КР по финансам. Центральный банк РФ
 Скачать 17.2 Kb.
|
|
Негосударственное образовательное частное учреждение высшего образования «Московский финансово-промышленный университет «Синергия» Факультет «Экономика»
КУРСОВАЯ РАБОТА По учебной дисциплине «Финансы» на тему: Центральный банк РФ
Москва 2018 г. СОДЕРЖАНИЕ Введение Актуальность темы исследования, нынешняя реальность экономического и социального развития России свидетельствует об увеличении требований к обеспечению банковской безопасности как элемента экономической и национальной безопасности и разработке правовых инструментов в этом процессе, в том числе правовых актов Центральный банк Российской Федерации как орган банковского регулирования и надзора, регулирующий соответствующие отношения с общественностью, что среди других задач относится к лучшей государственной защите прав и законных интересов самой слабой стороны юридических банковских отношений: потребителей банковских услуг. Центральный банк Российской Федерации, являясь органом со специальным статусом публичного права, играет значительную роль в финансовой деятельности российского государства, преследуя общественно-правовые цели обеспечения финансовой стабильности, а именно стабильности национальной валюты , банковская система, национальная платежная система и финансовый рынок (Федеральный закон № 86-ФЗ, 2002 г.). Центральный банк Российской Федерации достигает этих целей публичного права путем выпуска правовых актов как формы реализации своей компетенции, которая может включать нормативные, правоприменительные и интерпретирующие акты, а также договоры Банка России. Центральный банк издавна считается ключевым институтом регулирования и контроля банковского сектора. Однако за последние несколько десятилетий в мире развилась идея расширения функций Центральных банков до регулирования не только кредитных организаций, но и всего финансового сектора. Объектом изучения в данной работе станет система Центрального банка РФ, а предметом Центральный банк РФ его функции и цели. Следовательно, целью работы станет изучение системы Центрального банка РФ, проблемы ее функционирования и перспектив развития. Для достижения указанной цели следует решить следующие задачи: - определить роль и функции ЦБ РФ в современной финансовой системе; - привести цели деятельности и функции ЦБ РФ. Теоретической и методологической базой послужили труды отечественных и зарубежных ученых. Методологическую основу исследования составляет системный подход, стратегический, функциональный, ситуационный подходы. В ходе исследования использовались общенаучные методы, такие как анализ и синтез, индукция и дедукция, экономико-статистические методы обработки данных. Нормативно-правовой базой исследования явились нормативно-правовые акты Российской Федерации, международные стандарты, документы регламентирующие внешнеэкономическую деятельность и взаимодействие стран - членов ВТО. Информационную базу исследования составили законодательные и нормативные акты Правительства РФ, данные органов статистики, публикации иностранных и отечественных ученых в виде монографий, книг, статей, научных материалов общероссийских и международных конференций, электронные ресурсы, размещенные в сети Интернет, рейтинговых агентств, международных ассоциаций, фондов и организаций, проектных институтов. Представленные в работе научно-методические разработки вносят вклад в решение проблемы влияние экономики России на развитие банковской системы. В завершении работы дано заключение, в котором отображены основные выводы по теме исследования. Глава 1. Роль и функции ЦБ РФ в современной финансовой системе 1.1 История становления ЦБ РФ в российской экономике Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был создан 13 июля 1990 года на базе Банка Российской Федерации Государственного банка СССР. Ответственный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственным банком РСФСР. 2 декабря 1990 года Верховный Совет РСФСР принял Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), который объявил Банк России юридическим лицом и основным банком РСФСР, подотчетным Верховному Совету РСФСР. Закон определил функции банка в организации денежного обращения, денежного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков. В июне 1991 года был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банк России), подотчетный Верховному Совету РСФСР. В ноябре 1991 года, когда было создано Содружество Независимых Государств, и структуры Союза были расформированы, Верховный Совет РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным органом государственного валютного и валютного регулирования в РСФСР. Функции Государственного банка СССР по выпуску денег и установлению курса рубля были переданы ему. Центральному банку РСФСР было поручено до 1 января 1992 года принять на себя полный контроль над активами, техническими средствами и другими средствами Государственного банка СССР и всех его учреждений, предприятий и организаций. 20 декабря 1991 года Государственный банк СССР был расформирован, а все его активы, обязательства и имущество в РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России), который через несколько месяцев был переименован в Центральный банк Российская Федерация (Банк России). В 1991-1992 гг. В Российской Федерации была создана обширная сеть коммерческих банков по поручению Банка России путем коммерциализации филиалов специализированных банков. После расформирования Государственного банка СССР произошли изменения в плане счетов, создание сети Центров наличных расчетов Центрального банка и обеспечение их компьютерными технологиями. Центральный банк начал покупать и продавать валюту на установленном ею валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю. В декабре 1992 года в результате создания единой централизованной федеральной казначейской системы Банку России больше не требовалось предоставлять кассовые услуги для федерального бюджета. Банк России выполняет свои функции, установленные Конституцией Российской Федерации (статья 75) и Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (статья 22), независимо от федерального , региональных и местных органов власти. В 1992-1995 годах для поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и контроля коммерческих банков и систему валютного регулирования и валютного контроля. Как агент Министерства финансов, он организовал рынок государственных ценных бумаг, известный как рынок ГКО, и начал участвовать в его деятельности. В 1995 году Банк России прекратил выдавать кредиты для финансирования дефицита федерального бюджета и централизованных кредитов отдельным секторам экономики. Чтобы отменить последствия финансового кризиса 1998 года, Банк России предпринял шаги по реструктуризации банковской системы в целях повышения эффективности коммерческих банков и повышения их ликвидности. Банки неплатежеспособности были выведены с рынка банковских услуг с использованием процедур, установленных применимым законодательством. Большое значение для посткризисного восстановления банковского сектора имеет создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межучрежденческого координационного комитета по развитию банковского сектора в России (МТП). Благодаря эффективным мерам, реализованным Банком России, АРКО и МТП, к середине 2001 года банковский сектор России в целом преодолел последствия кризиса. Денежная политика Банка России была направлена на поддержание финансовой стабильности и создание условий, способствующих устойчивому экономическому росту. Банк России незамедлительно отреагировал на любые изменения реального спроса на деньги и предпринял шаги для стимулирования позитивной экономической динамики, снижения процентных ставок, снижения инфляционных ожиданий и замедления темпов инфляции. В результате рубль несколько вырос в реальном выражении, а стабильность финансового рынка увеличилась. Благодаря сбалансированной денежно-кредитной и валютной политике, проводимой Банком России, международные резервы страны выросли, и резких колебаний обменного курса не произошло. Усилия, предпринятые Банком России в отношении платежной системы, были направлены на повышение надежности и эффективности финансовой и экономической стабильности. Чтобы сделать российскую платежную систему более прозрачной, Банк России представил отчеты о платежах кредитных организаций и своих региональных филиалов, в которых учитывался международный опыт, методология и практика наблюдения за платежными системами. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральным законом «Об ипотечных ценных бумагах», Банк России издал Инструкцию «О необходимых коэффициентах для кредитных организаций, выпускающих ипотечные облигации» », В котором указаны расчеты и установлены значения требуемых коэффициентов, а также значения и методология расчета дополнительных обязательных коэффициентов для кредитных организаций, выпускающих облигации с ипотечным покрытием. В настоящее время подавляющее большинство банков участвует в системе страхования вкладов. На их долю приходится почти 100% всех личных депозитов, размещенных в российских банках. 1.2 Основные функции и роль ЦБ РФ Статья 75 Конституции Российской Федерации устанавливает особый правовой статус Банка России, дает ему исключительное право выдавать валюту (часть 1) и защищать рубль и обеспечивать ее стабильность, которая является основной функцией Банка России Россия (часть 2). Статус, цели, функции и полномочия Банка России также изложены в Федеральном законе от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и других федеральных законов. В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» цели Банка России - защитить рубль и обеспечить его стабильность, способствовать развитию и укреплению банковской системы России , обеспечения стабильности и развития национальной платежной системы, развития финансового рынка Российской Федерации и обеспечения ее стабильности. Банк России выполняет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. В соответствии со статьей 75 Конституции Российской Федерации основной функцией Банка России является защита рубля и обеспечение его стабильности. Банк России является единственным эмитентом валюты. В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России выполняет следующие функции: - в сотрудничестве с федеральным правительством разрабатывает и реализует единую государственную денежно-кредитную политику; - в сотрудничестве с федеральным правительством разрабатывает и реализует политику развития финансового рынка Российской Федерации и обеспечения ее стабильности; - является единственным эмитентом денежных средств и организатором денежного обращения; - он утверждает графический символ рубля как знак; - он является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему рефинансирования кредитных организаций; - устанавливает правила расчета в Российской Федерации; - осуществляет надзор и надзор за национальной платежной системой; - устанавливает правила ведения банковских операций; - он обслуживает бюджетные счета всех уровней бюджетной системы России, если федеральными законами не предусмотрено иное, путем осуществления расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, которым поручена задача организации исполнения и бюджеты; - эффективно управляет международными резервами Банка России; - принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает банковские лицензии кредитным учреждениям и приостанавливает их и отменяет; - принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов; - контролирует деятельность кредитных организаций и банковских групп; - осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых учреждений в соответствии с федеральными законами; - регистрирует выпуски ценных бумаг и проспекты и реестры отчетов об итогах выпуска ценных бумаг; - осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований федерального законодательства об акционерных обществах и ценных бумагах; - осуществляет регулирование, контроль и надзор за корпоративным управлением в акционерных обществах; - проводит самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и другие операции, необходимые для выполнения функций Банка России; - организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с федеральным законодательством; - устанавливает порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами и юридическими лицами и частными лицами; - утверждает стандарты отраслевого учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых учреждений, план счетов кредитных организаций и порядок его применения, план счетов Банка России и порядок его заявление; - устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; - принимает участие в составлении прогноза платежного баланса России и организует составление платежного баланса России; - принимает участие в разработке методологии составления финансового счета России в системе национальных счетов и организует составление финансового счета России; - ведет официальные статистические отчеты о прямых инвестициях в Россию и из России в соответствии с федеральным законодательством; - самостоятельно устанавливает статистическую методологию прямых инвестиций в Россию и из России, список респондентов, утверждает порядок представления первичных статистических данных о прямых инвестициях, в том числе методы федерального статистического обзора; - анализирует и прогнозирует ситуацию в российской экономике и публикует соответствующие материалы и статистические данные; - выплачивает компенсацию за вклады физических лиц банкротами, раскрытыми системой обязательного страхования вкладов, в случаях и в порядке, установленных федеральным законом; - он является депозитарием фондов МВФ в российской валюте и осуществляет операции и операции, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и соглашениями с Международным валютным фондом; - осуществляет контроль за соблюдением требований федерального законодательства о противодействии незаконному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и др. Таким образом, Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации (далее - Государственная Дума), который назначает и освобождает от должности Управляющего Банка России (по предложению Президента Российской Федерации) и члены Совета директоров Банка России (по предложению Губернатора Банка России, согласованные с Президентом Российской Федерации), направляет и напоминает своих представителей в Национальном финансовом совете в пределах своей квоты и рассматривает руководящие принципы для единого государственной денежно-кредитной политики и годового отчета Банка России и принимает решения по ним. По предложению Национального финансового совета Госдума может принять решение о привлечении в Счетную палату Российской Федерации аудита финансово-хозяйственной деятельности Банка России и его подразделений и учреждений. Кроме того, Государственная Дума проводит парламентские слушания по деятельности Банка России с участием своих представителей и заслушивает отчеты Губернатора Банка России о деятельности Банка России в ходе представления годового отчета и руководств для государственной денежно-кредитной политики. Глава 2. Цели деятельности и функции ЦБ РФ Цели и функции Банка России определены Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)». Согласно этому закону, перед Центральным банком поставлены пять целей, см. табл.1. Таблица 1 - Основные направления деятельности ЦБ РФ
Изучение развития российского банковского законодательства в условиях рыночной экономики позволило выявить закономерности банковского регулирования в общих и специальных законах, а также тенденции консолидации вопросов, по которым нормам Центрального банка Российской Федерации необходимо выдается в указанных законах. Как указано источниками, Центральный банк Российской Федерации в соответствии с его законодательно определенной компетенцией является органом, который имеет регулирующие и правоприменительные полномочия в отношении обеспечения банковской безопасности, играя следующие финансовые и юридические роли: 1. Субъект, обеспечивающий национальную безопасность (Федеральный закон № 390-ФЗ от 2010 года, Указ Президента Российской Федерации № 683, 2015). 2. Субъект, обеспечивающий экономическую безопасность (Указ Президента Российской Федерации № 208, 2017). 3. Субъект, осуществляющий стратегическое планирование (Федеральный закон № 172-ФЗ, 2014). 4. Институт, реализующий стратегию повышения финансовой грамотности (Приказ Правительства Российской Федерации № 2039-р, 2017 г.). 5. Институт, реализующий стратегию защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг (Приказ Правительства Российской Федерации № 1837-р, 2017). 6. Субъект, обеспечивающий безопасность критически важной информационной инфраструктуры в банковском секторе и других областях финансового рынка с полномочиями выдавать нормативные акты (Федеральный закон № 187-ФЗ, 2017, вступивший в силу с 01.03.2018). Определение субъекта в системе правовых отношений, обеспечивающее финансовое обеспечение, определяется доктриной права, нормотворческой и правоохранительной деятельности и является правовой проблемой надлежащего функционирования финансовой безопасности системы России. В то же время важно соблюдать принцип системного подхода к анализу финансовых отношений, в том числе в аспекте финансовой стабильности. При осуществлении статуса Центрального банка Российской Федерации, касающегося выдачи правовых актов в области банковской безопасности, концептуальные программные документы, выпущенные Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законом и на основании закона, являются научными и практический интерес. Эти документы должны включать основные направления единой государственной денежно-кредитной политики (Федеральный закон № 86-ФЗ, 2002 г.), основные направления развития финансового рынка Российской Федерации (Федеральный закон № 86-ФЗ, 2002 г.) , стратегия развития национальной платежной системы (Федеральный закон № 86-ФЗ, 2002 г.). На сегодняшний день Центральным банком Российской Федерации выданы следующие документы: Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2018 год и период 2019 и 2020 годов (Центральный банк Российской Федерации, 2017 год), Основной Направления развития российского финансового рынка в 2016-2018 гг. (Центральный банк Российской Федерации, 2016 г.), Стратегия развития национальной платежной системы (Бюллетень Банка России, 2013 г.). В феврале 2018 года Банк России опубликовал следующие концептуальные документы на своем официальном веб-сайте по инициативе банка: «Основные направления развития финансовых технологий в 2018-2020 гг.» (Центральный банк Российской Федерации, 2018 г.), проект Стратегии для Улучшение доступности финансов в России на 2018-2020 годы. Как отмечается в документе, основными задачами Банка России по реализации основных направлений развития финансовых технологий является содействие развитию конкуренции на финансовом рынке, повышение доступности, качества и спектра финансовых услуг, снизить риски и затраты в финансовом секторе, а также повысить конкурентоспособность российской техники в целом. Указанные цели пользуются большим спросом в теории и практике правового регулирования общественных отношений в области банковской безопасности, включая регулирование посредством выпуска Банком России правовых актов на современном этапе, Таким образом, Банк России является, во-первых, эмиссионным банком, во-вторых, организацией, осуществляющий банковский надзор, а в-третьих, кредитной организацией, клиентами которой выступают другие банки, государственные структуры и международные финансовые организации. ЗАКлючение Одним из условий функционирования современной экономики любой страны является наличие национальной банковской системы, выступающей в качестве подсистемы более широкого по спектру осуществляемых функций образования - национальной кредитно-финансовой системы. Появлению и развитию национальных банковских систем способствовали исторические, экономические и юридические предпосылки, складывающиеся в том либо ином государстве. Исторические предпосылки обусловлены сменой общественно-исторических формаций, которая способствовала эволюции денег и денежного обращения. Экономические предпосылки заключаются в процессе общественного разделения труда, обособлении производственных сфер, увеличении количества торговых сделок и платежей, необходимости финансирования внутренней и внешней торговли. Юридические предпосылки состоят в установлении правовых институтов, опосредующих организацию и оборот денежных средств и легализацию специальных финансовых инструментов . В процессе своего развития банковская система России прошла ряд исторических этапов, на протяжении которых происходила ее трансформация, как по составляющим ее элементам и структуре, так и по выполняемым функциям. Она прошла путь от возникновения первых банков до становления ее современного облика в качестве одного из ключевых элементов национальной экономики. Ключевым элементом правового статуса Банка России является его независимость, что предполагает, прежде всего, что Банк России является специальным публичным и юридическим институтом, который имеет исключительное право выпускать валюту и организовывать ее обращение. Банк России не является органом государственной власти, но его полномочия, по сути, являются функциями органа государственной власти, поскольку их реализация подразумевает использование государственного принуждения. Банк России выполняет функции и осуществляет полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», независимо от федеральных органов государственной власти, региональных органов власти и местное управление. Его независимый статус закреплен в статье 75 Конституции Российской Федерации и в статье 1 и статье 2 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банк России является юридическим лицом. Его уставный капитал и другое имущество являются федеральным имуществом. Тем не менее, Банк России имеет как имущественную, так и финансовую независимость. Развитие теории правовых актов Центрального банка Российской Федерации и их значимость в осуществлении ее публично-правовых функций свидетельствует о системной взаимосвязи нормативных, правоохранительных и интерпретирующих актов, а также договоров, как типов правовых актов Банка России, что отражено в концептуальных программных документах, опубликованных Банком России, а также характеризует укрепление законодательных принципов в законодательном банковском регулировании, расширение законодательных оснований для выпуска Банком России нормативные акты в отношении субъектов, предусмотренных федеральными законами, в которых подчеркивается положительный характер законодательной деятельности Центрального банка Российской Федерации по соответствующим вопросам финансово-правовой политики, в том числе по вопросам обеспечения банковской безопасности. Назначенные индивидуальные аспекты публичного статуса Центрального банка Российской Федерации в обеспечении банковской безопасности характеризуют его полномочия по выпуску правовых актов, направленных на смягчение банковских рисков и достижение финансовой стабильности как социально значимых и поддерживаемых властью государства. список литературы
|