Итого за год расходы на оплату труда составляют 23000 руб.
Таблица 9 – Смета накладных расходов
Показатели
|
год
|
итого за год
|
I кв.
|
II КВ.
|
III КВ.
|
IV кв.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1. Постоян. расходы: -амортиз.
|
2500
|
2500
|
2500
|
2500
|
10000
|
- стоахов.
|
1000
|
1000
|
1000
|
1000
|
4000
|
-зарплата
|
1500
|
1500
|
1500
|
1500
|
6000
|
2. Перемен, расходы: -удельн. разм. на
|
|
|
|
|
|
А
|
0,5
|
0,5
|
0,5
|
0,5
|
|
Б
|
1
|
1
|
1
|
1
|
|
- в денеж. выраж.
|
|
|
|
|
|
А
|
625
|
500
|
625
|
750
|
2500
|
Б
|
2000
|
2000
|
2000
|
2000
|
8000
|
Итого накл. расх.
|
7625
|
7500
|
7625
|
7750
|
30500
|
Выплаты ДС без АО
|
5125
|
5000
|
5125
|
5250
|
20500
|
Накладные расходы за год составляют 30500 руб. А выплаты денежных средств без амортизационных отчислений – 20500 руб.
Таблица 10 – Смета себестоимости реализованной продукции
Показатели
|
итого за год, в руб.
|
1. Себестоимость произведенной продукции
|
72600
|
- прямые матер, затраты
|
12200
|
- расходы по оплате труда
|
23000
|
- отчисления по ФОТ (30.0%)
|
6900
|
- накладные расходы
|
30500
|
2. Готовая пролукпия на н/г в денеж. выраж.
|
6025
|
3. Готовая продукция на к/г
|
6991
|
- материалы за единицу
|
1,9
|
- на рабочую силу
|
3,4
|
Таблица 11 – Прогноз отчета о прибылях и убытках
Показатели
|
Сумма
|
Выручка от реализации
|
167000
|
Себестоимость реализации продукции
|
72600
|
Управленческие и коммерческие расходы
|
40000
|
Прибыль от продаж
|
54400
|
Прочие доходы и расходы:
|
-
|
-Прочие доходы
|
-
|
-Прочие расходы (плата за кредит)
|
-
|
Прибыль до налогообложения
|
54400
|
Налог на прибыль (20%)
|
10880
|
Чистая прибыль
|
43520
|
Чистая прибыль составляет 43520 руб.
Таблица 12 – Кассовый план
Показатели
|
1 кв-л
|
2 кв-л
|
3 кв-л
|
4 кв-л
|
Итого
|
1. Разд.ден. поступл. – касс. ост. на н/п
|
5325
|
9299
|
8603
|
11327
|
34553
|
-пост. денег
|
42250
|
41750
|
39000
|
41750
|
164750
|
Итого пост.
|
47575
|
51049
|
47603
|
53077
|
199303
|
2. Выплаты - материалы
|
3050
|
2800
|
3050
|
3300
|
12200
|
-зарплата
|
5750
|
5400
|
5750
|
6100
|
23000
|
- начисление на з/п
|
1726
|
1621
|
1726
|
1831
|
6905
|
-накл.расх. без АО
|
5125
|
5000
|
5125
|
5250
|
20500
|
-админ. и торг.изд-ки
|
10000
|
10000
|
10000
|
10000
|
40000
|
-налоги
|
2625
|
2625
|
2625
|
2625
|
10500
|
- кап. вложения
|
10000
|
15000
|
8000
|
20000
|
53000
|
Итого выплат
|
38276
|
42446
|
36276
|
49106
|
166105
|
3. Излишки дефицит ДС
|
9299
|
8603
|
11327
|
3970
|
33199
|
4.Фин.разд.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
5. Касс. остаток
|
9299
|
8603
|
11327
|
3970
|
33199
|
Кассовый остаток составляет 33199 руб.
Таблица 13 – Прогнозный план
Актив
|
на н/г
|
на к/г
|
Пассив
|
на н/г
|
на к/г
|
1. Внеобор. активы
|
220000
|
263000
|
3. Капитал и резервы:
|
236000
|
279520
|
|
|
|
- устав. капитал
|
110 000
|
110000
|
2. Обор, активы
|
33000
|
34861
|
-добав. капитал
|
100000
|
100000
|
- материалы
|
1650
|
1650
|
|
|
|
- готовая прод.
|
6025
|
6991
|
- нераспред. прибыль
|
26000
|
69520
|
-дебит. задол.
|
20000
|
22250
|
4. Долгоср. пассивы
|
-
|
|
-ден. ср.
|
5325
|
3970
|
5. Краткоср. пассивы:
|
17000
|
17 380
|
|
|
|
- кред. задол.
|
6 500
|
6 500
|
|
|
|
- налоги
|
10500
|
10880
|
Баланс
|
253000
|
297861
|
Баланс
|
253000
|
296 900
| |
Скачать 45.84 Kb.