деньги, банки и кредит. Деньги, банки и кредит. 1 Содержание денежного оборота. Классификация денежного оборота
 Скачать 37.76 Kb.
|
|
Содержание
1 Содержание денежного оборота. Классификация денежного оборота Денежный оборот (денежное обращение) - это система, образованная движением денег в наличной и безналичной формах при обслуживании ими процессов производства, распределения, обмена и потребления товара, а также нетоварных платежей и расчетов. Материальной основой денежного оборота является товарное обращение. В условиях металлического обращения денежный оборот выступает стоимостным оборотом, поскольку металлическая монета имела собственную стоимость, соответствующую указанному на ней номиналу. Движение стоимости денег происходило одновременно с движением стоимости товаров. Современный денежный оборот стоимостным не является, поскольку стоимость денежного знака ничтожно мала. Стоимостным сегодня можно считать только товарный оборот. [5] Платежный оборот - это процесс движения различных платежных средств, применяемых в стране. Данное понятие включает движение денег как в налично-денежном, так и безналичном обороте, а также движение других платежных инструментов - чеков, векселей. Эти платежные инструменты не являются деньгами в принятом понимании, однако могут выполнять функции денег - средства обращения и средства платежа. Большинство обращающихся платежных инструментов имеют кредитное происхождение, выпускаются в качестве свидетельства об образовании долга и носят возвратный характер. Денежный оборот является частью платежного оборота. В свою очередь денежное обращение - это часть денежного оборота и представляет собой оборот наличных денег, которые участвуют во многих сделках в неизменном виде в отличие от движения денежной единицы в безналичном обороте в виде записей по счетам в банке. Вторая часть платежного оборота получила названиеденежно-платежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа, включая движение наличных и безналичных денег. Основные каналы денежного обращения действуют между: - предприятиями и банками; - банками и частными лицами; - различными банками; - предприятиями/организациями; - организациями, предприятиями и населением; - гражданами; - государством, предприятиями/организациями и физическими лицами; - финансово-кредитными структурами, не являющимися банками; - предприятиями/организациями и небанковскими кредитно-финансовыми структурами и так далее. По каждому из названных каналов движение денег происходит в обоих направлениях. Наиболее значимы каналы денежного обращения, где одна из сторон - организации и предприятия. Совокупность всех частей денежного оборота обеспечивает обслуживание денежно-товарных отношений, включающих рынок рабочей силы, рынки средств производства, предметов потребления и услуг, а также рынки ценных бумаг и кредитных ресурсов и валютный рынок, создающих основу специфического денежного оборота. Денежный оборот делится на: - налично-денежный оборот; - безналичный оборот. Налично-денежный оборот - это движение наличных денежных знаков: бумажных денег, разменной монеты и банкнот. Безналичный оборот преобладает во всех странах и обслуживается чеками, кредитными карточками, жироприказами, платежными поручениями, электронными средствами платежа и иными расчетными документами. [3] Денежный оборот по характеру обслуживаемых отношений делится на три части: - денежно-расчетный оборот - обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и нетоварные обязательства юридических и физических лиц; - денежно-кредитный оборот - обслуживает кредитные отношения в экономике; - денежно-финансовый оборот - обслуживает финансовые отношения субъектов. Классификация денежного оборота по субъектам отношений следующая: - межбанковский оборот; - банковский оборот (между банками и юридическими и физическими лицами); - между юридическими и физическими лицами. При различных моделях экономики наблюдаются разные особенности денежного оборота. При административно-распределительной экономике это проявляется следующим образом: - наличный и безналичный оборот обслуживает распределительные отношения; весь ВНП распределяется следующим образом: средства производства - через систему материально-технического снабжения, предметы потребления - через систему торговли; - главной чертой директивного государственного планирования является жесткая централизация, во главе которой - государственный банк; - безналичный и наличный оборот оторваны друг от друга, завершаются независимо друг от друга: государственный банк имеет монополию на эмиссию любых денежных знаков. Отсутствует механизм банковскою мультипликатора. [6] При рыночной модели экономики наблюдаются следующие особенности денежного оборота: - лишь в незначительной степени он обслуживает распределительные отношения (это прежде всего финансовые отношения, связанные с существованием федерального и местного бюджетов, кредитные отношения, связанные с предоставлением центральным банком льготных кредитов коммерческим банкам); - деление между безналичным и наличным оборотом размыто, законодательно не регламентируется; - денежный оборот регулируется государством и банком, всеми участниками хозяйственного процесса, но на основе составления прогнозов; - функционирует в условиях существования различных форм собственности; - денежный оборот децентрализован, разграничена эмиссия денег; - действует механизм банковского и денежного мультипликатора. Денежный оборот тесно связан с системой рыночных отношений. Денежный оборот в условиях рыночных отношений решает две основные задачи: - перераспределяет деньги между различными секторами экономики, обеспечивает перелив капитала из одной сферы рынка в другую; - в самом процессе денежного оборота создаются новые деньги, которые обеспечивают удовлетворение потребности в них всех рыночных сегментов. Роль денежного оборота: - Обслуживает все сферы рыночных отношений. - Обеспечивает свободный перелив капитала между сферами рыночных отношений. - Обеспечивает создание новых денег, что удовлетворяет потребность в них всех сфер рыночных отношений. [3] 2 Формы кредита Форма кредита - это форма организации кредитных отношений, отличающаяся категорией кредиторов или заемщика и формой предоставления. [1] Принято разделять несколько форм кредитов. Во-первых, банковский кредит. Банковский кредит - основная и важнейшая форма кредита, предоставляемая банками в виде денежных ссуд, механизм и экономическое значение которых рассматривались выше. В отличие от разновидностей кредита в товарной форме, где кредитор и владелец ссужаемой стоимости - одно и то же лицо, в данной форме кредита в лице банка появляется финансовый посредник между владельцами свободных денежных средств и заемщиками. В ходе пассивных операций банки аккумулируют свободные денежные средства предприятий или населения и используют их для кредитования юридических или физических лиц. Банковский кредит снимает все ограничения, свойственные кредитованию в товарной форме. Он не ограничен размером капитала предприятия-кредитора, как в коммерческом кредите; может предоставляться на различные сроки; целевое назначение кредита и отраслевая принадлежность предприятия-заемщика не выступают ограничивающими факторами. Источником финансирования служат привлеченные денежные средства. Для кредитования используются временно свободные остатки по счетам юридических и физических лиц. Совершив оборот, такой капитал возвращается с определенной прибылью в виде процентов. Конкретные виды банковского кредита классифицируют по срокам (кратко-, средне- и долгосрочные ссуды), по категориям заемщиков, по способам обеспечения и т.д. Специфической разновидностью банковского кредита является ипотечный кредит. Он представляет собой долгосрочную денежную ссуду, предназначенную для приобретения недвижимого имущества, и выдается под залог приобретаемой недвижимости. В России ипотечный кредит как форма кредитования населения для покупки жилья получила распространение сравнительно недавно. На Западе эта традиционная форма распространяется не только на граждан, но и на юридические лица при покупке производственных зданий, земельных участков, сооружений. По мере накопления российской банковской системой кредитных ресурсов сфера применения ипотеки будет расширяться. Во-вторых, государственный кредит. Государственный кредит возникает тогда, когда в роли заемщика или кредитора выступает государство. Для покрытия дефицита государственного бюджета правительство может привлекать свободные денежные средства населения или юридических лиц на возвратной и платной основе. Делается это в форме государственных займов путем выпуска и размещения долговых обязательств РФ в виде ценных бумаг - облигаций. Так формируется государственный долг. Заимствования на денежном рынке могут осуществлять не только федеральное правительство, но и субъекты Федерации и местные органы власти - муниципалитеты (районы, города). Местные займы делают для развития хозяйственной и социальной инфраструктуры - строительства дорог, реконструкции систем водоснабжения, на природоохранные мероприятия и т.п. Государство за счет средств бюджета, специализированных фондов выступает и в качестве кредитора. Бюджетные кредиты предоставляются, как правило, на льготных условиях, по низким ставкам процента для поддержки определенных отраслей, секторов экономики, социально значимых проектов (сельского хозяйства, малого бизнеса, инновационных программ). Они распределяются между юридическими лицами нередко на конкурсной основе. Государственный кредит выступает распространенной формой экономических отношений в международной сфере. При поставках иностранным государствам оборудования или оружия в долг, предоставлении денежных ссуд возникает международный кредит, который можно рассматривать самостоятельной формой кредита. В международном кредите государство также может быть не только кредитором, но и заемщиком. Россия унаследовала от СССР большие долги как заемщик (кредиторская задолженность) и обязательства иностранных государств в его пользу как кредитора (дебиторской задолженности). Первые страна смогла погасить в связи с высокими доходами от поставляемых за рубеж нефти и газа, а вторые в значительной степени остаются нашими замороженными активами (страны-должники постепенно погашают их поставками товаров). Государства вкладывают деньги в приоритетные с точки зрения федеральных и местных властей отрасли экономики. Кроме того государственные ссуды предоставляются кредитным организациям в форме займов центральных банков. Так, в России существует система предоставления кредитов ЦБ РФ крупным коммерческим финансовым учреждениям. По аналогичной схеме происходило финансирование банковского сектора во время мирового кризиса 2008-2009 годов. Наряду с центральными банками ссуды могут выделять органы государственного казначейства. В-третьих, это международный кредит. Он может выдаваться как государству-заемщику, так и крупным компаниям в рамках определенных значимых для страны проектов. Как правило, источниками финансирования являются правительства других стран, а также международные финансовые организации, например входящие в структуру Всемирного банка. В-четвертых, потребительский кредит. Потребительский кредит предоставляется розничной торговлей населению при продаже товаров длительного пользования в рассрочку. Он позволяет торговле расширить и ускорить реализацию дорогостоящих товаров (автомобилей, мебели, сложной бытовой техники), а населению - быстрее достигать потребительских целей. В отличие от рассмотренных форм кредита, предоставляемого в товарной форме, потребительский кредит предназначен для финансирования не производителя, а конечного потребителя; не юридического, а физического лица. Этот вид кредита, предоставляемый торговыми фирмами населению в товарной форме, следует отличать от банковского кредита гражданам, предоставляемого соответственно в денежной форме, который нередко также называют потребительским. Но если первый выступает самостоятельной формой кредита, то второй - одна из разновидностей банковского кредита. Торговые фирмы имеют возможность продавать товары с рассрочкой платежа только благодаря банковским ссудам. Этот вид товарного кредита, таким образом, тоже не может существовать без теснейшей связи с основной денежной формой кредитования - банковским кредитом. Потребительский кредит в нашей стране до недавнего времени был развит слабо, но в последнее время ситуация резко изменилась. Рынок потребительских товаров длительного пользования, в значительной степени продаваемых в кредит, переживает в России настоящий бум. В-пятых, межбанковский кредит. Межбанковский кредит - это кредитование банками друг друга. Одни банки могут располагать свободными ресурсами, а другие - нуждаться в дополнительном финансировании для обеспечения ликвидности и расширения активных операций. Поэтому в банковской системе постоянно происходит перераспределение денежных средств в форме взаимного кредитования. Банкам-кредиторам это приносит дополнительные доходы в виде процентов- платы за ссуды банков-заемщиков. Ставки процента по межбанковским кредитам значительно ниже официальной ставки рефинансирования, поэтому коммерческие банки предпочитают данную форму пополнения ликвидности рефинансированию от Центробанка. [2] 3 Коммерческие банки Коммерческий банк - это особый вид предпринимательства, способствующий движению ссудных капиталов, осуществляя их мобилизацию и распределение в процессе обслуживания хозяйствующих субъектов. Предшественниками коммерческих банков были средневековые менялы как представители денежно-торгового капитала, находящиеся, как правило, в припортовых городах, где всегда процветала торговля (коммерция) и, соответственно, прибывали из разных стран купцы, нуждавшиеся не только в хранении денег, но и в обмене денег одних городов и стран на деньги других городов и стран. Соответственно, менялы принимали у купцов деньги на хранение, а также меняли деньги. С течением времени менялы стали использовать вклады (и собственные деньги) для выдачи ссуд и получения процентов, что было предпосылками создания банков. [2] Возникновение банков связано с обслуживания торговли. А так как торговля по-немецки - Commerz, то банки стали называть коммерческими, т.е. такими, которые обслуживают торговлю. В дальнейшем сфера обслуживания банками своих клиентов расширилась и они стали обслуживать все отрасли экономики, а название "коммерческие" за ними сохранилось. Из того, что коммерческий банк - это вид предпринимательской деятельности следует, что коммерческий банк создается с целью получения прибыли, в связи с чем, как и любой другой вид предпринимательства, коммерческий банк подвержен предпринимательским рискам. Однако, в отличие от всех других видов предпринимательской деятельности, деятельность коммерческого банка самая рискованная. Это обусловлено тем, что банк работает в большей своей части (иногда до 90 % своих кредитных ресурсов) с чужими, не принадлежащими ему денежными средствами, которые он привлекает в депозиты. Следовательно, малейший сбой при возврате предоставленных банком, за счет привлеченных депозитов, ссуд создает для банка риск. Соответственно тому, что деятельность коммерческих банков наиболее рискованная (в отличие от всех других видов предпринимательской деятельности), то она и наиболее регулируемая, так как обществу совершенно небезразлична надежность банков, которые осуществляют формирование и движение ссудных капиталов, их мобилизацию и размещение в стране. И это регулирование (т.е. определение границ правового поля) деятельности коммерческих банков осуществляет центральный банк страны. По своему функциональному назначению сущность коммерческих банков коренным образом отличается от сущности центрального банка. Соответственно этому и функции коммерческих банков отличаются от функций центрального банка. Функция создания и уничтожения новых кредитных денег и др. кредитных орудий обращенияявляется одной из важнейших функций коммерческих банков, отличающих их от других небанковских кредитных учреждений и финансовых посредников денежного рынка. Коммерческие банки создают новые кредитные деньги при кредитовании своих клиентов с зачислением предоставленных им ссуд на текущие счета последних. Способность коммерческих банков создавать новые кредитные (безналичные) деньги существенно отличается от эмиссионной функции центрального банка, эмитирующего наличные кредитные деньги. Вместе с тем, функция коммерческих банков - создание и уничтожение новых кредитных денег и др. кредитных орудий обращения имеет большое значение для экономики страны. Реализация данной функции осуществляется в процессе кредитования хозяйствующих субъектов. Это способствует развитию потенциала всех отраслей экономики в отдельности и всей экономической системы в целом, так как в противном случае хозяйствующие субъекты для развития своей деятельности должны были бы накапливать необходимые для последующих инвестиций средства, отвлекая их из оборота, что малоэффективно. Кроме того, в периоды резкого повышения деловой активности нехватка денежных средств сдерживала бы развитие производства. Уместно отметить, что экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном обеспечении деньгами. Поэтому, если количество денег в обращении будет возрастать более высокими темпами, чем темпы производства товаров и услуг, то экономика будет ввергаться в инфляцию. Если же темпы роста денежного предложения будут отставать от темпов роста производства товаров и услуг, то экономика будет страдать от дефляции. Следовательно, количество денег в экономике страны должно обеспечивать необходимые потребности, но одновременно не превышать их, обеспечивая реальные объемы производства товаров и услуг, что и выполняют коммерческие банки даже в тех случаях, когда НБУ предоставляет им значительно большую потенциальную возможность к кредитованию и, соответственно, к созданию новых кредитных денег. Отдельные экономисты вместо функции создания и уничтожения новых кредитных денег рассматривают эмиссионную функцию коммерческих банков. В этом случае рассматривается только способность коммерческих банков создавать новые кредитные деньги. Способность же коммерческих банков уничтожать новые кредитные деньги остается вне поля зрения. Однако, если бы коммерческие банки не выполняли наряду с созданием новых кредитных денег и их уничтожение, то экономику бы захлестнул поток безналичной денежной массы, эмитируемой коммерческими банками. Но этого не происходит именно потому, что коммерческие банки не только создают, но и уничтожают новые кредитные деньги в процессе кредитования своих клиентов. И именно этим - способностью уничтожать новые кредитные деньги - отличается функция коммерческих банков (создание и уничтожение новых кредитных денег) от эмиссионной функции центрального банка, эмитирующего, к тому же, наличные деньги в виде денежных билетов и монет и имеющих образцы и номиналы (что не характерно для коммерческих банков, создающих новые кредитные деньги только в денежных единицах. Мобилизация денежных поступлений, доходов и сбережений и превращение их в ссудный капитал- особая функция коммерческих банков. Это обусловлено тем, что хозяйствующие субъекты в процессе своей хозяйственной деятельности получают доходы и выручку, часть которых они кратковременно (или длительно) сберегают для будущих расходов. Эти денежные доходы, поступления и сбережения сами по себе не являются капиталом. Поэтому если бы не было банков, то доходы и сбережения, находящиеся вне банков, были бы разрозненными мелкими суммами денежных средств. Именно, коммерческие банки мобилизуют эти разрозненные денежные средства во вклады и превращают их в ссудный капитал, который впоследствии и предоставляется (размещается) коммерческими банками в ссуды. [4] Уместно отметить, что в настоящее время в специальной литературе именно в связи с тем, что коммерческие банки превращают привлеченные ими мелкие суммы разрозненных денежных средств в ссудный капитал, предлагается концепция трансформационной функции коммерческих банков вместо функции мобилизации денежных поступлений, доходов и сбережений и превращения их в ссудный капитал. Одной из сторон коммерческих банков является способность банков трансформировать постоянно привлекаемые краткосрочные мелкие вклады в долгосрочные источники ссуд. И хотя банки действительно выдают ряд долгосрочного ссуд, превышающих сроки и объемы привлечения конкретных краткосрочных вкладов, тем не менее, трансформация краткосрочных вкладов в долгосрочные источники ссуд, на наш взгляд, снижает не только ликвидность их баланса, но и ликвидность самих банков. При таких условиях возникают серьезные риски утраты банками не только своей краткосрочной, но и общей ликвидности, в особенности, если начнется массовое изъятие вкладов, что делает трансформацию краткосрочных вкладов в долгосрочные источники ссуд небезопасной уже и в общенародном значении. В этой связи предлагаемая концепция трансформационной функции коммерческих банков, на наш взгляд, нуждается в дополнительном исследовании. Что же касается способности коммерческих банков трансформировать в ссудный капитал массы отдельных разрозненных денежных сумм (мобилизуемых коммерческими банками из разных регионов страны), то в этом, собственно, и заключается одна из наиважнейших функций коммерческих банков - функция мобилизации денежных поступлений, доходов и сбережений и превращение(т.е. трансформация) их в ссудный капитал. При таком подходе к способности коммерческих банков превращать в ссудный капитал отдельные разрозненные суммы поступлений, доходов и сбережений, не имеет принципиального значения название функции - то ли трансформационная функция, то ли функция мобилизации денежных поступлений, доходов и сбережений и превращение их в ссудный капитал, хотя последнее название более конкретно. К тому же, вопрос о целесообразности трансформации краткосрочных мелких вкладов в долгосрочные источники ссуд нуждается в дополнительном исследовании, в связи с чем выделять трансформационную функцию коммерческих банков в таком контексте представляется преждевременным. Функция посредника в размещении ссудного капитала (предоставлении ссуд) обусловлена тем, что банки устраняют все непредвиденные обстоятельства, которые возникают у владельцев временно свободных денежных средств, желающих их непосредственно предоставить в ссуду хозяйствующим субъектам. Рассмотрим пример. Владельцы временно свободных денежных средств не могут непосредственно предоставлять их в ссуды заемщикам потому, что, во-первых, у них нет информации о существующей потребности хозяйствующих субъектов региона в заемных средствах; во-вторых, потому, что объем предлагаемых в ссуду средств может быть значительно меньше потребности в них; в-третьих, потому, что сроки предоставления временно свободных денежных средств могут не совпадать со сроками возникшей потребности в них и, наконец, в-четвертых, наличие неосведомленности владельцев денежных средств относительно кредитоспособности тех, кому эти средства могут быть предоставлены в ссуду, создающее владельцам денежных средств риск не возврата ссуды. Коммерческие банки устраняют все эти преграды, стоящие на пути у разрозненных владельцев временно свободных денежных средств. Во-первых, потому, что банки мобилизуют разрозненные временно свободные денежные средства отдельных хозяйствующих субъектов, превращая их в ссудный капитал, в связи с чем банки могут непосредственно предоставлять ссуды другим хозяйствующим субъектам на необходимые для них сроки и в необходимых суммах. Кроме того, обслуживая хозяйствующих субъектов, банки располагают необходимой информацией не только о потребностях в ссудах, но и о кредитоспособности хозяйствующих субъектов. Все это и определяет функциональную сущность коммерческих банки как посредников в размещении ссудного капитала и участников прямого банковского кредитования. Коммерческие банки являются посредниками между физическими и/или юридическими лицами.Сущность заключается в переводе средств по поручению клиентов банка с их текущих счетов на счета получателей средств в погашение своих обязательств перед бюджетом, банками, поставщиками, так и во взыскании средств со счетов клиентов, например, при расчетах чеками. Исходя из того, что хозяйствующие субъекты - клиенты коммерческих банков в процессе своей хозяйственной деятельности осуществляют не только безналичные расчеты, но и ведение кассовых операций (прием денег от клиентов и их выплату последним, хранение наличных денег, ведение кассового учета и т. п.), то деятельность банков становится особенно важной. К тому же, банки берут на себя выполнение всех этих операций для своих клиентов, осуществляя, тем самым, их общее расчетно-кассовое обслуживание. Уместно отметить, что концентрация денежных операций и расчетов в коммерческих банках сокращает расходы на содержание штата кассиров, бухгалтеров, счетоводов и т. п. Для ускорения расчетов, снижения издержек и повышения точности операций банки перешли на систему электронных платежей (СЭП). Это означает, что коммерческие банки, выполняя функцию посредника в платежах, ускоряют платежи и минимизируют затраты на организацию платежного оборота страны. [1] Список использованной литературы Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банки и небанковские кредитные организации и их операции / М.: ЮНИТИ-ДАНА – 2012 – 559 с Крюков Р.В. Банковское дело и кредитование / М.: А-Приор – 2011 – 240 с Купцов М.М. Денежное обращение, финансы, кредит и налоговая система / М.: ИЦ РИОР – 2013 - 121 Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования / М.: КноРус – 2013 – 360 с Никулина Н.Н., Суходоев Д.В., Эриашвили Н.Д. Финансовый менеджмент организации. Теория и практика / М.: ЮНИТИ-ДАНА – 2013 – 511 с Тесля П.Н., Плотникова И.В. Денежно-кредитная и финансовая политика государства / М.: НИЦ ИНФРА-М – 2014 - 134 с |