ревизия 2. Задание 2 Ревизия. Экспертное исследование и составьте
 Скачать 23.27 Kb.
|
|
Задание 3 Вам, оперуполномоченному ОЭБиПК ОП № 4 (по обслуживанию Московского района) У МВД России по Энской области, поступила оперативная информация о том, что директор управляющей компании ООО «Лодка», расположенной по адресу: г. Энск, ул. Афонина, д. 23, кв. 14, Павлов Александр Николаевич 31 ноября 1988 г.р., проживающий по адресу: г. Энск, ул. Циолковского, д. 23, кв. 21, похищает денежные средства своей организации, полученные им от граждан в рамках договора. По оперативным сведениям, при совершении хищений использует ООО «Алена», зарегистрованную по адресу: г. Энск, ул. Пронина, д. 12. Но имеющимся данным, только в 2013 г. через эту организацию было проведено 1200000 руб. на выполнение работ по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории, хотя фактически работы были проведены ИП «Смагин» и общая сумма работ при этом составила ? руб. (необходимо рассчитать по данным бухгалтерского учета). Впоследствии в результате проведенных оперативно-розыскных мероприятий (ОРМ) была полностью установлена причастность Павлова А.Н. к хищению денежных средств граждан через ИП «Смагин» за период с 01.01.2018 по 10.08.2019 на общую сумму 2340000 руб. В качестве специалиста — ревизора отдела документальных исследований УЭБиПК УМВД России, используя полученную в ходе оперативно-розыскных действий бухгалтерскую документацию, проведите экспертное исследование и составьте справку об исследовании документов по ее результатам, выявите сумму похищенных средств при выполнении работ по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории. Отразите бухгалтерскими проводками сумму расходов на выполнение работ по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории. 3. Дайте предварительную квалификацию преступления. ИП «Смагин» Раздаточный материал
Г  лавный бухгалтер Сергеев Петр Иванович МЛ. ТРЕБОВАНИЕ о привлечении к исследованию документов г. Энск 10 декабря 2018 г. Я, начальник УЭБиПК УМВД России по Энской области подполковник полиции Ломакин Михаил Андреевич, рассмотрев находящуюся в распоряжении органов внутренних дел информацию, УСТАНОВИЛ: Имеющаяся в органах внутренних дел информация содержит достаточно данных для осуществления оперативно-розыскных мероприятий в отношении индивидуального предпринимателя Смагина А.Г. 23.12.1989 г.р. и Павлова А.Н. 20.07.1980 г.р. В соответствии с пунктом 5 части 1 статьи 6 Федерального закона от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» ТРЕБУЮ: Провести исследование документов по материалам оперативно-розыскной деятельности в отношении ИП «Смагин» за период с 01.01.2018 по 10.08.2019 специалистами ОДИ УЭБиПК УМВД России по Энской области по вопросу: 1. Определить фактическую стоимость выполненных работ ИП «Смагин» по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории на основании полученных в ходе оперативно-розыскных действий данных бухгалтерского учета. Начальник УЭБиПК УМВД России по Энской области подполковник полиции М.А. Ломакин СПРАВКА ОБ ИССЛЕДОВАНИИ ДОКУМЕНТОВ № 1/95 12 декабря 2019 г. Мной, специалистом — ревизором ОДИ УЭБиПК УМВД России по Энской области лейтенантом полиции на основании требования от г- проведено исследование документов в отношении индивидуального предпринимателя Смагина А.Г. 23.12.1989 г.р. и Павлова А.Н. 20.07.1980 г.р. по вопросу: 1. Определить фактическую стоимость выполненных работ ИП «Смагин» по озеленению прилегающей к жилому комплексу территории на основании полученных в ходе оперативно-розыскных действий данных бухгалтерского учета. I. Общая часть II. Описательная часть III. Итоговая часть По результатам настоящего исследования установлено: Специалист — ревизор ОДИ УЭБиПК УМВД России по Энской области лейтенант полиции «____»_________20__г Согласовано: Начальник ОДИ УЭБиПК УМВД России но Энской области полковник полиции Н.В. Пушкин «____»_________20__г |