Главная страница
Навигация по странице:

  • 87. Банковские операции: понятие, виды, общая характеристика.

  • 88. Денежное обращение: понятие, содержание.

  • Лекции по финансовому праву. 1. Финансы понятие, признаки, функции. Финансы


    Скачать 375.87 Kb.
    Название1. Финансы понятие, признаки, функции. Финансы
    АнкорЛекции по финансовому праву
    Дата07.03.2023
    Размер375.87 Kb.
    Формат файлаdocx
    Имя файла1.docx
    ТипДокументы
    #973261
    страница18 из 19
    1   ...   11   12   13   14   15   16   17   18   19
    86. Правовое положение кредитной организации.

    Кред орган-юр лицо которое для извлечения прибыли как основной цели своей деят-ти на основании спец разрешения или лицензии имеет право осущ-ть банковские операции предусмотренные законом

    ФЗ "о банках и бан деят-ти"

    Ст 5 банковские операции

    1. Денежные переводы

    2. Кредитование

    3. Пополнение банк счета

    4. Купля-продажа иностр валюты

    5. Купля-продажи металлов

    6. Инкассация

    Кредитная организация может быть только на основе хозяйственного общества

    2 вида:

    1. Банки-кред организация, которая имеет исключительное право в совокупности осущ-ть следующие банк операции: привлечение во вклады ден средства юл и фл; размещение указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности-кредит ; открытие банк счетов юл и фл

    2. Не банковские кред организации:

    1) имеющая право на осуществление переводов ден средств без открытия банк счетов и связанных с ними иных банковских операций:

    -открытие и веление банк счетов фл и юл

    -осущ перевода ден средств по поручению фл и юл

    -инкассация ден средств и др

    2) кред организации -центральные контрагенты

    3) иные небан кред организации, которые вправе совершать отд операции( но сочетание операций определяет ЦБ РФ)

    КО Запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деят-ю, но вправе совершать некоторые сделки для поддержания дея-ти-специальная правоспособность

    Минимальный уставный капитал Ко- 300 млн рублей

    Небан КО-90-300 млн рублей

    Вклад в уставный капитал мб:

    1. Ден средства в валюте РФ

    2. Ден средства в инстр валюте( но не все виды инстр валют)

    3. В виде принадлежащего на праве собственности учредителю здания или сооружения, в котором будет находиться КО

    4. Банкоматы, терминалы и прочее оборудование

    Размер вклада в виде имущества в неденежной форме не может превышать 20% от уставного( 60 млн рублей)

    Порядок создания и гос регистрация банка. Лицензирование банк-х операций

    КО подлежат Гос регистрации в соот с закон о гос регистрации ЮЛ и ИП.

    Действующим закон-ом предусмотрено ряд особенностей:

    1) особый перечень документов:

    - заявление с ходатайством о гос регистрации

    -учредит док-ты ( устав)

    -бизнес- план, утвержденный собранием участников

    -протокол собрания участников, содержащий решение об утверждении устава и назначение кандидатур на назначение рук и глав духа

    -документы Об уплате гос пошлины

    -копии документов о гос регистрации учредителей ЮЛ, аудиторские заключение о достоверности и финансовой отчетности, документы подтверждающие выполнение обязательств перед бюджетом

    - документы, подтверждающие происхождение средств вносимых ФЗ

    -анкеты на кандидатов на руководящие должности

    2) документы предоставляются не в налоговый орган, а в ЦБ РФ

    3) решение о гос регистрации принимается ЦБ( срок не более 6 месяцев с даты предоставления документов)

    4) при положительном решение ЦБ направляет документы в налоговый орган

    5) налоговый орган в срок не более 5 дней вносит в единый реестр юр лиц запись

    6) не позднее следующее рабочего дня уведомляет ЦБ об этом

    7) в течение 3 рабочих дней со дня получение инф из налогового органа ЦБ уведомляет об этом учредителей КО с требованием произвести в месячный срок оплату 100% объявленного уставного капитала, а также выдает учредителям документ, подтверждающий . Неоплата или неполная оплата является основанием для обращения банка России в суд с требованием о ликвидации КО. После предоставления документов, подтверждающие полную оплату, банк Росси выдает лицензию на осущ-е банк операций. Срок для выдачи лицензии-3 дня

    8) банк России принимает решение не только о гос регистрации, но и внесение иных сведений в ЕГРЮЛ

    Лицензия :

    -Определяет банковские операций, на осуществление которых КО имеет право

    -Валюта, в которой эти банк операции могут осущ-ся

    -Без ограничений сроков

    Осуществление ЮЛ банк операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого ЮЛ всей суммы, полученной в результате осущ-я данной операции , а также взыскания штрафа в 2-х кратном размере этой суммы в федер бюджет

    Негативное обстоятельство - банк России вправе предъявить в Арбитр суд иск о ликвидации такой организации

    87. Банковские операции: понятие, виды, общая характеристика.

    Банковские операции – это деятельность кредитных организаций, связанная с использованием денег, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней, а также прав требования юридических и физических лиц в гражданском обороте.

    К банковским операциям относятся:

    1) привлечение денежных средств ФЛ и ЮЛ во вклады (до востребования и на определенный срок);

    2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

    3) открытие и ведение банковских счетов ФЛ и ЮЛ

    4) осуществление переводов денежных средств по поручению ФЛ и ЮЛ, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

    5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

    6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

    7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

    8) выдача банковских гарантий;

    9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

    Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации (за исключением органов государственной власти и органов местного самоуправления), филиалов (представительств) иностранных юридических лиц осуществляется при наличии сведений о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, о государственной регистрации юридических лиц, об аккредитации филиалов (представительств) иностранных юридических лиц, о постановке на учет в налоговом органе, содержащихся соответственно в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, едином государственном реестре юридических лиц и государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц.

    КО помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

    1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

    2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

    3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с ФЛ и ЮЛ

    4)осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

    5) предоставление в аренду ФЛ и ЮЛ специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

    6) лизинговые операции;

    7) оказание консультационных и информационных услуг.

    Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

    Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

    Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

    Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре, а также на заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента и оператора товарных поставок в соответствии с Федеральным законом "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте". Указанные ограничения не распространяются также на продажу имущества, приобретенного кредитными организациями в целях обеспечения своей деятельности, и на продажу имущества, реализуемого кредитной организацией в случае обращения взыскания на предмет залога в связи с неисполнением должником обязательства, обеспеченного залогом имущества, либо полученного кредитной организацией по договору в качестве отступного.

    Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручению физических лиц.

    88. Денежное обращение: понятие, содержание.

    Денежное обращение - движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее оборот общественного продукта, а также нетоварные платежи и расходы.

    Денежное обращение – это движение денег между тремя группами экономических агентов: потребителями, предприятиями и органами государственной власти.

    На денежное обращение влияют следующие факторы:

    1) состояние экономики страны;

    2) функционирование платежно-расчетной системы в стране;

    3) сбалансированность рыночного спроса и предложения;

    4)денежная масса, т. е количество денег находящихся в обращении;

    5)спрос на деньги и предложение денег;

    6) инфляция.

    Денежный оборот состоит из оборота наличных и безналичных денег.

    Наличные деньги – это деньги, представленные в форме бумажных денег, банкнот, разменных металлических монет.

    Безналичные деньги – это деньги, представленные на счетах в кредитных учреждениях.

    Исходя из этого и два вида денежного обращения

    • При безналичном обращении происходит списание определенных денежных сумм со счета одного субъекта в банковской кредитной организации и зачисление ее на банковский счет другого субъекта, при которой наличные денежные знаки отсутствуют.

    Налично-денежное обращение:

    Налично-денежное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения при выполнении ими двух функций: средства платежа и средства обращения.

    Налично-денежное обращение обслуживается банкнотами, разменными металлическими монетами и бумажными деньгами.

    Налично-денежное обращение обслуживает отношения между отдельными ФЛ, между ЮЛ, между ФЛ и ЮЛ, между ЮЛ и государством, между ФЛ и государством.

    Используется налично-денежное обращение:

    • при кругообороте товаров и оплате услуг,

    • при выплате заработной платы, пенсий, различных пособий,

    • при выплате доходов по ценным бумагам и тому подобное.

    Размер налично-денежного оборота зависит от уровня цен в стране, от объема товаров и услуг, от количества звеньев в системе расчетов.

    Налично-денежное обращение занимает меньшую часть в денежном обращении (по некоторым оценкам составляет около 10%). Причем отмечаются дальнейшие тенденции снижения объемов налично-денежного обращения в связи с развитием системы безналичных расчетов.

    Организация налично-денежного обращения предполагает установление строгого порядка эмиссии денежных знаков.

    Банкноты и монеты, выпускаемые ЦБ РФ, являются безусловными обязательствами государства и обеспечиваются государственными активами, принимаются по номинальной стоимости при всех видах платежей, при оплате всех товаров на территории страны. Поступление наличных денег в оборот происходит в соответствии с потребностями экономики, поэтому на эмиссионные банки часто возлагают функцию оценки и прогнозирования развития производства и потребности в наличных деньгах. Кроме того, ЦБ РФ осуществляет регулирование налично-денежного обращения.

    При организации налично-денежного обращения исходят из следующих принципов:

    1) Централизация организации и регулирования денежного обращения (ЦБ имеет исключительное право организовывать и регулировать движение наличных денег)

    2) Эластичность и экономичность денежного обращения( поскольку наличные деньги и безналичные деньги имеют в основе одни и те же кредитные деньги (кредитную основу), то они могут легко переходить друг в друга, что позволяет эластично (существенно) сдвигать границы между наличным и безналичным денежным обращением в зависимости от потребности экономики.

    3) Комплексность организации денежного обращения (Необходимо рассматривать как единое целое и налично-денежное обращение и движение безналичных средств. Для реализации этого принципа законодательно устанавливается единый порядок расчетов через коммерческие банки.

    4) Регулярность и бесперебойность обеспечения экономики наличными деньгами. (ЦБ осуществляет своевременную эмиссию наличных денег и регламентирует деятельность коммерческих банков, кредитных учреждений с целью воздействия на их способность своевременно обслуживать расчеты между хозяйствующими субъектами).

    5) Регламентация процедуры выполнения операций с наличными деньгами. ( государство устанавливает порядок работы банков, хозяйствующих субъектов с кассовой наличностью, порядок оприходования наличных денег и их выдачи через кассу банка или хозяйствующего субъекта, порядок документального оформления кассовых операций)

    Основными законами, регламентирующими налично-денежное обращение в РФ, являются:

    - Положение ЦБ № 56 «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ».

    - Инструкция ЦБ № 93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте РФ и проведении операций по этим счетам».

    - Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов" (Наличные расчеты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тысячам рублей по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов)
    Безналичное обращение:

    Безналичное обращение – это движение стоимости без участия наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам кредитных организаций.

    В результате безналичного обращения изменяются остатки денежных средств на счетах клиентов банка. Осуществляется безналичное обращение чеками, векселями, пластиковыми карточками и другими кредитными инструментами.

    Обслуживает безналичное обращение отношения между ЮЛ, ЮЛ и кредитными организациями, ЮЛ и ФЛ, ФЛ и кредитными учреждениями, ЮЛ и государством.

    Использоваться безналичное обращение может также как и наличное для оплаты товаров и услуг, при различных расчетах и платежах.

    Объем безналичного обращения во много раз больше налично-денежного обращения (90%). И это не случайно. Безналичное обращение имеет некоторые преимущества, в частности:

    1) позволяет экономить наличные деньги

    2) сокращает издержки обращения, поскольку сокращаются расходы на печатание и пересылку денег

    3) способствуют увеличению скорости денежного обращения

    В РФ порядок осуществления безналичных расчетов определяется следующими нормативными документами:

    - ГК РФ;

    - Положение ЦБ «О безналичных расчетах» № 2-П;

    - ФЗ «О центральном банке РФ»;

    - ФЗ «О банках и банковской деятельности»;

    - ФЗ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» № 23-П.

    Развитие рыночных отношений в экономике потребовало изменения основ системы безналичных расчетов, в том числе принципов их организации:

    - Первый принцип безналичных расчетов в рыночных условиях хозяйствования состоит в их осуществлении по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств. В рыночных условиях хозяйствования проведение расчетов через банк должно обусловливаться экономической целесообразностью, сочетаться с экономической самостоятельностью субъектов рынка и их материальной ответственностью за свои действия.

    - Второй принцип безналичных расчетов заключается в том, что платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке установленной ими очередности платежей и в пределах остатка средств на счете. В этом принципе закреплено право субъектов рынка самим определять очередность платежей с их счетов.

    - Третий принцип - принцип свободы выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения. Этот принцип также нацелен на утверждение экономической самостоятельности всех субъектов рынка (независимо от форм собственности) в организации договорных и расчетных отношений и на повышение их материальной ответственности за результативность этих отношений. Банку отводится роль посредника в платежах.

    - Принцип срочности платежа означает осуществление расчетов, строго исходя из сроков, предусмотренных в хозяйственных, кредитных, страховых договорах, инструкциях Минфина РФ, коллективных договорах с рабочими и служащими предприятий, организаций на выплату зарплаты или в контрактах, трудовых соглашениях, договорах подряда и т.д.

    - Принцип обеспеченности платежа тесно связан с предыдущим принципом срочности платежа, так как обеспеченность платежа предполагает для соблюдения срочности платежа наличие у плательщика или его гаранта ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств перед получателем денежных средств

    Все принципы расчетов тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушение одного из них приводит к нарушению других

    1   ...   11   12   13   14   15   16   17   18   19


    написать администратору сайта