Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Дебет
|
Кредит
|
Номер операции
|
Сумма
|
Номер операции
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
920
|
|
|
9
|
14 340
|
2
|
920
|
|
|
12
|
10 120
|
|
|
13
|
4 100
|
Оборот
|
14 340
|
Оборот
|
15 140
|
Сальдо на 31.12.хх
|
120
|
|
|
Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
Дебет
|
Кредит
|
Номер операции
|
Сумма
|
Номер операции
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
1 200
|
|
|
Оборот
|
|
Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.хх
|
1 200
|
|
|
Счет 76/1 «Расчеты с разными дебиторами»
Дебет
|
Кредит
|
Номер операции
|
Сумма
|
Номер операции
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
15 000
|
|
|
Оборот
|
|
Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.хх
|
15 000
|
|
|
Счет 76/2 «Расчеты с разными кредиторами»
Дебет
|
Кредит
|
Номер операции
|
Сумма
|
Номер операции
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
|
|
3 800
|
|
|
11
|
10 000
|
Оборот
|
|
Оборот
|
10 000
|
Сальдо на 31.12.хх
|
|
|
13 800
|
Счет 80 «Уставный капитал»
Дебет
|
Кредит
|
Номер операции
|
Сумма
|
Номер операции
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
|
|
25 698 421
|
Оборот
|
|
Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.хх
|
|
|
25 698 421
|
Счет 83 «Добавочный капитал»
Дебет
|
Кредит
|
Номер операции
|
Сумма
|
Номер операции
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
|
|
500 000
|
Оборот
|
|
Оборот
|
|
Сальдо на 31.12.хх
|
|
|
500 000
|
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
Дебет
|
Кредит
|
Номер операции
|
Сумма
|
Номер операции
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
|
|
795 079
|
|
|
23
|
387 426,70
|
Оборот
|
|
Оборот
|
387 426,70
|
Сальдо на 31.12.хх
|
|
|
1 182 505,70
|
Счет 90 «Продажи»
Дебет
|
Кредит
|
Номер операции
|
Сумма
|
Номер операции
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
|
21
|
2 300 000
|
20
|
379 240
|
|
|
21
|
1 150 000
|
|
|
22
|
383 333,3
|
|
|
23
|
387 426,70
|
|
|
Оборот
|
2 300 000
|
Оборот
|
2 300 000
|
Сальдо на 31.12.хх
|
|
|
|
Счет 99 «Прибыли и убытки»
Дебет
|
Кредит
|
Номер операции
|
Сумма
|
Номер операции
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
|
|
|
|
|
23
|
387 426,70
|
Оборот
|
387 426,70
|
Оборот
|
387 426,70
|
Сальдо на 31.12.хх
|
|
|
|
3.
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Аналитический учет по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Расшифровка начального остатка по синтетическому счету 71 на 1 декабря 20хх г.
Подотчетное лицо
|
Остаток подотчетных сумм, руб.
|
Экспедитор Федченко А.С.
|
-
|
Кладовщик Резцова Е.А.
|
920
|
Технолог Ахатова А.Р.
|
-
|
Итого
|
920
|
Счет 71-1 Федченко А.С.
Дебет
|
Кредит
|
Месяц
|
№ операции
|
Содержание
|
Сумма
|
Месяц
|
№ операции
|
Содержание
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
|
|
12
|
Израсходовано из подотчетных сумм
|
2 520
|
|
9
|
Выдано под отчёт
|
2 640
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот
|
2 640
|
Оборот
|
2 520
|
Сальдо на 31.12.хх
|
|
|
|
|
|
Счет 71-2 Резцова Е.А.
Дебет
|
Кредит
|
Месяц
|
№ операции
|
Содержание
|
Сумма
|
Месяц
|
№ операции
|
Содержание
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
920
|
|
2
|
Стоимость погрузочных работ
|
920
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот
|
|
Оборот
|
920
|
Сальдо на 31.12.хх
|
920
|
|
|
|
|
Счет 71-3 Ахатова А.Р.
Дебет
|
Кредит
|
Месяц
|
№ операции
|
Содержание
|
Сумма
|
Месяц
|
№ операции
|
Содержание
|
Сумма
|
Сальдо на 01.12.хх
|
|
|
12
|
Расходы на служебную командировку
|
7 600
|
|
9
|
Выдано под отчёт
|
11 700
|
|
13
|
Остаток подотчетных сумм
|
4 100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот
|
11 700
|
Оборот
|
11 700
|
Сальдо на 31.12.хх
|
|
|
|
|
|
Оборотно-сальдовая ведомость по счетам аналитического
учета к счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
№ п/п
|
Наименование счетов подотчетных лиц
|
Остаток на 01.12.хх
|
Оборот
|
Остаток
на 31.12.хх
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
1
|
Федченко А.С.
|
|
|
2 640
|
2 520
|
|
|
2
|
Резцова Е.А.
|
920
|
|
|
920
|
920
|
|
3
|
Ахатова А.Р.
|
|
|
11 700
|
11 700
|
|
|
ИТОГО
|
|
920
|
|
14 340
|
15 140
|
920
|
| |
Скачать 487 Kb.