Курсовая. Мошенничество в страховании. Курсовая новая. 1. Теоретические основы страхового мошенничества

• Название: 1. Теоретические основы страхового мошенничества
• Анкор: Курсовая. Мошенничество в страховании
• Дата: 06.10.2020
• Размер: 60.04 Kb.
• Имя файла: Курсовая новая.docx
• Тип: Реферат; #141265

СОДЕРЖАНИЕ

Введение	5
1. Теоретические основы страхового мошенничества	7
1.1 История страхового мошенничества, основные понятия	7
1.2 Виды страхового мошенничества	10
2. Анализ страхового мошенничества на Российском рынке	14
2.1 Особенности и анализ страхового мошенничества в России	14
2.2 Методы мошенничества в страховании и способы борьбы с ними	17
Заключение	20
Список использованных источников	21

ВВЕДЕНИЕ

В Российской Федерации, как и во всех странах мира, мошенничество в страховании считается одной из самых серьезных проблем.

В настоящее время мошенничество в страховании является наиболее часто обсуждаемой темой среди страховщиков, так как они обеспокоены повышением числа ситуаций страховых махинаций. Популярность страхования в современном мире растет, и страховые организации испытывают массовый приток клиентов. В связи с ростом спроса на страховые услуги, большое внимание им уделяют как потенциальные клиенты, так и мошенники.

Актуальность темы мошенничества обусловлена увеличением случаев страховых махинации. В связи с несовершенным законодательством в данной сфере, на страховом рынке созданы благоприятные условия для совершения противоправных действий.

Так же, не стоит упускать из вида, что страховое мошенничество оказывает негативное влияние не только на деятельность страховых организаций, но и на добросовестных участников страхового рынка.

Целью данной курсовой работы является – определение сущности страхового мошенничества, его понятие и виды.

Согласно поставленной цели, определены задачи:

1. 
   Определение сути страхового мошенничества.
   
2. 
   Характеристика разновидностей страхового мошенничества.
   
3. 
   Изучение методов борьбы с мошенничеством в России.
   

Предметом изучения в данной курсовой работе является мошенничество в страховании.

Объектом – общественные отношения, возникающие в сфере страхового мошенничества.

Во время написания курсовой работы был учтен опыт отечественных страховых организаций, заметки юрисконсультов и сведения, полученные с профильных интернет-сайтов.

В первой главе данной курсовой работы рассматривается теоретическая сторона страхового мошенничества, хроника формирования страховой аферы и характеристики возможных видов обмана.

Во второй главе работы произведен анализ страхового мошенничества на отечественном рынке, методы страхового обмана и способы борьбы с ним.

1. Теоретические основы страхового мошенничества

   1. История страхового мошенничества, основные понятия

Страховое мошенничество начало свое зарождение, начиная со времен существование Госстраха. В тот период времени страховые мошенники занимались аферой в области имущественного страхования, в основном с застрахованным колхозным имуществом. Так же были случаи с инсценировками краж застрахованных автомобилей. Так как не было разнообразных видов страхования, случаи страхового мошенничества сводились к минимуму.

Новый закон «Об организации страхового дела в РФ» № 4015-1, который был принят 27 ноября 1992 года, кардинально сменил обстановку. Молодые предприниматели начали открывать частные коммерческие организации, предлагать самые различные виды, условия страхования, сжатые сроки выплат и привилегии для корпоративных клиентов. С этого момента началось усердное развитие страхового бизнеса.

В настоящие время отечественное страхование перешло на новый этап своего развития и продолжает дальше успешно развиваться. Но страховые мошенники не отстают, и развиваются вместе со страховой сферой, препятствуя функционированию её основных функций.

Страхование жизни, медицинское страхование, автострахование – являются массовыми видами, на которых практически все участники страхового рынка сконцентрировали усилия.

Мошенничеством в сфере страхования можно назвать различные преступления, которые совершаются при проведении процедуры страхования. Страховыми мошенниками могут быть потенциальные клиенты, желающие получить страховую выплату обманным путем, и также рядовые рабочие страховой компании и посредники (агенты и брокеры).

Как уже принято, страховые мошенники не работают по одному, а имеют целый преступный сговор, который совершает незаконные действия для того, чтобы извлечь выгоду для каждой из сторон.

Страховое мошенничество, как и любое мошенничество в целом, несет за собой уголовную ответственность. (ст 159.5 УК РФ «мошенничество в сфере страхования»). Так же дополнительно квалифицируется по статье 327 данного кодекса – фальсификация официальных документов.

Понятию «страховой мошенник» можно дать следующие определение – это гражданин, который имеет достаточный уровень образования, интеллекта и близко знаком со сферой страхования. Страховой мошенник должен знать все условия страхования, какие именно риски включены в договор страхования и самое главное, как производится страховая выплата. Достаточно сложно бывает установить различия между единичными случаями мошенничества и профессиональной аферой. Мошенник, который несколько раз смог обманным путем получить страховую выплату, со временем становится настоящим профессионалом своего дела.

Для того, что бы осуществить план по совершению аферы против страховщика необходимо наличие условий, которые показаны на рисунке 1.


Существенные условия по совершению мошенничества против страховщика






Заключение договора страхования и уплата страховой премии






Инсценировка страхового события в отношении застрахованного имущества





Подача заявления о страховом событии


Рисунок 1. – Cущественные условия по совершению мошенничества против страховщика

Однако следует заметить, что, прежде всего мошенники тщательно продумывают план обмана страховой организации.

Существует также примерный список действий по подготовке инсценировки страхового события:

1. Выбор страховой компании

2. Изыскание объектов страхования

3. Оплата страховых премий

И многое другое.

После того, как мошенники продумали план, детально разобрали «сценарий» страхового события, они прибегают к реализации мероприятия по инсценировки страхового события. Например: ложное заявление о случившемся страховом событии, создание идеальных следов события, перемещение страхового имущества и т.д.

Далее, правонарушители скрывают факт инсценировки путем выдвижения собственного алиби, сокрытия своей заинтересованности в страховом событии, сокрытие реальной стоимости и реального собственника имущества.

2. Виды страхового мошенничества

Страховые мошенники усложняют, блокируют и препятствуют реализации основных задач страхования и ее работы в целом. Поэтому считается, что преступления в сфере страхования несут значительную социальную угрозу в общество.

Преступления в сфере страхования имеют свою классификацию, которая представлена на рисунке 2.


Преступления






Против страховщика

Против страхователя




Внутрифирменные преступления

Субъект – сотрудники страховой компании



Внешние преступления

Субъект – страховые посредники и страхователи


Рисунок 2. – Классификация преступлений в области страхования
Страховые правонарушения реализовываются как в сфере реальной страховой деятельности, так и в сфере фиктивной страховой деятельности.

Под фиктивной страховой деятельностью понимается временно созданная страховая организация, с фиктивными создателями данной компании, с целью обмана потенциальных клиентов и получения денежных средств.

Правонарушения в области реальной страховой организации происходят чаще, чем в фиктивной. Субъектами выступают работники страховой компании и страховые посредники.

Мошенничество в области страхования препятствует осуществлению таких функций в страховании как:

1. 
   Повышение устойчивости
   
2. 
   Ограничение финансовых рисков
   
3. 
   Стимулирование предпринимательской инициативы
   

Круг преступлений, для каждого вида субъекта, достаточно широк. Например: мошенничество, коммерческий подкуп, дача взятки, незаконное предпринимательство и много другое.

Рассмотрим более подробно преступления против страховщика.

Чаще всего мошеннические действия совершаются с такими объектами страхования, как:

1. 
   Транспортные средства (автомобили, грузы)
   
2. 
   Имущество предприятий и граждан
   
3. 
   Жизнь и здоровье граждан
   

Большая часть мошеннических действий приходится на страхование автотранспортных средств. Наименьшая доля в страховании жизни и здоровья.

На данный период времени Российские страховщики выявили несколько категорий страховых мошенников: отдельные клиенты, которые вводят компанию в заблуждение; преступные сговоры и сотрудники страховых организаций; непреднамеренное страховое мошенничество.

Р
Преступления, связанные с мошенничеством в страховой сфере
ассмотрим классификацию видов преступлений в страховой сфере, которая представленна на рисунке 3.





Убийства, совершенные из коростных целей

-убийство застрахованного лица с инсценировкой отдельных обстоятельств страхового события;

- убийство застрахованного лица с инсценировкой несчастного случая;

- убийство похожего по антропологическим признакам и выдача его за страхователя.

Мошеннические действия в отношении материальных интересов страховых компаний



Преступления, являющиеся сопутствующими основным обвинениям и совершаемые с целью незаконного получения страховой выплаты



Рисунок 3. – Преступления, связанные с мошенничеством в страховой сфере

Так же изучим более подробно страховое мошенничество против страхователя.

Противоправные действия против страхователя совершаются, как правило, либо сотрудниками страховой организации, либо ее посредниками. К отдельному виду относят так же фиктивные страховые компании.

В первую очередь следует отметить, что недобросовестные сотрудники страховой компании применяют мошеннические действия, направленные на повышение финансовых показателей, для того чтобы достигнуть необходимый объем уставного капитала страховой организации.

Так же довольно часто страховые посредники становятся мошенниками. Чаще всего участие в обмане страховой организации принимают сами агенты, поскольку они при заключении договора страхования действуют по поручению и от имени страховщика, и обязательства по заключенным договорам страхования несет не сам агент, а страховщик.

Страховой агент практически не заинтересован в финансовой стабильности страховой компании. Он осуществляет лишь аквицизиционные функции и получает вознаграждение в процентах с собранной страховой премии. Поэтому ему не столь важно получать полную и достоверную информацию о потенциальных клиентах. Его цель – заключить максимум договоров и собрать максимальное количество страховых премий. Текущий и перспективный финансовый результат, техника работы страховой организации обычному агенту не интересна. Если у данной страховой компании возникнут проблемы, агент просто перейдет в другую компанию, и заберет с собой многих клиентов.

Из всего вышесказанного, можно сделать вывод о том, что сам характер работы страхового агента располагает к страховому мошенничеству.

Еще один посредник – страховой брокер. Он действует по поручению страховщика или страхователя, но от собственного имени, поэтому он, в гражданско-правовом понимании, несет полную ответственность, в отличие от страхового агента.

В Российской Федерации брокеры подлежат государственной регистрации, а значит, они подвергаются наиболее значительной степени контроля, чем агенты, поскольку они обязаны отчитываться перед налоговыми органами. Однако даже этот факт не дает полной уверенности в том, что страховые брокеры не злоупотребляют своими должностными полномочиями, просто осуществляется все по другой схеме.

В целом, количество страховых брокеров в России пока не так велико, поэтому брокер реже становится соучастником страхователя-афериста.

2Анализ страхового мошенничества на российском рынке

1. Особенности и анализ страхового мошенничества в России

С каждым годом количество случаев страхового мошенничества увеличивается на 30 процентов. Причем, это только зарегистрированные данные, реальные показатели значительно выше. Как таковые исследования данной проблемы в России на сегодняшний день не проводились.

Мошенничество в сфере страхования имеет особенность, по сравнению с мошенничеством в других сферах общественной жизни. Она основана на том, что страховой мошенник путем обмана нарушает отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страхового случая.

Необходимо выделить, что страховое мошенничество имеет свою специфику. Преступления, совершаемые с целью получения страховой выплаты, являются наиболее специфичными. Они обусловлены следующими причинами: выплата страхового возмещения возможна только тогда, когда наступит страховой случай; обязательно наличие действующего договора страхования; при наступлении страхового случая необходимо подать заявление в страховую организацию.

Суть страхового мошенничества состоит в хищении чужого имущества и приобретении права на него путем обмана. Оно обладает всеми признаками хищения: противоправное, безвозмездно совершенное с корыстной целью. Обман при этом предполагает искажение правды или умолчание о ней, при котором потерпевший вводится в заблуждение.

На Российском рынке страхования эксперты выделяют несколько наиболее популярных видов страхования для обмана:

1. 
   Автострахование – специалисты объясняют это легкостью организации инсценировки ДТП.
   
2. 
   Имущественное страхование – так как, для мошенника не составит труда инсценировать кражу или поджог имущества.
   

3. 
   Страхование от несчастных случаев и добровольное медицинское страхование – поскольку проще всего подделать медицинскую документацию, а иногда застрахованный сам наносит себе серьезные увечья.
   

На диаграмме 1. представлен график, который показывает процент размера страхового мошенничества по видам услуг. (По мнению разных экспертов)



Диаграмма 1. – Размер страхового мошенничества по видам услуг
Из данных диаграммы, можно сделать вывод о том, что мошенничество в моторных видах страхования имеет наибольший процент случаев незаконной выплаты страхового возмещения путем обмана. Страхование имущества, несчастного случая и добровольное медицинское страхование занимают примерно одинаковую позицию в размере 15%. Страхование грузов, выезжающих за рубеж и гражданская ответственность, имеет наименьший процент случаев страхового мошенничества.

В соответствии с официальной статистикой Генпрокуратуры, уровень мошенничества в России растет ежегодно. За последние несколько лет зарегистрированные преступления выросли до 222 000.

Согласно данным РБК по факту мошенничества в 2017 году страховые организации направили 8100 заявлений в правоохранительные органы о возбуждении уголовного дела по факту мошенничества. Более 1600 заявлений были возбуждены, по остальным правоохранительные органы отказали.

Для наглядности обратимся к диаграмме 2.


Диаграмма 2. – Количество судебных решений
По данным диаграммы видно, что количество возбужденных дел по факту мошенничества в страховании составляет всего 20% от всех поданных заявлений. Следует заметить, что правоохранительные органы в 2017 году начали работать усерднее, так как ранее, по оценкам страховщиков, правоохранители возбуждали дела по 8%-12% от всех поданных заявлений.

С каждым годом количество дел растет, но не все заканчиваются успешно для страховых организаций.

2. Методы мошенничества в страховании и способы борьбы с ними

Главная роль в борьбе с мошенничеством в страховании отведена правоохранительным органам, однако это не значит, что сами работники страховой компании не обладают такими полномочиями. Иногда сотрудники могут не только предотвратить страховое преступление, но и выявить его.

Рассмотрим некоторые методы мошенничества в разных видах страхования.

При имущественном страховании можно выделить следующие мошеннические действия:

1. 
   Объявление страховой суммы выше действительной стоимости страхового объекта
   
2. 
   Одновременное страхование объекта сразу в нескольких страховых организациях
   
3. 
   Фальсификация факта наступления страхового события
   
4. 
   Поджог имущества
   
5. 
   Провоцирование аварий
   
6. 
   Предъявление завышенных требований о возмещении ущерба
   

И ряд других событий.

При личном страховании характерными вариациями мошеннических действий могут являться: факты фиктивного оформления несчастных страховых случаев; прохождение лечения в медицинских учреждениях не самим застрахованным лицом, а его родственниками, знакомыми; исправление даты наступления страхового случая; умышленное нанесение вреда своему здоровью застрахованным лицом. Избежать попыток совершения таких правонарушений достаточно тяжело, но выявления их зависит от внимательности и компетентности сотрудников страховых организаций.

Преступления в интересах страховщиков совершаются непосредственно руководителями страховых организаций и наемных сотрудников. Один из способов мошенничества, это введение в заблуждение клиента, когда в договоре имеется наличие оговорки о вступлении договора страхования в силу только тогда, когда страховой взнос будет перечислен в полном объеме. Так же на практике могут встречаться многочисленные способы введения клиента в заблуждения. Допустим, в страховом полисе могут отсутствовать обязательные реквизиты, некорректно указываться объект страхования, отсутствовать расписка держателя полиса о том, что ему известны условия страхования и тому подобное. Целью таких мошеннических действий является незаконное присвоение страховщиками страховых взносов при отсутствии намерения выполнять свои обязательства по выплате страхового возмещения.

Преступления в сфере обязательного медицинского страхования в основном совершаются медицинскими работниками. Они связаны с предоставлением страховой организации фиктивных сведений о посещении медицинских учреждений застрахованными гражданами и незаконным присвоением финансовых ресурсов.

При автостраховании мошенники используют такие методы как:

1. 
   Дописывание несуществующих дефектов – многие клиенты при наступлении страхового случая пытаются дописать больший ущерб, чем был получен ими в результате ДТП.
   
2. 
   Умышленное нанесение повреждений – зачастую, когда полис страхования стоит больших денег, а страховой случай не наступает, автовладельцы умышленно наносят повреждения своему автомобилю, в надежде вернуть, таким образом, хотя бы часть потраченной суммы.
   
3. 
   Сговор с оценщиком авто – многие клиенты страховых компаний стремятся получиться более выгодную для себя оценку результатов ДТП. Для этого они подкупают оценщика, который за определенное вознаграждение указывает завышенную стоимость полученного ущерба.
   

Вышеперечисленные способы обмана наиболее распространены на отечественном рынке страхования, на самом деле их гораздо больше. Но недобросовестные клиенты продолжают дальше изыскивать новые способы обмана страховых организаций.

Борьба с мошенничеством в условиях современного рынка выходит на первый план. Она ведется как отдельными страховыми организациями, так и объединениями страховщиков.

Главными компонентами складывающейся концепции коллективной безопасности в международной практике считаются: соединение усилий всех страховых компаний в борьбе с мошенничеством; охрана корпоративных капиталов; изыскание средств с целью формирования коалиции и центрального банка данных.

Экспертами разработан комплекс противодействий мошенникам:

1. 
   Большая публичность расследования страховых преступлений и преследования страховых аферистов.
   
2. 
   Повышение уровня честности и лояльности выплатных структур.
   
3. 
   Прием на работу квалифицированных работников по выплатам.
   
4. 
   Лучшее исследование потенциального клиента.
   
5. 
   Анализ повторяемости страховых обращений.
   

В России каждая страховая компания находит свой метод противодействия страховому мошенничеству. Большая часть страховщиков сформировали личные службы безопасности. В рамках закона об ОСАГО имеется единая база данных «Спектр», в которую поступает информация о страховых случаях от 72 компаний. Данная база дает возможность оперативно в режиме реального времени проверять подозрительные случаи и не допускать получения возмещения по одному и тому же страховому событию повторно.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итог данной курсовой работы, можно сделать вывод о том, что цели и задачи полностью раскрыты и проанализированы. В работе показаны и изучены основные виды мошенничества в страховании, произведен анализ мошенничества, так же изучены методы борьбы с ним на российском рынке.

Из анализа, который описан во второй главе курсовой работы видно, что в перспективе страховщикам и уполномоченным органам предстоит еще немало работы по формированию механизмов выявления страхового мошенничества.

Действующее на сегодняшний день законодательство Российской Федерации дает возможность противостоять развитию мошенничества в страховании, а также бороться в целом с преступлениями, совершаемыми в страховой сфере.

В связи с тем, что в России страхование – это активно развивающаяся отрасль, необходимо совершенствовать нормативно-правовую базу, регулирующую отношения в данной сфере, предоставляя возможность страховщикам и уполномоченным органам бороться с мошенниками с минимальными затратами.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 08.05.2010) - Сайт «Консультант плюс», URL: http://www.consultant.ru/

2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"- Сайт «Консультант плюс», URL: http://www.consultant.ru/

3. Бабурина, Н. А. Страховое дело. Страховой рынок России : учебное пособие для СПО / Н.А. Бабурина, М. В. Мазаева. — М. : Издательство Юрайт, 2017. — 128 с. — (Серия : Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-04884-1.- Режим доступа: https://biblio-online.ru/book/CD427C68-F37D-4CC0-A84D-9AE33389839F

4. Организация страхового дела : учебник и практикум для СПО / И. П. Хоминич [и др.] ; под ред. И. П. Хоминич, Е. В. Дик.. — М. : Издательство Юрайт, 2017. — 230 с. — (Серия : Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-01041-1. — Режим доступа : www.biblio-online.ru/book/E798167A-BBB0-4B7B-8E36-1B465BF28C4C.

5. Основы страхового дела : учебник и практикум для СПО / И. П. Хоминич [и др.] ; под ред. И. П. Хоминич, Е. В. Дик.. — М. : Издательство Юрайт, 2017. — 242 с. — (Серия : Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-00879-1. — Режим доступа : www.biblio-online.ru/book/29D7E414-F44B-4FD7-85F8-15115BF24E75.

6. «Аферы в страховании» Электронный ресурс]. - Режим доступа.- https://vawilon.ru/statistika-moshennichestva/

7. Официальный сайт «Страхование сегодня» [Электронный ресурс]. Режим доступа. - URL: http://www.insur-info.ru.

8. Официальный сайт Страховки.ру [Электронный ресурс]. -Режим доступа. - https://strahovki.ru/

9. Российский Союз Автостраховщиков [Электронный ресурс]. - Режим доступа. - URL: http://www.autoins.ru/ru/index.wbp

10. «Статистика и примеры мошенничества в отношении страховых компаний в России» [Электронный ресурс]. Режим доступа. - https://prosago.ru/osago/primery-strakhovogo-moshennich/

11. Сайт «Портал Закона» [Электронный ресурс]. - Режим доступа. - URL: https://portalzakona.ru