структура банковской системы РФ. Структура банковской системы РФ. 1. 1 Структура банковской системы рф
 Скачать 0.55 Mb.
|
1.3 Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка РоссииДля рядовых граждан, как и для организаций, важна надзорная деятельность Банка России, так как банковский бизнес, в отличие от других, отличается важной особенностью: в нем работают деньги клиентов, которые они доверили банкам. И вполне закономерно, что клиенты, будь то физические или юридические лица, хотят быть уверены в том, что они не потеряют свои деньги и получат ожидаемую прибыль. Одна из главнейших задач Банка России — обеспечение стабильности национальной банковской системы. Являясь органом банковского регулирования и банковского надзора, он осуществляет постоянный контроль за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Главной целью банковского надзора и регулирования является поддержка стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов кредиторов и вкладчиков. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Для Банка России приоритетными задачами в части развития банковского сектора являются: - повысить конкурентоспособность российских кредитных организаций; - предотвратить использование кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (в первую очередь таких как легализация доходов, финансирование терроризма, полученных преступным путем); - укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков. Банковская деятельность развивается быстрыми темпами, привлекая прогрессивные технологии, оказывающие значительное влияние на скорость совершаемых операций, и способствуя взаимосвязанности рынков. Отечественные банки используют в своем бизнесе подходы и технологии, принятые в развитых зарубежных странах, расширяют круг клиентов, сферы своего влияния, наращивают объемы банковских операций. Высокие темпы развития объективно повышают уровень традиционных кредитных, рыночных рисков и рисков ликвидности. Дополнительный источник рисков — международный финансовый рынок, переживающий в настоящее время последствия мирового кризиса. Эти обстоятельства постоянно усложняют задачи, которые встают перед надзорным органом. Становление и развитие института банковского надзора в России происходило с учетом международного опыта и особенностей отечественной практики. В соответствии с Законом о Банке России и Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» Банк России осуществляет банковский надзор и наблюдает за кредитными организациями с точки зрения законности принимаемых ими решений. Свои полномочия в области надзора Банк России реализует через лицензирование банковской деятельности, документарный (дистанционный) надзор, организацию и проведение инспекционных проверок на местах (контактный надзор). Банк России осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии. Это делается для того, чтобы банковские операции могли совершать только те организации, которые соответствуют требованиям законодательства к уровню собственного капитала, квалификации руководящих работников, материальной оснащенности и другим обязательным условиям. Такой своеобразный барьер преследует простую и понятную цель: с самого начала свести к минимуму риски банкротства или мошеннических действий, от которых в первую очередь могут пострадать клиенты банка. Если кредитная организация нарушает законодательство или не выполняет нормативные требования Банка России, Банк России может оштрафовать ее, применить другие санкции и даже отозвать выданную лицензию. После отзыва лицензии банк должен быть ликвидирован. В ходе осуществления дистанционного надзора за действующими кредитными организациями надзорный орган влияет на их деятельность, не вмешиваясь в нее. Ведется наблюдение (мониторинг), проверка и анализ всех параметров деятельности банка, существенных с точки зрения надзорного органа (включая характеристики как самой указанной деятельности, так и ее результаты), с целью определения того, как банк и его сотрудники соблюдают нормы законодательства, банковские правила, устанавливаемые прежде всего Банком России. Дистанционно Банк России оценивает риски, существующие в работе кредитных организаций, выявляет на ранней стадии проблемы в их деятельности и принимает меры для устранения выявленных нарушений. Инспекционные проверки позволяют убедиться в достоверности предоставляемых банками отчетов, оценить качество управления кредитной организацией, достаточность банковского капитала, качество активов, правомерность формирования доходов. Иными словами — понять, насколько прочно положение банка, не грозит ли ему банкротство, а его клиентам — потеря средств. Механизмы надзора за деятельностью кредитных организаций определяются в нормативных документах Банка России: это предельные значения отдельных показателей деятельности банков, рассчитываемые коэффициенты, а также требования к организационной структуре кредитной организации и др. В случае выявления нарушений и в зависимости от их характера Банк России может применять к кредитным организациям предупредительные или принудительные меры воздействия. Предупредительные меры воздействия могут применяться главным образом на ранних стадиях возникновения недостатков, если недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков. В качестве предупредительных мер воздействия Банк России доводит до органов управления кредитной организации информацию о недостатках в ее деятельности, направляет рекомендации по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации, а также может предложить представить в Банк России программу мероприятий по устранению недостатков. Указанная информация может быть доведена до кредитной организации в письменной форме, а также в ходе деловой встречи (совещания) органов управления кредитной организации. Применяются принудительные меры воздействия по отношению к кредитной организации в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений учитывая то, что использование одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации. Нарушения (невыполнение) кредитной организацией требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность нормативных актов и предписаний Банка России, непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации, а также в случае, если совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов (вкладчиков) являются основаниями для применения принудительных мер воздействия. К принудительным мерам воздействия относятся: - требование о реорганизации кредитной организации, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации; - запрет на открытие филиалов; - назначение временной администрации по управлению кредитной организацией; - ограничение проведения кредитной организацией отдельных операций или запрет на осуществление банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией, на определенный срок; - отзыв лицензии на осуществление банковских операций; - требование о замене руководителей кредитной организации; - требование о приведении в соответствие с установленными требованиями величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации; - требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе требование о предоставлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению; - требование об устранении кредитной организацией выявленных нарушений; - штраф. При этом применяемые к кредитной организации принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания, за исключением назначения временной администрации и отзыва лицензии на осуществление банковских операций, которые оформляются приказом Банка России. Выявление на ранней стадии нарушений и недостатков в деятельности кредитных организаций позволяет надзорному органу оперативно регулировать их деятельность и обеспечивать в целом стабильность банковской системы и защиту интересов кредиторов и вкладчиков. Непосредственно надзор за кредитными организациями осуществляют территориальные учреждения Банка России. Также они рассматривают жалобы граждан, у которых возникли проблемы в отношениях с коммерческими банками. В настоящее время Центральный банк Российской Федерации стремится к тому, чтобы существующая система банковского регулирования и надзора соответствовала мировой практике, поэтому постепенно внедряет новые стандарты Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III). Основной целью их введения является ужесточение требований к капиталу и ликвидности кредитных организаций, а также включение показателя финансового левериджа в состав обязательных нормативов. Данные меры, в первую очередь, направлены на обеспечение финансовой устойчивости банковского сектора в условиях экономической нестабильности. Во-первых, нововведения коснулись структуры собственного капитала коммерческих банков и уровня его достаточности. Согласно требованиям Базельского комитета основной капитал банков был разделен на базовый и добавочный. С 1 января 2014 г. были введены нормативы достаточности базового и основного капитала, которые постоянно корректируются мегарегулятором и на сегодняшний день, согласно с Инструкцией Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) "Об обязательных нормативах банков"2, составляют 4,5 % и 6 % соответственно [18, с. 74]. Кроме того, с 1 января 2016 г. действуют такие надбавки к достаточности капитала, как надбавка поддержания достаточности капитала, антициклическая надбавка и надбавка за системную значимость, постепенное увеличение которых планируется вплоть до 2019 г. Во - вторых, с 1 октября 2015 г. показатель краткосрочной ликвидности (LCR) был введен в качестве норматива для системно значимых банков, перечень которых утвержден Банком России в июле 2015 г. Данный норматив показывает способность банков своевременно и в полном объеме выполнить свои обязательства в условиях финансовой нестабильности в течение месяца [30, с. 57]. В настоящее время минимальное значение данного норматива составляет 80 % , однако к 2019 г. планируется его повышение до 100 % . Кроме того, в 2018 г. ЦБРФ предполагает внедрение показателя чистого стабильного фондирования (NSFR), который будет рассчитываться как отношение имеющихся в наличии стабильных источников финансирования к необходимому объему стабильного финансирования и будет давать представление о ликвидности банка с временным горизонтом в 1 год. В - третьих, с 2015 года банки в своей финансовой отчетности должны раскрывать информацию об уровне их финансового левериджа, который рассчитывается как отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска. На сегодняшний день в РФ отсутствует пороговое значение показателя финансового рычага несмотря на то, что Базельский комитет установил минимальное значение данного показателя на уровне 3 % [16, с. 81]. На сегодняшний день мнения специалистов по данному вопросу расходятся. С одной стороны, усиление требований к капиталу и ликвидности поможет вытеснить из банковского сообщества мелкие неконкурентоспособные банки, поскольку они могут с ними не справиться, повысит уровень и качество собственного капитала. Кроме того, введение Базеля III позволит кредитным организациям уменьшить так называемый «аппетит к риску», то есть будет способствовать сокращению осуществляемых банками рисковых операций и совершенствованию политики управления рисками, что приведет к снижению уровня системных рисков банковского сектора. Введение показателя финансового рычага может помочь банкам сократить степень их долговой нагрузки. С другой стороны, внедрение новых стандартов банковского регулирования может привести к снижению прибыли и рентабельности собственного капитала кредитных институтов, сокращению вложений в их долевые и долговые инструменты, а также падению уровня кредитной активности банков. С проблемой выполнения Базельских требований могут столкнуться и системообразующие банки, которым уже через несколько месяцев после их внедрения потребовались безотзывные кредитные линии Банка России для выполнения норматива краткосрочной ликвидности. Российские банки также могут не справиться с выполнением требований к уровню финансового рычага. Так, в последние годы для большинства системно значимых кредитных организаций характерно сокращение финансового левериджа3. К ним относятся Альфа банк, Сбербанк, ФК Открытие, Промсвязьбанк, Райффайзенбанк и Россельхозбанк. Наибольшее значение финансового левериджа сегодня имеет Банк ВТБ (10,4 %), наименьшее значение – Банк «ФК Открытие» (2,7 %), что ниже порогового уровня, установленного Базельским комитетом. Можно сделать вывод, что в настоящее время невозможно подвести конкретные и однозначные итоги внедрения новых стандартов Базельского комитета по банковскому надзору в банковской системе РФ, поскольку оно еще не завершено. Банку России необходимо продолжать поэтапное внедрение данных требований и при этом проводить регулярные наблюдения за результатами их реализации за рубежом. Глава 2. Общая характеристика АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) 2.1 История развития АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) Финансовая система человеческих взаимоотношений очень древняя и уходит своими корнями во времена, когда первая палка-копалка была выменяна на вкусный плод. Со временем необходимость денег выросла, возникли сложные системы взаиморасчетов и появились люди способные разобраться в хитросплетении всех тонкостей и нюансов – банкиры. Банковская система известна на протяжении веков. Еще средневековые тамплиеры, рыцари-храмовники, брали на хранение большие суммы денег и были прообразами первых банкиров. Вклады, проценты, предоставление различных услуг клиентам, строгость антуража помещений банков, навевающая мысли о вершащемся таинстве денежного оборота – мерила добра и зла в нашем современном мире. И среди всего многообразия банков – выделяется своей надежностью, развитостью, спектром предоставления услуг – Абсолют Банк. Рассмотрим подробнее это чудо банковской мысли. На сегодняшний день – Абсолют Банк является одним из лидером банковского российского рынка. Он занимает одно из ведущих мест в данном сегменте. Стоит только заглянуть в некоторые рейтинги, и мы получим этому прямое свидетельство. Согласно рейтингу журнала Форбс за март 2009-го года – Абсолют банк на десятом месте среди российских банков, обладающих максимальной надежностью. На 1-ое февраля 2009-го года, – 15-ое место в череде банков, которые выдали наибольшее число кредитов частникам. Журнал «Профиль», за март 2009-го года – 25-ое место согласно активам. Журнал «Финанс», за июнь 2009-го года – 28-ое место по рейтингу «Банки с наибольшей прибыльностью». Журнал «Профиль», за февраль 2009-го года – 6-ое место среди компаний-работодателей в банковской сфере. Абсолют Банк предоставляет своим клиентам полный диапазон всех необходимых финансовых услуг. Согласно данным на лето 2009-го года, филиалы банка имеются в 24-х регионах России и представлены 72-мя офисами. Из них только в Москве имеется 11 отделений банка, а также 2 операционные кассы. Филиалы имеются в Челябинске, Краснодаре, Ставрополе, Ростове-на-Дону, Перми, Самаре, Тюмени, Красноярске и прочих городах России. Количество постоянных клиентов превысило число в 200 тысяч частных лиц в России. Помимо этого услугами банка пользуются семнадцать тысяч различных предприятий. Организован банк в 1993-ем году. Акционерами банка согласно последним данным являются International Finance Corporation (5 процентов акций) и KBC Bank NV (95 процентов акций). В 1995-ом получил лицензию ЦБ РФ на право ведения операций в инвалюте. 1997-ой год ознаменовался получением лицензии, предоставляющей право на привлечение в рублевые вклады в банках физических лиц. Также была получена лицензия участника рынка ценных бумаг на профессиональном уровне. Появляется возможность открытия прямых счетов в зарубежных банках. 2001-ый год – получена генеральная лицензия ЦБ РФ и ГТК РФ разрешение на право быть гарантом в решении таможенных вопросов. 2002г. – Абсолют Банк получает возможность выступать в качестве биржевого посредника и в этом качестве совершать различного рода сделки (опционные и фьючерсные) в торговле на биржах Российской Федерации. 2004 – Банк вливается в Государственную систему страхования по вкладам частных лиц. Организуется первый фонд управления банком «Абсолют – Доверие». Получает возможность кредитовать малый и средний бизнес. Новые отделения открываются в Подольске, Мытищах, Наро-Фоминске, Люберцах, Зеленограде, Королеве, Видном. Новый центральный офис, расположенный на цветном бульваре. 2005-ый год – происходит старт собственной программы кредитования по ипотеке, а также автокредитования. Открывается первый филиал в северной столице России. Происходит привлечение кредита от иностранных банков, в сумме 52 миллионов долларов США. Лето 2007-го года показало высокий престиж банка. Именно тогда он вошел в бельгийскую финансовую группу Европы, КВС Group. Она является одной из крупнейших групп подобного рода. Согласно опубликованным данным, на тот момент сделка по вхождению банка в состав этой группы оценивалась в 3 миллиарда долларов и поставила рекорд для российского банковского рынка. 95 процентов акций Банка было продано за 1 миллиард. Помимо этого остальные 2 миллиарда были предоставлены Банку материнской группой, в качестве инвестиций в капитал. Летом 2009-го года Абсолют Банком было принято решение о снижении процента непогашенных кредитов. Заемщикам, участвующим в ипотеке или кредитам по авто, которые пропустили одну и более выплат, было предложено возместить 10 процентов просрочки. В обмен на это Банк снимает с них штрафы и пени. Портфель кредитов розничный Банка на 1-ое июня составил 48,9 миллиарда рублей. Процент просроченных кредитов составляет 1,4 процента. На сегодняшний день число сотрудников Банка составляет число около 57 тысяч. Председателем правления является Николай Сидоров. Аудиторской проверкой занимается фирма «Универс-Аудит». Жизнь разворачивается во всем многообразии оттенков и веяний. И всему в ней одна аксиома неистребимая годами – деньги. Поэтому умение обращаться с этим инструментом, определяет степень надежности вашей жизни, благосостояния, душевного покоя и возможности оставить после себя что-нибудь детям и внукам. Именно это и позволяют сделать банки и Абсолют Банк в том числе. Сохраняя деньги не под подушкой и не в трёхлитровой банке, можно прекрасно распорядиться средствами, с умом вложить не просто на накопительный счет под минимальный процент, но выбрать подходящие условия для максимального роста и благополучия. Придя в Абсолют Банк, вы получите компетентную консультацию по всем необходимым вопросам. Высокий сервис обслуживания не оставит вас равнодушным. Помимо прочего и современный мир дарит свои подарки, позволяя сидя дома контролировать свой вклад через Интернет. Эту и многие другие услуги предоставляет Абсолют Банк, чтобы ваши деньги находились в надежный руках компетентных людей. 2.2 Общая характеристика АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) – универсальный банк, основанный в 1993 году. Основной акционер – Публичное акционерное общество «Объединенные Кредитные Системы» (входит в структуры Негосударственного Пенсионного Фонда «Благосостояние»). АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) входит в топ-40 крупнейших российских банков по размеру чистых активов на 1 января 2016 года по данным Банка России. АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) входит в топ-50 самых надежных коммерческих банков России в 2015 году согласно версии Национального рейтингового агентства. Банк успешно функционирует в 16 регионах России, расположены офисы банка в Москве и Московской области, Санкт-Петербурге, Перми, Тюмени, Челябинске, Уфе, Самаре, Казани, Екатеринбурге, Нижнем Новгороде, Краснодаре, Новосибирске, Ростове-на-Дону, Омске, Магнитогорске, Кемерово, Тольятти и Стерлитамаке. По данным МСФО на 1 апреля 2016 года, объем корпоративного кредитного портфеля банка составил 100,6 млрд рублей, объем розничного кредитного портфеля – 61,3 млрд рублей. Средства физических лиц (текущие счета и депозиты) на 1 апреля 2016 года составили 59,1 млрд рублей. Следующие приоритетные направления деятельности рассматриваемого банка: - обслуживание клиентов среднего бизнеса и корпоративных клиентов; - развитие бизнеса по обслуживанию состоятельных клиентов; - развитие розничного направления с фокусом на ипотечное кредитование. АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) осуществляет развитие система премиального обслуживания частных лиц. Состоятельным клиентам АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) предлагается обслуживание класса «премиум» в VIP-зонах отделений данного коммерческого банка. Помимо действующих премиальных офисов в Москве и Санкт-Петербурге, в течение 2015–2016 года Абсолют Частный Банк открыл 9 новых точек в Екатеринбурге, Тюмени, Новосибирске, Краснодаре, Ростове-на-Дону, Казани, Челябинске, Уфе и Самаре. В рамках премиального обслуживания Абсолют Частный Банк предлагает стандартные продукты и индивидуальные финансовые услуги. Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (публичное акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 33 место по активам-нетто. На отчетную дату (01 января 2017 г.) величина активов-нетто банка АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) составила 271.24 млрд.руб. За год активы уменьшились на -10,52%. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с -1.07% до -3.28%. По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк). АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) - банк с государственным участием. АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) - находится в ломбардном списке, и в качестве залога Банком России принимаются облигации рассматриваемого коммерческого банка; может работать с негосударственными пенсионными фондами, которые осуществляют обязательное пенсионное страхование, и может привлечь накопления для жилищного обеспечения военнослужащих и пенсионные накопления; может открыть счета и вклады согласно закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, которые имеют стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации; назначены в кредитную организацию уполномоченные представители Банка России. В таблице 2.1 представлен Рейтинг кредитоспособности банка АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) от аккредитованных рейтинговых агентств (по состоянию на 15 Января 2017 г.) Таблица 2.1 - Рейтинг кредитоспособности банка АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) от аккредитованных рейтинговых агентств (по состоянию на 15 Января 2017 г.)
Согласно представленным данным, агентство Moody`s сформировало негативный прогноз рейтинга кредитоспсобности, агентство Fitch – негативный прогноз, а агентство Эксперт РА прогнозирует стабильность кредитоспособности данного коммерческого банка. Далее рассмотрим состав и динамику статей баланса рассматриваемого банка за последние 3 года (таблица 2.2). Таблица 2.2 – Актив бухгалтерского баланса АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) за 2014-2016 гг, млн.руб.
Высоколиквидные активы снизились в отчетном году на 74,43% и составили 12689 млн.руб. Доходные активы в 2016 году практически не изменились и остались на уровне 2015 года. Наблюдается положительная динамика в 2016 году по следующим статьям: - кредиты банкам возросли на 23,27% и составили 15115 млн.руб.; - ценные бумаги увеличились на 14,22% и составили 86310 млн.руб.; - облигации возросли на 13,73% и составили 69727 млн.руб.; - акции увеличились на 51,76% и составили 280 млн.руб. В целом, актив АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) в 2016 году снизился на 13,77% и составил 253386 млн.руб. Далее в таблице 2.3 представлена динамика обязательств рассматриваемого коммерческого банка в динамике за 2014-2016 гг. Таблица 2.3 – Обязательства АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) за 2014-2016 гг, млн.руб.
Общая сумма обязательств АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) в 2016 году снизилась на 13,64% и составила 231362 млн.руб. Средства банков снизились в отчетном году на 27,84% и составили 46194 млн.руб. Текущие средства увеличились в 2016 году на 3,26% и составили 36071 млн.руб. Срочные средства, наоборот, снизились на 9,7% и составили 129802 млн.руб. Прочие обязательства в отчетном 2016 году составили 3080 млн.руб., что на 4,28% меньше значения прошлого года. В таблице 2.4 представлена динамика собственных средств рассматриваемого коммерческого банка за последние 3 года. Таблица 2.4 – Собственные средства АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) за 2014-2016 гг, млн.руб.
Таким образом, собственные средства АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) в отчетном 2016 году снизились на 15,15% и составили 22024 млн.руб. Основной капитал рассматриваемого банка увеличился в 2016 году на 11,87% и составил 22648 млн.руб. Нераспределенная прибыль прошлых лет незначительно снизилась в отчетном году на 1,8% и составила 8701 млн.руб. Нераспределенная прибыль текущего года, наоборот, возросла в 3 раза и составила убыток в размере 9241 млн.руб. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Педагогическая практика проходила в период с 03.04.17г. по17.04.17г. Подводя итог по первой главе ВКР можно сделать следующие выводы. В современных условиях банки играют важную роль в экономике страны, являются основными структурными элементами денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки находятся в самом центре экономической жизни, они обслуживают интересы производителей, связывая денежными потоками промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Не только в России, но и во всем мире банки обладают существенной властью и влиянием, они распоряжаются крупным денежным капиталом, который образуется за счет средств крупных предприятий и фирм, средних и мелких торговцев и фермеров, а также государства и частных лиц. На сегодняшний день Центральный Банк России является неотъемлемой составной частью современной банковской системы. Банк соединяет в себе как черты коммерческого банковского учреждения, так и государственного ведомства, так как он выступает в роли главного регулятора банковской системы страны и обладает определенными властными полномочиями в части организации денежно-кредитного обращения. Характерной особенностью Центрального Банка является высокий уровень независимости от прочих государственных структур. На Центральный Банк России возложена задача реализации государственной денежно-кредитной политики. Главным отличием Центрального Банка от коммерческих банков является то, что деятельность Банка России направлена, в первую очередь, не на получение прибыли, а на эффективное воздействие в нужном государству направлении на кредитно-денежную сферу. К основным целям Центрального Банка можно отнести следующие: - улучшение банковской сферы страны в целом; - осуществление регулярного и эффективного выполнения всех расчетов; - обеспечение надежности национальной валюты и ее курса по отношению к иностранным валютам. Перечень операций, проводимых Центральным банком, огромен, но следует отметить, что с юридической точки зрения Банк России имеет определенные ограничения. Центральный Банк является высшим органом регулирования банковской системы страны, а также контроля за правомерной деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые обеспечивают интересы клиентов (юридических и физических лиц), а именно банки проводят различные банковские операции, в том числе расчётные, платёжные, операции по привлечению вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и другие операции. Список использованной литературыГражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) "Об обязательных нормативах банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104) Инструкция Банка России от 26.04.2006 N 129-И (ред. от 25.11.2014) "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2006 N 7861) Инструкция Банка России от 31.03.2004 N 112-И (ред. от 14.11.2012) "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" (Зарегистрировано в Минюсте России 05.05.2004 N 5783) Банки и банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. В.А. Боровковой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва : Юрайт, 2014. - 623 с. Банковское дело : учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков [и др.] ; под ред. Е.Ф. Жукова, Ю.А. Соколова ; Всерос. заоч. финансово-экон. ин-т. - Москва : Юрайт, 2014. – 590 Банковское дело: розничный бизнес : учебное пособие / Под ред. Г. Н. Белоглазовой и Л. П. Кроливецкой. - Москва : КНОРУС, 2016. - 414 с. Банковское право : учеб. для бакалавров / Моск. гос. юрид. ун-т ; отв. ред. Л.Г.Ефимов, Д.Г.Алексеев. - Москва : Проспект, 2014. - 320 с. 1 Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 28.03.2017) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" 2 Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) "Об обязательных нормативах банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104) 3 https://bbf.ru/magazine/23/4138/ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||