задание 4. бухучет. Хозяйственная операция

Название	Хозяйственная операция
Дата	23.05.2023
Размер	342.5 Kb.
Формат файла
Имя файла	задание 4. бухучет.doc
Тип	Документы #1154895

Задание к теме 4

Условие: Руководителем установлен лимит остатков денежных средств в кассе в сумме 60000 руб. В случае образования сверхлимитных остатков в конце рабочего дня денежные средства подлежат сдаче в банк по объявлению на взнос наличными.

Срок выдачи заработной платы: аванс – 20- 22 числа, заработная плата – 10-12 числа каждого месяца.

Остаток денежных средств в кассе на 1 января составил 12520 руб. Имеется следующая информация о движении денежных средств в кассе за отчетный период (табл. 2).

Таблица 2

Журнал учета хозяйственных операций по движению денежных средств в кассе за январь 201_г.

Хозяйственная операция	Сумма, руб.	Документ- основание
Поступила выручка от продажи товаров населению от зав. магазином Громовой С.Б.	120140	ПКО №1от 09.01.20 г.
Выдано под отчет менеджеру Носову Е.А. на расходы по служебной командировке	28000	РКО № 1 от 09.01.20 г.
Сдана сумма сверхлимитной наличности кассиром Мухиной Е.М. в кассу банка		РКО №2 от 09.01.20 г.
Поступила выручка от продажи товаров населению от зав. магазином Громовой С.Б.	98630	ПКО № 2 от 11.01.20 г.
Сданы суммы сверх лимита кассы в банк кассиром Мухиной Е.М.		РКО № 3 от 11.01.20 г.
Поступили денежные средства от продавца Суровой А.Д. в возмещение материального ущерба	4500	ПКО № 3 от 14.01.20 г.
Поступила выручка от продажи товаров населению от зав. магазином Громовой С.Б.	175640	ПКО № 4 от 16.01.20 г.
Выплачен аванс сотрудникам по заработной плате за январь 20 г. по платежной ведомости № 1	26000	РКО № 4 от 16.01.20 г.
Сданы суммы сверх лимита кассы в банк кассиром Мухиной Е.М.		РКО №5 от 16.01.20 г.
Возвращен остаток неиспользованных подотчетных сумм менеджером Носовым Е.А.	2300	ПКО № 5 от 20.01.20 г.
Поступила выручка от продажи товаров населению от зав. магазином Громовой С.Б.	97680	ПКО № 6 от 21.01.20 г.
Сданы суммы сверх лимита кассы в банк по объявлению на взнос наличными через кассира Мухину Е.М.		РКО № 6 от 21.01.20 г.

Задание: заполнить кассовую книгу за 1-21 января 201_г. Произвести приемку, проверку и бухгалтерскую обработку отчета кассира за 1-21 января 201_г.