Экспертное исследование и составьте
 Скачать 26.94 Kb.
|
|
Задание 3 Вам, оперуполномоченному ОЭБиПК ОП № 4 (по обслуживанию Московского района) У МВД России по Энской области, поступила оперативная информация о том, что директор управляющей компании ООО «Лодка», расположенной по адресу: г. Энск, ул. Афонина, д. 23, кв. 14, Павлов Александр Николаевич 31 ноября 1988 г.р., проживающий по адресу: г. Энск, ул. Циолковского, д. 23, кв. 21, похищает денежные средства своей организации, полученные им от граждан в рамках договора. По оперативным сведениям, при совершении хищений использует ООО «Алена», зарегистрованную по адресу: г. Энск, ул. Пронина, д. 12. Но имеющимся данным, только в 2013 г. через эту организацию было проведено 1200000 руб. на выполнение работ по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории, хотя фактически работы были проведены ИП «Смагин» и общая сумма работ при этом составила ? руб. (необходимо рассчитать по данным бухгалтерского учета). Впоследствии в результате проведенных оперативно-розыскных мероприятий (ОРМ) была полностью установлена причастность Павлова А.Н. к хищению денежных средств граждан через ИП «Смагин» за период с 01.01.2018 по 10.08.2019 на общую сумму 2340000 руб. В качестве специалиста — ревизора отдела документальных исследований УЭБиПК УМВД России, используя полученную в ходе оперативно-розыскных действий бухгалтерскую документацию, проведите экспертное исследование и составьте справку об исследовании документов по ее результатам, выявите сумму похищенных средств при выполнении работ по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории. Отразите бухгалтерскими проводками сумму расходов на выполнение работ по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории. 3. Дайте предварительную квалификацию преступления. ИП «Смагин» Раздаточный материал
Г  лавный бухгалтер Сергеев Петр Иванович МЛ.
ТРЕБОВАНИЕ о привлечении к исследованию документов г. Энск 10 декабря 2018 г. Я, начальник УЭБиПК УМВД России по Энской области подполковник полиции Ломакин Михаил Андреевич, рассмотрев находящуюся в распоряжении органов внутренних дел информацию, УСТАНОВИЛ: Имеющаяся в органах внутренних дел информация содержит достаточно данных для осуществления оперативно-розыскных мероприятий в отношении индивидуального предпринимателя Смагина А.Г. 23.12.1989 г.р. и Павлова А.Н. 20.07.1980 г.р. В соответствии с пунктом 5 части 1 статьи 6 Федерального закона от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» ТРЕБУЮ: Провести исследование документов по материалам оперативно-розыскной деятельности в отношении ИП «Смагин» за период с 01.01.2018 по 10.08.2019 специалистами ОДИ УЭБиПК УМВД России по Энской области по вопросу: 1. Определить фактическую стоимость выполненных работ ИП «Смагин» по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории на основании полученных в ходе оперативно-розыскных действий данных бухгалтерского учета. Начальник УЭБиПК УМВД России по Энской области подполковник полиции М.А. Ломакин СПРАВКА ОБ ИССЛЕДОВАНИИ ДОКУМЕНТОВ № 1/95 12 декабря 2019 г. Мной, специалистом — ревизором ОДИ УЭБиПК УМВД России по Энской области лейтенантом полиции на основании требования от г- проведено исследование документов в отношении индивидуального предпринимателя Смагина А.Г. 23.12.1989 г.р. и Павлова А.Н. 20.07.1980 г.р. по вопросу: 1. Определить фактическую стоимость выполненных работ ИП «Смагин» по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории на основании полученных в ходе оперативно-розыскных действий данных бухгалтерского учета. I. Общая часть II. Описательная часть Директор ООО лодки присвоил сумму III. Итоговая часть По рез наст исследования установлено что тот тот присвоил стоим По результатам настоящего исследования установлено: Специалист — ревизор ОДИ УЭБиПК УМВД России по Энской области лейтенант полиции «____»_________20__г Согласовано: Начальник ОДИ УЭБиПК УМВД России но Энской области полковник полиции Н.В. Пушкин «____»_________20__г |