1С_БУХ_8,3_2021. 1с бухгалтерия Предприятия 3

Название	1с бухгалтерия Предприятия 3
Дата	21.09.2022
Размер	192.05 Kb.
Формат файла
Имя файла	1С_БУХ_8,3_2021.docx
Тип	Документы #688974
страница	5 из 5

1 2 3 4 5

Задание 10.4 26.02.2021 Савельева М.Н. вернул в кассу остаток неизрасходованной суммы

На основании Авансового отчета от 26.02.2021 создать документ – Поступление наличных.

Задание 10.5 Сформировать Кассовую книгу за период: с 25.02.2021 по 26.02.2021

Раздел Банк и касса – Касса - Кассовые документы – Кассовая книга (Указать период; Сформировать)

11. РАСЧЕТЫ С КОНТРАГЕНТАМИ

Задание 11.1 26.02.2021 определить задолженность перед ООО «Рубин» и сформироваать платежное поручение на оплату поставщику.

Раздел Отчеты – Стандартные отчеты - Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

Период 01.02.2021 – 28.02.2021; Счет - 60. Сформировать. (Определить Сальдо на конец периода по контрагенту «ООО Рубин»)

Раздел Банк и касса – Банк – Платежное поручение – Создать (Заполнить документ).

Задание 11.2 26.02.2021 от ООО «Услуги» получена ведомость расхода электроэнергии в здании офиса (Акт №252) на 376800 рублей, в том числе НДС по счету-фактуре № 1292 от 26.02.2021

Раздел Покупки – Поступление (акты, накладные) – Поступление – Услуги (Акт).

Заполнить документ (в табличной части добавить в Номенклатуру в папку «Услуги» - Электроэнергия. Счет учета затрат - 26).
Провести. Зарегистрировать сч/ф. Посмотреть проводки. Провести и закрыть.

Задание 11.3 Начислите % по краткосрочному кредиту за февраль 2021г. (Волго-вятский банк ПАО Сбербанк предоставил 20 января 2021 года краткосрочный кредит 600000 руб. сроком на 1 год под 16 % годовых, проценты начисляются ежемесячно)

Раздел Операции – Операции введенные вручную – Создать - Операция:

Содержание – Проценты по кредиту; Добавить:
Дебет 91.02; Проценты по кредиту (Создать; Наименование - Проценты по кредиту; Вид статьи – Проценты, начисленные в соответствии со статьей 269;  Принимается к налоговому учету; Использование по умолчанию – Основная статья прочих доходов и расходов); Контрагент – Поставщик - Волго-Вятский банк ПАО Сбербанк.
Кредит 66.02; Волго-Вятский банк ПАО Сбербанк; №3 от 01.01.2021. Сумма – 8000. Записать и закрыть.

Задание 11.4 26.02.2021 пришла выписка банка № 656 от 26.02.2021 о списании сумм ООО «Рубин» за поставку материалов; ООО «Услуги» за транспортные услуги и электроэнергию; начисленные проценты Волго-Вятскому банку ПАО Сбербанк;

Открыть п/пр от 26.02.2021. Ввести документ списание с расчетного счета.
Оформить документ на основании док-та «Поступление доп. расходов» от 17.02.2021
Оформить документ на основании док-та «Поступление (акты, накладные)» от 26.02.2021

Раздел Банк и касса - Банковские выписки – Списание: Вид операции – Возврат кредита банку; Получатель - Волго-Вятский банк ПАО Сбербанк; Сумма – 8000; Договор (Создать: Номер договора - 25 от 20.01.2021); Счет расчетов – 66.02; Вид платежа -- Уплата процентов. Статья расходов - Выплата процентов по кредитам и займам. Провести и закрыть.

12. ВЫДАЧА АВАНСА, НАЧИСЛЕНИЕ ЗАРПЛАТЫ

Задание 12.1 25.02.2021 выдан аванс за первую половину февраля – 35 600 рублей.

Раздел Главное–Настройки-Персональные настройки -Другая дата -25.02.2021. Записать и закрыть.
Раздел Зарплата и кадры – Зарплата - Ведомости в кассу – Создать.

Подразделение – х; Вид выплаты – Аванс; Месяц – Февраль 2021; Заполнить. Провести.

Раздел Банк и касса – Касса – Кассовые документы – Поступление

Вид операции – Поступление наличных в банке; Сумма – 35 600. Провести и закрыть.

Раздел Зарплата и кадры – Зарплата - Ведомости в кассу – На основании ведомости от 25.02.2021 создать документ «Выдача наличных». Провести и закрыть.

Задание 12.2 Начислить зарплату за февраль месяц всем сотрудникам. По соглашению между работником и Организацией сумма недостачи 38479,40 руб. удерживается в течение 4 месяцев равными долями путем удержания из заработной платы Добрыниной Т. С. (9618,95 руб.)

Раздел Главное–Настройки-Персональные настройки -Другая дата -26.02.2021. Записать и закрыть.
Раздел Зарплата и кадры – Зарплата - Все начисления – Создать – Начисление зарплаты

Зарплата за – Февраль 2021; Подразделение - ; Заполнить. Провести.
Строка Добрынина Татьяна Степановна- Удержать – Новое удержание:
Наименование — Недостача, выявленная при инвентаризации; Сумма — 9618,95. ОК,
Посмотреть проводки, печатные формы. Провести и закрыть.

Раздел Операции – Операции, введенные в ручную – Создать – Операция

Содержание – Улержание ущерба из зарплаты сотрудника за февраль 2021 года. Добавить.
Дебет – 70 (Добрынина Татьяна Степановна), Кредит – 73,02 (Добрынина Татьяна Степановна/); Сумма – 9618,95; Содержание - Улержание ущерба из зарплаты сотрудника за февраль 2021 года. Записать и закрыть.

13. ЗАКРЫТИЕ МЕСЯЦА

Задание 13.1 Удалить помеченные на удаление объекты

Раздел Операции – Сервис – Удаление помеченных объектов – Удалить.

Задание 13.2 Сформировать записи в книгу покупок и продаж

Раздел Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС - Создать – Формирование записей книги покупок – Заполнить документ - Провести и закрыть.
Раздел Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС - Создать – Формирование записей книги продаж – Заполнить - Провести и закрыть.

Задание 13.3 Оформить документ «Закрытие месяца»

Раздел Операции – Закрытие периода – Закрытие месяца

Февраль 2021; Выполнить закрытие месяца. Закрыть документ.

Задание 13.4 Сформировать сальдово-оборотную ведомость за февраль 2021

Раздел Отчеты – Стандартные отчеты - Оборотно-сальдовая ведомость:
Период – 01.02.2021 – 28.02.2021; Сформировать.
(Проверить сальдо по счетам: 08, 19, 20, 26, 90, 99 и суммы оборотов во всем счетам)

Самостоятельная работа №1
01.03.2021 пришла выписка банка № 30 от 01.03.2021 – получены на р/сч от ООО «Юность» сумма - 180 000 рублей, в том числе НДС - 30 000 рублей за проданную продукцию.

02.03.2021 от поставщика Рубин получены товары на сумму - 162 000 руб. в том числе НДС 20% - 27 000 руб. по накладной № 89 от 01.03.2021, (сч/ф № 548 от 03.03.2021)

чайники 20 шт. по 1400 руб. за единицу (без НДС)
миксеры 10 шт. по 2300 рублей за единицу (без НДС)
фены 20 шт. по 4200 рублей за единицу (без НДС). Отразить операцию в учете.

03.03.2021 на расчетный счет ООО «Рубин» с расчетного счета ООО «Стиль» перечислено 162 000 руб. за поставленные товары (выписка № 31 от 03.03.2021).

04.03.2021 оформить реализацию товаров покупателю Юность на сумму 469 620 рублей, в том числе НДС по ставке 20% - 78270 руб. Выписать счет/фактуру:

35 шт. чайников по цене 2550 руб. за ед. (без НДС),
20 шт. миксеров по 4080 руб. за ед. (без НДС);
35 шт. фенов по 6300 руб. за ед. (без НДС).

05.03.2021 на расчетный счет ООО «Стиль» получены деньги от покупателя Юность за проданный товар на сумму 469620 руб. (выписка №34 от 05.03.2021)

10.03.2021 выдана зарплата за февраль месяц. Отразить операцию в учете.

15.03.2021 от ООО «Рубин» получены материалы на сумму 517 440 рублей по товаро-транспортной накладной № 94 от 15.03.2021, в том числе НДС по ставке 20%; - 86240 руб. (сч/ф №603 от 15.03.2021):

бумага гофрированная 320 м² по 260 рублей (без НДС);
пленка п/э 440 шт. по 450 рублей (без НДС);
картон 1000 м² по 150 рублей (без НДС). Отразить операцию в учете.

15.03..2021 от ООО «Услуги» приняты транспортные услуги по акту №22 от 15.03.2021 на 6000 руб., в том числе НДС по ставке 20% (счет-фактура №15 от 15.03.2021) по транспортировке сырья.

16.03.2021 передать все поступившие материалы в производство: бумага гофрированная 320 м²; пленка п/э 440 шт.; картон 1000 м².

17.03.2021 оформить выпуск продукции и поступление на склад: Коробка упаковочная - 500 шт. по цене 500 руб.
17.03.2021 обнаружены излишки материалов при внезапной инвентаризации (Приказ №122 от 17.03.2021): Доски строительные - 5 м³ (на сумму 19239,7 рублей) у МОЛ Добрыниной Т.С.
18.03.2021 оформить реализацию продукция (коробки упаковочные) ООО «Юность» в количестве 2400 шт. на сумму 2 400 000 рублей, в том числе НДС 400 000 рублей; зарегистрировать сч/ф.

19.03.2021 оформить поступление дивана (с одновременным вводом его в эксплуатацию и списанием на общехозяйственные нужды) от ООО «Рубин» на 36000 рублей по накладной № 81, в том числе НДС–6000 руб. , СПИ – 3 года, счет-фактуре № 12 от 19.03.2021.

22.03.2021 оформить поступление Деревообрабатывающего станка от ООО «Рубин» на сумму 360000 рублей по накладной №79 от 22.03.2021, в том числе НДС–60000 руб. по счет-фактуре № 36 от 22.03.2021..

22.03..2021 от ООО «Услуги» приняты транспортные услуги по акту №26 на 7200 руб., в том числе НДС по ставке 20% (счет-фактура №15 от 22.03.2021) по транспортировке станка.

22.03.2021 станок принят к учету (цех; МОЛ – Добрынина Т.С.; СПИ – 5 лет).

23.03.2021 с расчетного счета в кассу получено 10000 руб. и выданы Савельеву М.Н.на командировку (24.03.ю2021 по 26.03.2021).

25.03.2021 выдан аванс за первую половину марта. Отразить операцию в учете.

29.03.2021 получен авансовый отчет от Савельева М.Н. по командировочным расходам:

- ж/д билеты № 252 от 24.03.2021 Пермь-Москва - 3000 руб. (вкл. НДС)

- ж/д билеты № 253 от 25.03.2021 Москва-Пермь - 3000 руб. (вкл. НДС)

- суточные на сумму – 2100 руб.

29.03.2021 Савельев М.Н. вернул в кассу остаток неизрасходованной суммы.

29.03.2021 На р/счет поступил остаток деняг в кассе

29.03.2021 от ООО «Услуги» получена ведомость расхода электроэнергии в здании офиса (Акт №29) на сумму 444000 рублей, в том числе НДС по сч/ф № 19 от 29.03.2021

29.03.2021 начислите % по краткосрочному кредиту за март 2021г. – 8000 руб. (Волго-вятский банк ПАО Сбербанк предоставил 20 января 2021 года краткосрочный кредит 600000 руб. сроком на 1 год под 16 % годовых, проценты начисляются ежемесячно)

29.03.2021 определить задолженность перед ООО «Услуги» и сформироваать платежное поручение на оплату поставщику (ИНН – 5906013858; КПП – 590601001)

29.03.2021 определить задолженность перед ООО «Рубин» и сформироваать платежное поручение на оплату поставщику.

29.03.2021 определить задолжность ООО «Юность» и сформироваать платежное требование от покупателя ООО «Юность».

30.03.2021 пришла выписка банка № 40 от 30.03.2021 о списании сумм ООО «Услуги»; ООО «Рубин», начисленные проценты Волго-Вятскому банку ПАО Сбербанк и получение денег от ООО «Юность».

31.03.2021 начислить зарплату за март месяц всем сотрудникам. (Необходимо удержать из заработной платы Добрыниной Т. С. - 9618,95 руб. сумму недостачи)

оформить документ «Закрытие месяца» - март.

Сформировать сальдово-оборотную ведомость за февраль-март 2021.

Проверить сальдо по счетам: (08, 19, 20, 26, 90, 99 и суммы оборотов во всем счетам)

ОТЧЕТЫ

Задание 14.1 Сформировать Отчет о финансовых результатах

Задание 14.2 Сформировать Налоговая декларация по НДС за первый квартал текущего года

Задание 14.3 Сформировать Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций за февраль текущего года

Задание 14.4 Сформировать регламентированные отчеты Авансы по налогу на имущество

15. СОХРАНЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ РАБОТЫ

Задание 15.1 Сформировать и сохранить Отчет по проводкам.

Раздел Отчеты – Отчет по проводкам: Период 01.02.2021 – 28.02.2021;
Показать настройки: Показатели - Поставить галочки (везде кроме «Валютная сумма»);
Сформировать – Сохранить (инструмент Дискета на «Панели настроек быстрого доступа») – указать имя файла и путь.

В программе "1С:Бухгатерия 8" приобретение объектов основных средств отражается одним из двух вариантов (раздел ОС и НМА):

Документ Поступление основных средств (документ "Поступление (акт, накладная)" с видом операции "Основные средства") с одновременным вводом в эксплуатацию (стоимость формируется на счете 08.04.2 "Приобретение основных средств"):

для объектов, не требующих сборки, состоящих из одного элемента справочника "Основные средства", без дополнительных расходов, которые вводятся в эксплуатацию одновременно с принятием на учет и у которых первоначальная стоимость и срок полезного использования совпадают в бухгалтерском и налоговом учете.

Документ Поступление оборудования (документ "Поступление (акт, накладная)" с видом операции "Оборудование") с последующим вводом в эксплуатацию документом Принятие к учету ОС (стоимость формируется на счете 08.04.1 "Приобретение компонентов основных средств"), дополнительные расходы на приобретение основного средства отражаются документом "Поступление доп. расходов":
- для объектов, которые вводятся в эксплуатацию не одновременно с приобретением;
- для объектов, приобретение которых связано с дополнительными расходами (доставка, разгрузка, сборка, монтаж, пошлина и т.п.), дополнительные расходы отражаются документом "Поступление доп. расходов";
- для объектов, которые собираются из нескольких номенклатурных позиций;
- для объектов, у которых первоначальная стоимость и/или срок полезного использования не совпадают в бухгалтерском и налоговом учете.

В программе "1С:Бухгатерия 8" по ОС стоимостью от 40 000 до 100 000 рублей в бухгалтерском учете амортизация начисляется, в налоговом учете в момент ввода в эксплуатацию вся стоимость учитывается в расходах. При применении организацией ПБУ 18/02 между бухгалтерским и налоговым учетом образуется временная разница.

Вариант 1. Документ "Поступление основных средств" с одновременным вводом в эксплуатацию (стоимость формируется на счете 08.04.2 "Приобретение основных средств")

Вариант 2. Документ "Поступление оборудования" (рис. 2) с последующим вводом в эксплуатацию документом "Принятие к учету ОС" (рис. 3 – 4) (стоимость формируется на счете 08.04.1 "Приобретение компонентов основных средств"):

В дальнейшем с месяца, следующего за месяцем ввода в эксплуатацию ОС, в бухгалтерском учете начисляется амортизация (рис. 5). Между БУ и НУ формируется временная разница и при расчете налога на прибыль производится погашение ОНО.