Контрольная ОРсБВ. Контрольнаярабо та
 Скачать 42.74 Kb.
|
|
Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное Учреждение высшего образования «Комсомольский-на-Амуре государственный Технический университет» Факультет экономики и менеджмента Кафедра «Экономики, финансов и бухгалтерского учета» К О Н Т Р О Л Ь Н А Я Р А Б О ТА По дисциплине «Организация работы с банковскими вкладами» Вариант № 2 Студент группы 5БДтк-1 Ю.В. Бубликова Преподаватель И.Е. Иванова 2017 Содержание Введение 3 1 Депозитная политика банка и ее основные направления 4 2 Расчетная часть 7 Задача № 1 7 Задача № 2 7 Задача № 3 8 Задача № 4 9 Задача № 5 9 Задача № 6 10 Задача № 7 11 Задача № 8 12 Задача № 9 12 Задача № 10 13 Заключение 15 Список использованных источников 16 Введение Для современной банковской системы Российской Федерации характерен переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков. Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и повышение рентабельности банковской деятельности требуют от кредитных организаций повышения качества управления депозитными ресурсами и пересмотра подходов, положенных в основу формирования депозитной политики, которая должна учитывать новые экономические условия и потребности субъектов экономики, соответствовать общей стратегии развития банка. В последние годы специалисты банковского дела отмечают возрастающее влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности. Вместе с тем недостаточная разработанность теоретических основ формирования, проблем практической реализации и методов оценки депозитной политики ослабляет ее воздействие на улучшение количественных и качественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом. В этих условиях особую актуальность приобретает комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты депозитной политики коммерческого банка. 1 Депозитная политика банка и ее основные направления Депозит является базовой составляющей дефиниции «депозитная политика» — то, ради чего банк осуществляет депозитную деятельность и посредством появления которого возможен депозитный процесс, т. е. последовательно осуществляемые действия персоналом банка по привлечению денежных средств на депозитные счета. Термин «депозит» происходит от латинского слова dep-situm, что в переводе означает вещь, отданная на хранение. В словаре экономических терминов депозит рассматривается очень широко, как: 1) денежные вклады в банки (банковские депозиты); 2) ценные бумаги и денежные средства, передаваемые на хранение в кредитное учреждение; 3) взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты; 4) записи в банковских книгах, содержащие или подтверждающие требования клиентов к банку Депозит — это денежные средства, переданные юридическими и физическими лицами в национальной и иностранной валюте банку во временное пользование, с сохранением права вкладчиков по распоряжению ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством, по которым банк принимает на себя обязательства по возврату и уплате предусмотренных договором процентов. Данное определение депозита позволяет говорить о депозитной политике в увязке с потребностями клиентов банка и формированием структуры депозитной базы с позиции необходимого соотношения депозитов разных видов. Взаимоотношения банка с вкладчиками и владельцами банковских (расчетных, текущих) счетов имеют разную правовую основу; депозитные договором (по договору банковского вклада). С учетом вышеизложенного, в данном исследовании при раскрытии понятия «депозитная политика коммерческого банка» в качестве инструментов привлечения денежных средств юридических и физических лиц будут рассматриваться исключительно депозиты, поступающие в банк при проведении депозитных операций. Депозитная политика коммерческого банка является неотъемлемым элементом банковской политики в целом и должна рассматриваться не изолированно, а с учетом влияния, взаимообусловленности всех элементов банковской политики. Целью депозитной политики банка является привлечение в достаточном объеме денежных средств с минимальными затратами, обеспечение такой комбинации ресурсов, которая создаст условия для эффективного (с точки зрения ликвидности, надежности и прибыльности) размещения привлеченных средств. При разработке депозитной политики, на наш взгляд, банк должен ориентироваться на две категории вкладчиков — физических и юридических лиц. При этом банку необходимо учитывать особенности каждой группы клиентов. Опираясь на определение цели и задачи депозитной политики необходимо разработать стратегию развития депозитной деятельности банка, которая служит ориентиром для принятия управленческих решений, касающихся будущих рынков, банковских продуктов и услуг, организационной структуры, рисков для руководителей (менеджеров) банка. Выбор стратегии предопределяет разработку плана мероприятий по ее реализации и систему контроля за его выполнением. Приоритетные цели и задачи, уточненные в стратегии, конкретизируются при разработке тактических приемов в области организации и осуществления депозитных операций, оказания услуг для достижения поставленной цели. Факторы, оказывающие непосредственное влияние на банковскую политику в целом и депозитную политику в частности можно разбить на две группы: 1) внешние факторы; 2) внутренние факторы В документе «Депозитная политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы. Конкретно в нем банк предусматривает: - перспективы роста собственных средств банка (капитала), а отсюда и соотношение между собственными и привлеченными средствами; - структуру привлеченных и заемных средств (вклады, депозиты, межбанковские кредиты, в том числе кредиты ЦБ РФ); - предпочтительные виды вкладов и депозитов, сроки их привлечения; соотношение между срочными депозитами (вкладами) и на срок «до востребования»; - основной контингент по вкладам и депозитам, т. е, категорию вкладчиков; - географию привлечения и заимствования средств; - желательные банки-кредиторы по МБК, сроки привлечения последних; условия привлечения депозитов (вкладов) и МБК; - способы привлечения депозитов (на основе договоров банковского счета, корреспондентского счета, банковского вклада (депозита), путем выпуска собственных сертификатов, векселей); - соотношение между рублевыми и валютными депозитами (вкладами); - новые формы привлечения средств в депозиты; - особые условия открытия отдельных видов депозитов (вкладов); - меры по соблюдению нормативов риска банка по привлеченным средствам 2 Расчетная часть Задача № 1 Банк А предлагает инвестору разместить депозит при условии начисления процентов один раз в год, один раз в 6 месяцев сложным способом. Определить конечную сумму депозита по двум вариантам, если срок депозита 2 года, сумма 80т.р. , процентная ставка 9,25% годовых. Решение:
S= P*(1+ i)n S=80 000 * (1+0,0925)2 =95 485 р
S= P*(1+ i)*n S= 80 000 * (1+0,0925/365 *182)4 =95 812 р Ответ: Конечная сумма депозита по 1 варианту составила 95 485 р. По 2 варианту 95 812 р. Задача № 2 Банк А и Б предлагают инвестору разместить депозит в сумме 200 т.руб. под 10% годовых сроком на 12 месяцев, но при этом банк А начисляет проценты сложным способом ежеквартально, а банк Б ежемесячно простым способом. Определить какой банк предлагает наиболее выгодное условие и на сколько. Решение:
S=P*(1 + i)*n S=200 000*(1+0,1/365*90)*4 = 220 468 р Д%=S-P Д%= 220 468 – 200 000 = 20 468р
S=P*(1 + i * n) S=200 000*(1 +0,1/365 * 365) = 220 000р Д%=S-P Д%=220 000 – 200 000 =20 000р Ответ: Наиболее выгодное условие у банка А, на 468 рублей. Задача № 3 Какова величина процентного дохода, начисленного банком по вкладу, размещенному на 181 день в сумме 80 т.руб. Ставка дохода 5 % годовых, способ начисления простой( ежемесячно) . Решение:
S=P*(1 + i * n) S=80 000*( 1+ 0,05/365 * 181) = 81 984р Д%=S-P Д%=81 984 – 80 000 = 1 984р Ответ: Величина процентного дохода равна 1 984 рублей. Задача № 4 Клиент – юридическое лицо купил у банка 3 мая 2015 г. Годовой депозитный сертификат номиналом 100 т.р. Срок предъявления сертификата 3 мая 2016 года. Какую сумму выплатит банк клиенту после предъявления сертификата, если ставка процентного дохода 10,5 % годовых, начисляемых ежемесячно сложным способом. Решение:
S= P*(1+ i)n S=100 000*(1+ 0,105/ 365 * 30)12= 110 862р Ответ: После предъявления сертификата банк выплатит клиенту 110 862 рубля. Задача № 5 Вкладчик разместил депозит в банке 15 сентября сроком на 7 мес. В сумме 100 тыс.руб. под 10,25 % годовых. Депозит пополняемый, но при этом проценты на дополнительно внесенные суммы в месяце, предшествующем закрытию депозита начисляются по ставке 3 % годовых. Определить какую сумму процентов получит вкладчик, если он сделал дополнительный взнос 23 января в сумме 25 т.руб., 10 марта 35 т.руб. Решение:
S= P*(1 + i * t) S= 100 000*( 1+0,1025/ 365 * 212) =105 953 р. Д%=S-P Д%=105 953 -100 000 =5 953р
S= 25 000 *( 1 + 0,1025/365 * 82)=25 576р Д%=S-P Д%=25 576 – 25 000= 576р
S= 35 000 *( 1+0,03/365*36)= 35 104р Д%=S-P Д%=35 104 – 35 000 = 104 р
5 953 +576+104 =6 633 р Ответ: Вкладчик получит 6 633 рубля. Задача № 6 Фирма стоит пред выбором:
Определить, что выгоднее фирме. Решение:
S=P*(1 + i * n) S=150 000*(1+0,09/365 *730)=177 000р Д%=S-P Д%=177 000 – 150 000 = 27 000 р
S=P*(1 + i)*n S=150 000*( 1+ 0,0875/365 *90)8=177 932р Д%=S-P Д%=177 932 – 150 000 = 27 932р Ответ: Фирме выгоднее разместить средства ежеквартально сложным способом под 8,75 %. Задача № 7 У инвестора есть свободные средства в сумме 180 тыс.руб. Банк А и Б предлагают инвестору разместить депозит сроком на 2 года, но при этом банк А начисляет проценты сложным способом ежеквартально из расчета 8, 5 % годовых, а банк Б ежемесячно простым способом мз расчета 8,75 % годовых. Определить какой банк предлагает наиболее выгодное условие и на сколько. Решение:
S= P*(1+ i) n S=180 000*(1+ 0,085/365 *90)8=212 490р
S=P*(1 + i * n) S=180 000*(1 +0,0875/365*730)= 211 500р Ответ: Наиболее выгодное условие у банка А, на 990 рублей. Задача № 8 Вкладчик разместил в банке депозит в сумме 100 т.руб. сроком на 1 год под 10% годовых начисляемых ежемесячно сложным способом. По условиям договора, при досрочном расторжении депозита банка начисляет клиенту штрафной процент – 1 % годовых за фактический срок депозита. Рассчитать, какую сумму получит вкладчик, если он расторгнет договор на 15 дней раньше срока. Решение:
S= P*(1+ i) n S=100 000 *( 1+0,01 / 365 *30) 11= 100 908р
S= 100 908*(1+0,01/365)20= 100 963 р Ответ: Вкладчик получит 100 963 рубля. Задача № 9 Сберегательный сертификат банка, купленный за 130 т.руб. погашается через 2года за 155 т.р. Определить ставку процентного дохода, если проценты начисляются простым способом ежемесячно. Решение: 1)Найдем ставку процентного дохода через х: S=P*(1 + i * n) S=P*(1 +х* n) 155 000 = 130 000*(1+х*730/365) 155 000 = 130 000*(1+2х) 155 000 = 130 000 + 260 000х -260 000х = 130 000 – 155 000 -260 000х = -25 000 х = ( - 25 000) / (-260 000) х = 0,09615 Ответ: Ставка процентного дохода равна 9,615% Задача № 10 Банк А и Б предлагают инвестору разместить депозит в сумме 150 т.р род 8, 6 % годовых сроком на 2 года, но при этом банк А начисляет проценты сложным способом ежеквартально, а банк Б каждое полугодие простым способом. Определить какой банк предлагает наиболее выгодное условие и на сколько. Решение:
S= P*(1+ i)n S= 150 000*( 1+ 0,086/365 *90)8=177 417р
S= P*(1+ i * n) S=150 000*(1+ 0,086/365 * 182 * 4) = 175 729р Ответ: Наиболее выгодное предложение у банка А, на 1 688 рублей. Заключение В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать собственную депозитную политику, то есть стратегию практического управления. Депозитная политика представляет собой стратегию и тактику коммерческого банка по привлечению денежных средств клиентов на возвратной основе. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать концепцию депозитной политики, исходя из их целей и задач. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. Депозитной политики, единой для всех банков, не существует, поскольку состояние экономики и социальной сферы региона, в котором осуществляет деятельность банк, конкурентная среда, характеристика и мотивация поведения экономических субъектов) и внутренние (определение состава клиентов банка, стабильность депозитов и устойчивость источников средств, процентная политика банка, перечень оказываемых услуг, уровень квалификации персонала, диверсификация риска). Список использованных источников 1 Анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие/Под ред. Л.М. Толпыгиной. - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2005. - 186 с. 2 Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2007. – 345 с.: ил. 3 Банковское дело / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П., - М.: Финансы и статистика, 2008., - 390 с. 4 Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В.И. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 536 с.: ил. 5 Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста., 2008. — 766 с. 6 Банковская система России: кризис и перспективы развития / А. Ведев, И.Лаврентьева, Е. Шарипова и др., - М.: Инфра-М, 2000., - 284 с. |