Реферат функции коммерческих банков. -реферат банки. Функции коммерческих банков и их операции
 Скачать 34.74 Kb.
|
|
Реферат по дисциплине: «Финансы, денежное обращение и кредит» на тему: «Функции коммерческих банков и их операции» Тверь 2020 Коммерческий банк – кредитное учреждение, операции которого направлены на аккумуляцию денежных средств, на последующее их размещение на денежном рынке, а также выполнение поручений клиентов. Основными функциями коммерческих банков являются: - привлечение временно свободных денежных средств; - предоставление ссуд; - осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве; - выпуск кредитных средств обращения; - консультирование и предоставление экономичекой и финансовой информации. Рассмотрим такие функции коммерческих банков, как: • аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств, • предоставления кредита, • посредничества в осуществлении платежей и расчетов. Функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств. Первоначально для своей деятельности коммерческие банки использовали только собственные денежные средства, но впоследствии стало ясно, что этих средств недостаточно и необходимо использовать чужие, заемные средства, что и предопределило роль банка как посредника в перераспределении денежных средств. Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки, как отмечалось, не хранят их у себя, а превращают в капитал, вкладывая средства в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги. Функция предоставления кредита. Выполняя эту функцию, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних субъектов, в то время как их реальная необходимость возникает у других. Ситуацию можно разрешить при помощи предоставления первыми субъектами средств в кредит. Однако трудности состоят в том, что из всей массы экономических субъектов необходимо найти именно того, у кого денежные средства имеются в необходимом количестве и могут быть им представлены на требуемый срок. И вот здесь коммерческий банк выступает как посредник в кредите. Аккумулируя денежные средства (первая функция), он имеет возможность предоставлять их нуждающимся в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом, осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства. Характеристика операций коммерческих банков Вся совокупность банковских операций делится на две крупные группы – пассивные и активные операции. Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода. В то же время ряд операций затруднительно отнести либо к пассивным, либо к активным. В этом случае их называют активно-пассивными операциями. К ним относят посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссионно-рассчетные и торгово-комиссионные), бухгалтерские и консультативные услуги клиентам и прочие. Все активные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на : ссудные (учетно- ссудные); расчетные; кассовые; инвестиционные; комиссионные; гарантийные. Ссудные операции – операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Расчетные операции – операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами. Кассовые операции – операции по приему и выдаче денег. Инвестиционные операции – операции по вложению банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности. Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных. Кроме того, активные операции банков делятся: 1) в зависимости от степени рискованности на: а) безрисковые; б) рисковые; 2) в зависимости от характера (направлений) размещения средств на: а) первичные; б) инвестиционные; 3) по уровню доходности делятся на операции: а) приносящие доход; б) не приносящие доход. При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства – собственные, привлеченные и эмитированные. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет различных источников. Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на: 1) вкладные и депозитные, включая получение межбанковских кредитов; 2) эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка). Традиционно банк рассматривается как финансовое учреждение, которое принимает вклады и выдает коммерческие ссуды. Эти традиционные банковские операции относятся либо к пассивным, либо к активным. |