учёт кассовых операций. Тема Учет кассовых операций 3. Задача Заполнить первичные по кассе 000 риф на основе следующих хозяйственных операций

• Название: Задача Заполнить первичные по кассе 000 риф на основе следующих хозяйственных операций
• Анкор: учёт кассовых операций
• Дата: 14.12.2021
• Размер: 54 Kb.
• Имя файла: Тема Учет кассовых операций 3.doc
• Тип: Задача; #302762

Задачи для самостоятельной работы студентов в программе 1С:Бухгалтерия

Тема: Учет кассовых операций

Задача 1.

Заполнить первичные по кассе 000 «РИФ» на основе следующих хозяйственных операций:

1.1. Получено от снабженца Кореевой Светланы Егоровны в погашение неизрасходованной суммы подотчета 250 руб.

1.2. Выдано в подотчет на командировочные расходы директору Коваленко Юрию Сергеевичу 1750 руб.

1.3. Поступило от покупателя 000 «Глобус» в погашение задолженности за ранее отгруженную продукцию в сумме 7500 руб. (в том числе НДС 1583руб.).

1.4. По объявлению на взнос наличными зачислено на расчетный счет из кассы 5000 руб.

1.5 Поступили денежные средства в кассу с расчетного счета:

• 
  на выплату заработной платы 56000 руб.
  
• 
  на хозяйственные нужды 500 руб
  
• 
  на командировочные расходы 5000
  

1.6 Выдана заработная плата 5000 руб.
Задача 2.

Оформить документы по кассе и сформировать отчет кассира

1. 
   Получено с расчетного счета для выплаты заработной платы - 388000 руб.
   
2. 
   Выдано в подотчет на командировочные расходы гл. бухгалтеру Яровой Л.И 3600 руб.
   
3. 
   Выдана заработная плата рабочим и служащим Ведомость № 17 - 386000 руб.
   
4. 
   Принята от магазина № 5 торговая выручка в сумме 19200 руб.
   
5. 
   Принято от зав. Магазином № 4 в погашение недостачи 4589 руб.
   
6. 
   Сдана торговая выручка на почту по квитанции № 789 – 25000 руб.
   

Задача 3

Составить и оформить первичные документы по приходу и расходу денег в кассе.

Операция 1. По приходному кассовому ордеру № 136 принять от зав. Магазином №2 Власовой Е.П в погашение материального ущерба за порчу товарно-материальных ценностей.

Операция 2. С расчетного счета по чеку №112105 и приходному кассовому ордеру №87 подучено 1600 руб. на оплату командировочных расходов.

Операция 3.Выдано 1800 руб. председателю потребительского общества Попову И.В. по расходному кассовому ордеру №75 на расходы по служебной командировке.

Операция 4.По приходному кассовому ордеру №88 поступила торговая вы­ручка 14450 руб. от заведующей магазином №1 Соколовой А.И.

Операция 5. От пенсионера Киреева И.С. принято 35 руб. в погашение ранее оформленного кредита по приходному кассовому ордеру №90.

Операция 6. По приходному кассовому ордеру №91 поступила торговая вы­ручка 7820 руб. от заведующей магазином №2 Власовой Е.П.

Операция 7. По расходному кассовому ордеру №76 и квитанции №110 сдана выручка 25000 руб. на расчетный счет.

Задача 4.

1. Составить отчет кассира, произвести его проверку и осуществить бухгалтерскую обработку.

Операция 1. По приходному кассовому ордеру № 92 поступила тор­говая выручка 12600 руб. от заведующей магазином № 1 Соколо­вой А И

Операция 2. В погашение недостачи поступили средства от экспеди­тора Лобова В.А. в сумме 525 руб. Оформлен приходный кассовый ордер №93 (акт об установленном расхождении №4).

Операция 3 По приходному кассовому ордеру №94 от заведующей магазином №1 Соколовой А.И. приняты проценты за кредит в сумме 600 руб.

Операция 4 По чеку №112166 и приходному ордеру №95 получены средства с расчетного счета в сумме 11000 руб. для выплаты заработ­ной платы

Операция 5 По расходному кассовому ордеру №77 и платежным ве­домостям выплачена работникам потребительского общества зара­ботная плата в сумме 11031 руб. за вторую половину февраля.

Операция 6 От магазина №2 через Власову ЕЛ. поступила торговая выруч­ка в сумме 36500 руб. Оформлен приходный кассовый ордер № 97.

Операция 7. По приходному кассовому ордеру №98 от Попова И.В. возвращен остаток подотчетных сумм 180 руб.

Операция 8. По расходному кассовому ордеру №78 и квитанции №111 сдана выручка 40000руб. на расчетный счет.


Задачи для самостоятельной работы студентов в программе 1С:Бухгалтерия

Тема: Учет банковских операций

Задача 1.

Заполнить и обработать платежные поручения по 000 «РИФ» на основе следующих хозяйственных операций;

1.1. Оплачено поставщику ОАО «Эльбрус» по платежному поручению №1 за материалы по счет-фактуре №9 на сумму 12100 руб., в т.ч. НДС

1.2. Получен на расчетный счет от покупателя 000 «Глобус» платеж в сумме 20000 руб., в том числе НДС за отпущенную ранее готовую продукцию по счет-фактуре №1

1.3 Оплачено с расчетного счета ООО «Мираж» по платежному поручению № 10 материалы по счет-фактуре № 13 на сумму 15600 в том числе НДС. : Заполнить и обработать платежные поручения по 000 «РИФ» за январь на основе следующих хозяйственных операций;

1.1. Оплачено поставщику ОАО «Мелькомбинат» по платежному поручению №1 от 15.01.0 _ г. за материалы по счет-фактуре №9 от 14.01.0_г. на сумму 6100 руб., в т.ч. НДС

1.2. Получен на расчетный счет от покупателя 000 «Трек» платеж в сумме 18000 руб., в том числе НДС . 24 января 200 _ г. за отпущенную ранее готовую продукцию по счет-фактуре №1 от 09.01.0_ г
Задача 2.

1. Получен счет-завода «Фрезер» № 231/37 за поставку инструмента на общую сумму 3600руб. включая НДС. Выписано платежное поручение № 3 на оплату счета завода «Фрезер» № 231/37 на сумму 3600руб., включая НДС .

2. Получен счет от поставщика материалов НПО «Боровик» №31 на поставку производственного сырья, на общую сумму 55 320руб., включая НДС Выписано платежное поручение №4 на оп­лату счета НПО «Боровик»

3. Получен счет от поставщика А О «Процесс» №301-а на поставку производственного оборудования, на общую сумму 32 400руб., включая НДС. Выписано платежное поручение №5 на оп­лату счета АО «Процесс».

Получена банковская выписка с расчетного счета в АКБ «Мирный», подтверждающая факт поступления оплаты от покупате­ля по платежным поручениям №3, № 4 и №5.
Задача 3.

От ООО «Процесс» поступили цветные материалы 180 кг, по цене 45 руб. Выписать платежное поручение, выписку банка. Оформить поступление материалов и выписать счет-фактуру.

Задача 9.

Оформить операции по расчетному счету

1. 
   По платежному поручению № 78 перечислен подоходный налог в местный бюджет 25682
   
2. 
   По платежному поручению № 79 перечислено Рембыттехнике за ремонт холодильного оборудования.
   
3. 
   По платежному поручению № 80 перечислено фабрике «Буратино» за товары 19635 руб.
   

Задача 4

Оформить учет операций по расчетному счету, сделать выписку банка:

1.Платежное поручение ЗАО «Надежда» на оплату оказанных услуг в размере 30000в том числе НДС, Ремонт производственного оборудования согласно договору № 38/1.

2) платежное поручение ЗАО "Надежда" № 70 на перечисление штрафных санкций по подоходному налогу согласно акту налоговой инспекции № 5 . на сумму 70 000 руб.

3) платежное поручение 'ЗАО "Компакт" № 148 . на оплату продукции согласно, договору № 20 в сумме 920 000 руб., в том числе НДС .

4) платежное поручение АООТ "Крас" на перечисление аванса согласно договору на поставку продукции № 30 в сумме 48 000 000 руб., в том числе НДС

Задачи для самостоятельной работы студентов в программе 1С:Бухгалтерия

Тема: Учет командировочных расчетов

Задача 1.

Председатель правления Красилов В.И выехал по командировочному удостоверению в г.Омск 20 марта на совещание по производственным вопросам. Прибыл в Омск 21 марта. Выехал из Омска 28 марта. Им был составлен авансовый отчет к которому приложены следующие документы:

• 
  проездной билет Горно-Алтайск –Бийск 68 руб.
  
• 
  проездной билет Бийск-Омск 256 руб
  
• 
  проездной билет Омск –Бийск 264 руб.
  
• 
  проездной билет Бийск – Горно-Алтайск 54 руб.
  
• 
  счет гостиницы за 8 суток по 190 руб за сутки
  
• 
  2 квитанции за постельные принадлежности по 10 руб.
  

Задача 2.

Оформить хозяйственные операции:

1.Поповой В.И выдано 1500 руб. на командировочные расходы

2. Представлен авансовый отчет №5 10 марта председателя прав­ления потребительского общества Попова И.В. по командировке на ярмарку в г.Новосибирск. В командировочном удостоверении имеются следующие отметки:

выбыл из р.п-Петровское 1 марта 199_г.; прибыл в г. Новосибирск 2 марта 199_г.; выбыл из г. Новосибирска 7 марта 199_г.; прибыл в р.п. Петровское 8 марта 199_г.

К авансовому отчету приложены:

автобусные билеты пригородного сообщения р.п.Петровское -Томск, цена одного билета 55руб.;

железнодорожные билеты г.Томск - г.Новосибирск, цена одного би­лета 175руб.;

2 квитанции за постельные принадлежности по 10 руб.;

счет гостиницы за 5 суток по 160руб. в сутки.

Остаток подотчетных сумм возвращен в кассу по приходному кассовому ордеру №98 от 10 марта.

Задача 3

Завхозу Яковлеву А.А. по разрешению руководителя предприятия по рас­ходному кассовому ордеру № 41 от 12.03.200_ г. был выдан аванс для при­обретения канцелярских принадлежностей и хозяйственных товаров в сумме 100000 руб. Задолженности по подотчетным суммам на 12.03.200_ г. у Яковлева А.А. нет. Деньги выданы Яковлеву А.А. сроком на 2 дня.

Яковлев А.А. представил в бухгалтерию авансовый отчет № 1 от 13.03.200_ г. об израсходованных суммах. К авансовому отчету приложены сле­дующие оправдательные документы:

1) товарный чек № 15 магазина розничной торговли "Канцтовары" от 12.03.200_ г. на сумму 30000 руб.,

в том числе: 2 пачки бумаги по цене 8000 руб.;

5 шариковых ручек по цене 2000 руб.;

1 тюбик клея по цене 4000 руб.;

2) товарный чек № 82 магазина розничной торговли "Хозтовары" от 12.03.200_ г. на сумму 50000 руб.,

в том числе: 2 швабры по цене 10000 руб.;

2 полотенца по цене 5000 руб.;

4 куска туалетного мыла по цене 1000 руб.;

2 пачки стирального порошка по цене 5000 руб.;

1 лопата по цене 6000 руб.;

3) накладные (требования) на отпуск перечисленных выше материальных ценностей в эксплуатацию, подписанные материально ответственными лицами.

Остаток неиспользованных сумм Яковлев А.А. внес в кассу по приходному кассовому ордеру № 23 от 13.03.200_ г.
Задача 4.
Шоферу руководителя предприятия Серову Д.Н. по распоряжению руково­дителя выдан аванс по расходному кассовому ордеру № 53 от 15.03.200_ г. на приобретение бензина и запасных частей для ремонта автомобиля в сумме 40000 руб. Деньги выданы сроком на 3 дня. Задолженности Серова Д.Н. по подотчетным суммам на 15.03.200_ г. нет.

Серов Д.Н. представил в бухгалтерию авансовый отчет № 4 от 17.03.200_г. об израсходованных суммах. К авансовому отчету приложены следующие оправдательные документы:

1) товарный чек № 185 от 16.03.200_ г. и кассовый чек магазина розничной торговли "Автоприбор" на общую сумму 11000 руб., в том числе: 1 втулка - 1000 руб., 2 подшипника - 10000 руб.;

2) кассовые чеки АЗС за приобретенный бензин в количестве 100 л на общую сумму 18000 руб.;

Неизрасходованные суммы Серов возвратил в кассу по приходному кассо­вому ордеру № 63 от 17.03.200_ г.


.