Комерційним банкам забороняється
Д іяльність у сфері матеріального виробництва
Торгівлі
Страхування
Р  оль комерційних банків зумовлена виконуваними основними функціями
Мобілізація тимчасово вільних коштів і перетворення їх у капітал
Кредитування підприємств, держави і населення
Здійснення розрахунків і платежів у господарстві
Випуск кредитних грошей
Емісійно-засновницька діяльність, що здійснюється шляхом випуску і розміщення цінних паперів
Консультування, надання економічної та фінансової інформації.
2. Класифікація комерційних банків.
З а функціональною спеціалізацією:
Банки реконструкції і розвитку
Інвестиційні
Інноваційні
Ощадні
Експортно-імпортні
Емісійні
Змішані
Трастові
Зовнішньоторгові
Іпотечні
З а приналежністю статутного капіталу й способу його формування
Пайові
Акціонерні
За формою власності
Державні
Змішані
Приватні
З а видами операцій
Універсальні
Спеціалізовані
За територією
Міжнародні
Національні
Регіональні
3. Банківські ресурси та особливості їх формування
Пасивні операції
Ц е операції, пов'язані з формуванням банківських ресурсів.
Вони відіграють вирішальну роль щодо активних операцій, для яких необхідною умовою є достатність ресурсів.
Банківські ресурси
Це сукупність коштів, що знаходяться в розпорядженні банків і використовуються ними для проведення активних операцій.
Класифікація банківськіх ресурсів в залежності від джерел формування
Власні ресурси
Залучені, запозичені
Структура власного капіталу
 
Статутний капітал Нерозподілений прибуток
Резервний фонд
Статутний капітал
Ф ормується за рахунок пайових внесків власників банку (якщо це кооперативний банк або ТОВ), або за рахунок мобілізації коштів від випуску й розміщення акцій (якщо це акціонерне товариство).
Резервний фонд
Утворюється за рахунок щорічних відрахувань з прибутку, розмір яких визначається загальними зборами акціонерів банку.
Призначення резервного фонду
Покриття загальних ризиків, що випливають із основної діяльності банку і щодо яких не формуються спеціальні резерви.
Для виплати дивідендів і процентів за браком поточного банківського прибутку.
Використовується для покриття тільки непередбачених витрат.
Нерозподілений прибуток
Це частина прибутку, що залишається у розпорядженні банку після сплати податків, виплати дивідендів акціонерам та відрахувань до резервного фонду.
З коштів нерозподіленого прибутку формується ряд спеціальних фондів розвитку банку -
розширення
матеріального стимулювання персоналу
виплати дивідендів
Власний капітал комерційного банку виконує три основні функції
захисну
оперативну
регулювальну
Захисна функція
 Полягає в реалізації інтересів вкладників і кредиторів виплатою компенсацій у разі виникнення збитків або банкрутства банку, її значення пов'язане із забезпеченням можливої діяльності банку незалежно від загрози виникнення збитків.
Оперативна функція
Полягає у створенні фінансової основи діяльності банку, тобто адекватного збільшення його активних операцій.
Р егулювальна функція
Пов'язана зі встановленням центральним банком для комерційних банків певних нормативів щодо розміру власного капіталу з метою гарантування нормального функціонування банків.
 
Головне джерело ресурсів комерційних банків зобов’язання
 
Структура зобов’язань
Строкові депозити ю/о, ф/о
Цільові вклади/ депозити
Міжбанківські кредити отримані
Поточні рахунки, вклади «до запитання», коррахунки банків
Цінні папери власного боргу
Кредиторська заборгованість
Д епозити
Кошти, передані на зберігання у фінансово-кредитну установу з відповідним режимом їх використання, що регулюється банківським законодавством.
Види депозитів
До запитання
Строкові
Ощадні
Ознаки депозитів до запитання
Кошти можуть бути вилучені власниками на першу вимогу.
Кошти можна вилучити як готівкою, так і у безготівковому порядку - переказом на інший рахунок.
Депозити до запитання призначені в основному для поточних розрахунків.
Рух коштів на цих рахунках може оформлятися чеком, дорученням
або іншим розрахунковим документом.
Ознаки строкових депозитів
Мають чітко визначений термін зберігання
Сплачується фіксований процент
Величина депозиту встановлюється здебільшого в круглих числах і залишається, незмінною протягом усього строку зберігання коштів
Ознаки ощадних депозитів
Призначені для тривалого нагромадження коштів
Певні обмеження при вилучені коштів
Не можуть бути використані для поточних розрахунків
4. Активні операції комерційних банків
Активні операції
Це операції , пов'язані з розміщенням власних і залучених ресурсів з метою отримання прибутку.
А ктиви комерційного банку поділяються на такі основні види
 Кредитні операції
Надання позичальникам грошових засобів з умовою їх повернення та сплати процента за користування.
Забезпечують банкам основну частину їхніх доходів та займають провідне місце серед статей активу балансу.
Інвестиційні операції
Полягають у вкладанні банківських ресурсів у приватні й державні цінні папери на порівняно тривалі строки з метою отримання прибутку.
Інвестиційний портфель
Сукупність банківських ресурсів, вкладених у цінні папери, …….
Суть інвестиційної політики банку
Полягає у визначенні кола цінних паперів, підприємств, обєктів, найбільш придатних для вкладання коштів, і оптимізації структури портфеля інвестицій стосовно конкретного періоду часу.
Банки можуть здійснювати інші операції з цінними паперами, які мають назву фондових.
Ф ондові операції
   Операції надання кредиту під заставу цінних паперів
Емісійні операції- випуск і розміщення цінних паперів.
Брокерські операції- операції з купівлі-продажу цінних паперів за дорученням клієнта і за його рахунок.
Операції “депо”- зберігання і управління цінними паперами.
|
Скачать 372 Kb.