производственных расходов
| тыс.тг
| 541,35
| 1 693,75
| 1 711,05
| 1 939,06
| 1 962,95
| 7 848,15
| в % к доходам
|
| 47%
| 41%
| 41%
| 40%
| 41%
| 41%
| Расходы периода
|
|
|
|
|
|
|
| Общехозяйственные расходы
|
| 160,32
| 530,35
| 557,32
| 610,36
| 641,23
| 2 499,58
| Услуги связи
| тыс.тг
| 40,00
| 128,40
| 137,39
| 147,01
| 157,30
| 610,09
| Банковские услуги
| тыс.тг
| 5,76
| 20,74
| 20,74
| 24,19
| 24,19
| 95,62
| Расходы на рекламу и маркетинг
| тыс.тг
| 80,00
| 256,80
| 274,78
| 294,01
| 314,59
| 1 220,18
| Расходы по налогам
| тыс.тг
| 34,56
| 124,42
| 124,42
| 145,15
| 145,15
| 573,70
| Административный персонал
|
| 352,16
| 1 130,43
| 1 209,56
| 1 294,23
| 1 384,83
| 5 371,22
| Оклад
| тыс.тг.
| 320,00
| 1 027,20
| 1 099,10
| 1 176,04
| 1 258,36
| 4 880,71
| Социальные отчисления
| тыс.тг
| 27,36
| 87,83
| 93,97
| 100,55
| 107,59
| 417,30
| ОСМС
| тыс.тг
| 4,80
| 15,41
| 16,49
| 17,64
| 18,88
| 73,21
| Итого расходов периода
| тыс.тг
| 512,48
| 1 660,79
| 1 766,88
| 1 904,59
| 2 026,06
| 7 870,80
| в % к доходам
|
| 44%
| 40%
| 43%
| 39%
| 42%
| 41%
| Условно-переменные издержки
| тыс.тг
| 465,60
| 1 629,36
| 1 656,32
| 1 892,54
| 1 923,41
| 7 567,23
| в % к доходам
|
| 40%
| 39%
| 40%
| 39%
| 40%
| 40%
| Условно-постоянные издержки
|
| 588,23
| 1 725,17
| 1 821,61
| 1 951,11
| 2 065,60
| 8 151,73
| в % к доходам
|
| 51%
| 42%
| 44%
| 40%
| 43%
| 43%
| Полная себестоимость
|
| 1 053,83
| 3 354,53
| 3 477,93
| 3 843,65
| 3 989,01
| 15 718,95
| в % к доходам
|
| 91%
| 81%
| 84%
| 79%
| 82%
| 82%
| |