Главная страница
Навигация по странице:

  • Показатели баланса Предприятия (форма №1) 1. Внеоборотные активы

  • 2. Оборотные активы

  • 4. Обязательства Предриятия

  • Показатели отчета о прибылях и убытках Предприятия (форма №2)

  • 26 133,1тыс. руб.

  • Себестоимость услуг по муниципальным контрактам — 780,5 тыс.руб. Себестоимость услуг трактора — 164,2 тыс. руб. Себестоимость по прочим - 790,8 тыс.руб.

  • По данным отчета о прибылях и убытках за 2010 год (формы №2)

  • Итого по котельным 19 784,90 21 547,80 20 102,20

  • Всего по предприятию 24 874,00

  • Анализ финансовохозяйственной деятельности муниципального предприятия дез жкх ибресинского района за 2010 год


    Скачать 99 Kb.
    НазваниеАнализ финансовохозяйственной деятельности муниципального предприятия дез жкх ибресинского района за 2010 год
    Дата27.02.2019
    Размер99 Kb.
    Формат файлаdoc
    Имя файлаanaliz_dez.doc
    ТипАнализ
    #69036

    Анализ финансово-хозяйственной деятельности муниципального предприятия «ДЕЗ ЖКХ Ибресинского района» за 2010 год.

    Муниципальное предприятие «Дирекция единого заказчика жилищно-коммунального хозяйства Ибресинского района» (далее по тексту -Предприятие) зарегистрировано 01 октября 2001г. на основании постановления главы Администрации Ибресинского района.

    Основной государственный регистрационный номер (ОГРН), за которым в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись: 1022102029597

    Устав Предприятия были внесены изменения на основании постановления главы администрации Ибресинского городского поселения от 09 сентября 2010 года №224, зарегистрировано Межрайонной ИФНС России №3 по Чувашской Республике от 15.10.2010г и №326 ( об уменьшение уставного капитала).

    Размер уставного капитала Предприятия составляет 16788 руб.

    Предприятие имеет 18 котельных, переданных договором о закреплении муниципального имущества на праве хозяйственного ведения .В течении 2010 года были переданы здания котельных МОУ «Чуваштимяшская СОШ», МОУ «Андреевская СОШ» на основании постановления главы Ибресинского района от 23.07.2010 и договора о закреплении муниципального имущества №3 от 23.07.2010года.

    Целями создания Предприятия является удовлетворение общественных потребностей в результатах его деятельности и получение прибыли.

    Виды деятельности, разрешенные Предприятию:

    - контроль качества и надежности выполняемых работ и предоставляемых жилищно-коммунальных услуг;

    - эксплуатация инженерных систем и сетей (внутренних и наружных) зданий объектов теплоснабжения;

    -проектирование, монтаж, техническое обслуживание, ремонт и наладка теплоэнергетического оборудования, сетей и сооружений;

    - прочие виды деятельности.

    Право осуществления видов деятельности МП «ДЕЗ ЖКХ Ибресинского района» в отчетном периоде подтверждено лицензиями:

    №№ п/п

    Наименование вида деятельности

    Регистрационный номер

    Срок действия

    1

    2

    3

    4

    1.

    Строительство зданий и сооружений I и II уровней ответственности в соответствии с государственным стандартом

    ГС-4-21-02-27-0-2105002961-004391-1 от 03.04.2008

    До 03.04.2013

    2

    Деятельность по эксплуатации

    взрывопожароопасных производственных

    объектов


    № ВП-43-004525(С)

    от 26.11.10

    До 26.11.2015


    Среднегодовая численность работающих за отчетный период составила 52 человек, численность работающих на конец года составляет 50 человек.

    Налоговый учет осуществляется в организации в соответствии с требованиями гл 26.2 Налогового Кодекса РФ «Упрощенная система налогообложения».

    Объектом налогообложения являются доходы организации, уменьшенные на величину расходов.

    Предприятие является поставщиком тепловой энергии Управляющей организации для предоставления коммунальных услуг отопления населению, так же прочим юридическим лицам в т.ч. бюджетным организациям.


    Показатель

    Сумма выручки, тыс.руб

    Процент к общему объему выручки

    Управляющая компания

    12161

    56

    Бюджетные организации

    7294

    34

    Прочие организации

    2094

    10

    Итого

    21549

    100


    Реализация тепловой энергии юридическим лицам осуществлялась на основании договоров энергоснабжения по государственно-регулированным ценам (Постановление государственной службы Чувашской Республики по конкурентной политике и тарифам от 30.11.2009г. №14-5/т)




    2010 г

    2009 г

    % роста

    Тариф на тепловую энергию за 1 Гкалл

    887,75

    789,16

    12,5

    Средняя заработная плата учтенная в тарифе

    6486

    6087,9

    6,5

    Оплата юридическими лицами потребленной энергии осуществлялась в соответствии со ст.544 Гражданского Кодекса РФ за фактически принятое абонентом количество теплоэнергии, начисленной мощности в соответствии с данными приборов учета энергии или определенными иными способами в порядке, установленном договором. Соответственно признавались доходы от реализации тепловой энергии.

    Доходы от реализации услуг теплоснабжения управляющей организации отражались в учете исходя из объема реализации по условиям договора теплоснабжения:

    - в домах, не оснащенных общедомовыми приборами учета - по нормативам потребления, равномерно в течение отчетного года;

    - в остальных случаях - согласно показаниям общедомовых приборов учета.

    Показатели баланса Предприятия (форма №1)

    1. Внеоборотные активы

    В состав внеоборотных активов Предприятия входят основные средства, переданные на праве хозяйственного ведения и приобретенные в целях производственной необходимости, остаточная стоимость которых составляет 26 850 тыс. руб., в соответствии с группами:

    • Здания, сооружения, передаточные устр-ва — 21 412 тыс.руб.

    • Машины и оборудование, транспортные ср-ва -5 408 тыс.руб.

    • Сооружения и прочие основные средства - 30 тыс.руб.

    Первоначальная стоимость всех находящихся на балансе Предприятия объектов основных средств составляет - 38 766 тыс. руб.

    Амортизация начислена в размере - 11 917 тыс. руб.

    В течение года сумма выбывших основных средств в связи с физическим, моральным износом и реализацией составила - 1 884тыс.руб.

    Затраты в незавершенное производство (незаконченные этапы работ по реконструкции и строительству объектов теплоснабжения) - 549 тыс. руб. (установка новых объектов теплоснабжения- котла RS-A300 )

    2. Оборотные активы

    Оборотные активы Предприятия составили 2 555 тыс. руб.

    В состав оборотных активов входят:

    Материальные запасы- 199 тыс. руб.

    • Сырье и материалы — 156 тыс. руб.

    • Прочее (произ.инвентарь) - 42 тыс.руб

    • Топливо — 1 тыс.руб.

    Расходы будущих периодов — 18 тыс.руб.

    Дебиторская задолженность составляет - 2315 тыс. руб. в том числе:

    1. Покупатели и заказчики- 2 188 тыс. руб.

    2. Прочие дебиторы - 228 тыс. руб

    3. Задолженность ФСС - 38 тыс. руб

    Прочие активы - 23 тыс.руб. в том числе:

    • Остаток денежных средств по кассе — 1 тыс. руб.

    • Остаток денежных средств на рас. счетах — 22 тыс. руб

    З. Капитал Предприятия

    Уставный капитал Предприятия составляет 17 тыс. руб.

    Добавочный капитал - 29 159 тыс. руб.

    Непокрытый убыток составляет - 3 952 тыс. руб.

    в том числе отчетного года- 2 364 тыс. руб.
    4. Обязательства Предриятия

    Краткосрочные кредиты и займы -1 181 тыс. руб.

    В состав краткосрочных обязательств входят:

    • кредиторская задолженность поставщиков и подрядчиков - 2 565тыс. руб.

    • текущая задолженность по оплате труда - 141тыс. руб.

    • текущая задолженность перед госуд-ными внебюджетными фондами – 109тыс. руб.

    • текущая задолженность по налогам и сборам - 177тыс. руб.

    • прочие кредиторы - 592тыс. руб.

    Показатели отчета о прибылях и убытках Предприятия (форма №2)

    Предприятие в 2010 году признало выручку от реализации работ, услуг 23 865(тыс. руб.) в соответствии с данными отчета о прибылях и убытках (форма № 2):

    по обычным видам деятельности в сумме 23 865 тыс. руб.

    в т.ч. по видам деятельности:

    • реализация тепловой энергии - 21 547,8 тыс.руб.

    • реализация услуг по внутридомовому обслужив., тех. обслуж. - 105,7 тыс. руб.

    • реализация услуг по бане — 244,1 тыс. руб.

    • реализация услуг по муниципальным контрактам, благоустройства — 824,5 тыс.руб.

    • реализация услуг по трактору — 292,5 тыс. руб.

    • прочая реализация - 850,4 тыс.руб.

    Себестоимость услуг по видам деятельности формировалась на основании экономически обоснованных затрат заложенных в тариф на тепловую энергию, ПБУ 10/99, гл.25 НК РФ и составляет 26 133,1тыс. руб. в том числе :

    • Себестоимость теплоснабжения - 23 869,8, тыс.руб.

    • Себестоимость по внутридомовому обслужив., тех. обслуж. - 89,8 тыс.руб.

    • Себестоимость услуг по бане — 438,0 тыс.руб.

    • Себестоимость услуг по муниципальным контрактам — 780,5 тыс.руб.

    • Себестоимость услуг трактора — 164,2 тыс. руб.

    • Себестоимость по прочим - 790,8 тыс.руб.

    прочие доходы составили — 850,4 тыс.руб. в том числе:

    1. Реализация материалов 25,1 тыс. руб.

    2. Реализация ОС - 79,9 тыс. руб.

    3. Изготовление урны - 35,8тыс. руб.

    4. Установка счетчика Администрация - 59,8 тыс. руб.

    5. Установка счетчика МУ МКДЦ — 72,1 тыс.руб.

    6. Субсидия на приобретение горелки комбин,форс (горпоселение) - 382,00тыс. руб.

    7. Субсидия на приоб котла с автом,замена газ. пускат (Климовская СОШ) — 170,0тыс. руб.

    8. Опрессовка «Волгателеком» - 20,1тыс. Руб.

    9. Прочая реализация - 5,6 тыс.руб

    доходы по благоустройству составляют в сумме 824,5 тыс,руб, в том числе



    1. Благоустройство Ибресинского горпоселения - 68,71 тыс.руб

    2. Благоустройство Буинского поселения -62,26 тыс.руб

    3. Благоустройство аллеи Победы -397,38 тыс.руб

    4. Благоустройство Н-Чурашевского поселения -239,48 тыс.руб

    5. Благоустройство Климовского поселения -56,66 тыс.руб

    Выручка для целей бухгалтерского учета определяется по отгрузке (по мере предъявления расчетных документов).

    Учет основных средств ведется на счете 01 «Основные средства» по амортизационным группам. Начисление амортизации основных средств, производится ежемесячно линейным способом с использованием счета 02 «Амортизация основных средств».

    Срок полезного использования по основным средствам, приобретенным после 01.01.2002г., определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.02г. №1 в ред. Постановления Правительства РФ от 24.02.09 №165.

    К средствам в обороте относятся активы, первоначальная стоимость которых не превышает 20 000 руб. включительно независимо от срока службы, списываются в расходы по мере их отпуска в эксплуатацию.

    При списании оценка материалов и товаров производится по средней себестоимости.

    По данным отчета о прибылях и убытках за 2010 год (формы №2) :

    • Убыток до налогообложения — 2 268 тыс. руб.

    • Внереализационные доходы (дотация по бане) - 180 тыс. руб.

    • Внереализационные расходы -276,0 тыс.руб в том, числе

    минимальный налог отчетного года — 251,5 тыс.руб

    налог по вредным выбросам- 24,5 тыс. руб

    • Убыток отчетного года 2364,0 тыс. руб.

    Доходы и расходы в разрезе объектов составляют:





    Доходы

    Расходы

    Финансовый результат

    Наименование объектов

    2009

    2010

    2009

    2010

    2009

    2010

    Квартальная

    6 036,70

    6 530,60

    5 511,50

    5 848,60

    525,20

    682,00

    Центральная

    5 053,30

    4 989,30

    4 834,20

    5 350,50

    219,10

    -361,20

    Котельная «Радуга»




    409,80

    98,80

    816,20

    -98,80

    -406,40

    Котельная №5

    792,60

    747,80

    1 172,70

    1 039,20

    -380,10

    -291,40

    Котельная №6

    161,50

    232,40

    195,50

    279,30

    -34,00

    -46,90

    Котельная РТП

    1 089,10

    816,00

    1 472,20

    1 493,40

    -383,10

    -677,40

    Котельная Дмитрова

    118,60

    134,40

    116,10

    184,40

    2,50

    -50,00

    Котельная ФОК

    1 885,50

    2 252,70

    1 591,20

    2 093,40

    294,30

    159,30

    Котельная «Березка»

    132,50

    150,10

    289,60

    211,50

    -157,10

    -61,40

    Котельная ЛПХ

    121,30

    102,30

    154,60

    182,60

    -33,30

    -80,30

    Котельная ЦРБ

    2 063,80

    2 295,00

    1 820,90

    2 523,60

    242,90

    -228,60

    Котельная школа-интернат

    909,70

    1 039,70

    1 382,80

    1 598,20

    -473,10

    -558,50

    Котельная Н-Чурашево

    1 225,90

    1 055,20

    1 260,80

    1 372,00

    -34,90

    -316,80

    Котельная РДК

    194,40

    611,80

    201,30

    525,80

    -6,90

    86,00

    Котельная Андреевка




    83,40




    214,30




    -130,90

    Котельная СХТ










    1,60




    -1,60

    Котельная Ч-Тимяши




    97,30




    134,90




    -37,60

    Итого по котельным

    19 784,90

    21 547,80

    20 102,20

    23 869,50

    -317,30

    -2 321,70






















    Баня

    234,00

    424,10

    242,00

    438,00

    -8,00

    -13,90

    благоустройство

    397,90

    824,50

    356,00

    780,50

    41,90

    44,00

    Услуги трактора

    133,00

    292,50

    126,80

    164,20

    6,20

    128,30

    Прочие

    4 324,20

    956,10

    3 489,00

    881,00

    835,20

    75,10

    Всего по предприятию

    24 874,00

    24 045,00

    24 316,00

    26 133,20

    558,00

    -2 088,20























    В котельной Центральная убыток составляет 361,2 тыс. руб - ООО «Фурнитура» отопление отключено с 04 марта 2010 года,не предъявлено 582,2 Гкалл на 517,0 тыс.руб.

    Котельная «Радуга» составляет 406,4 тыс. руб- были проведены ремонтные работы: демонтаж и монтаж системы отопления до жилого дома на 159,0 тыс.руб.

    Котельная №5 убыток составляет 291,4 тыс.руб- доходы уменьшены (Маресьева 19 весь дом на индивидуальном отоплении) ,отопление предъявлялось по акту ежемесячно 8064 Квт).

    Котельная РТП убыток составляет 677,4 тыс руб -произвели ремонтные работы на 191,5 тыс. руб:монтаж сетевого насоса,монтаж теплотрасс, ремонт котлов

    Котельная ЛПХ уменьшение дохода по сравнению с прошлым годом — расчеты по теплу производятся по тепловому счетчику.

    Котельная ЦРБ убыток составляет 228,6 тыс.руб — проведены ремонтные работы на сумму 137,0 тыс. руб (изоляция теплотрассы, ремонт котла «Факел»). Расчеты по э/энергии за прошлый год производились начиная с апреля 2009 года.


    написать администратору сайта