Банковская тайна. Изложение темы Правовое регулирование банковской тайны
 Скачать 39.21 Kb.
|
СодержаниеВведениеЦелью данной работы является полное и всестороннее изучение и изложение темы «Правовое регулирование банковской тайны». Задачами, в свою очередь, являются: Во-первых, рассмотрение общих и основополагающих аспектов в сфере банковской тайны, а именно – необходимо дать понятие данному институту финансового и банковского права, а также обозначить его правовое регулирование. Банковская тайна, необходимо заметить, является комплексным институтом, так как содержит в себе элементы не только банковского, но и гражданского права. Во-вторых, представляется необходимым изучить перечень сведений, которые составляют содержание банковской тайны, и как следствие, подлежат охране и неразглашению со стороны банков и иных лиц, которым они стали известны по тем или иным причинам. Чаще всего на практике лицам становятся известны сведения, составляющие банковскую тайну, в связи с их должностным положением. Актуальность заявленной темы обусловлена как практической, так и теоретической значимостью заявленной темы, так как на сегодняшний день в судебной практике имеется множество дел, вызванных разглашением и нарушением банковской тайны. Объектом исследования выступают общественные отношения, урегулированные нормами финансового и гражданского права, складывающиеся по поводу сведений, составляющих банковскую тайну. Предметом исследования выступают непосредственно правовые нормы, регулирующие указанные отношения. (Как законодательного, так и подзаконного уровня). При написании данной работы нами будут использованы следующие методы: методы индукции и дедукции, анализа и синтеза, сравнительно-правовой, системный, историко-хронологический, а также иные частнонаучные и общенаучные методы познания. 1. Понятие и правовое регулирование банковской тайныОбращаем внимание, что на сегодняшний день не существует законодательного (легального) определения банковской тайны, не смотря на то, что данному институту посвящена статья 857 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) и статья 26 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Из анализа обозначенных правовых норм можно сделать вывод, что банковская тайна представляет собой строго определённую совокупность сведений, которую банк, правоохранительные органы и их должностные, а также иные субъекты, которым она стала известна в связи с осуществлением ими их должностных обязанностей, не имеют право разглашать третьим лицам за исключением случаев, предусмотренных законом. Также толкование института банковской тайны можно встретить и в судебной практике. Так в Постановлении Верховного Суда РФ от 28.02.2020 N 32-АД13-8 даётся следующее толкование: «Банковская тайна означает защиту банком в силу требования закона сведений, разглашение которых может нарушить права клиента. Предусматривая обязанность банка обеспечить банковскую тайну и определяя ее основные объекты, субъекты права на банковскую тайну, их обязанности и гражданско-правовую ответственность, ГК РФ одновременно устанавливает, что пределы возложенной на банк обязанности хранить банковскую тайну определяются законом». Для образования банковской тайны нужна определённая предпосылка – клиент должен вступить отношения с банком, в рамках которой он сообщает ему определённые сведения. Чаще всего данные отношения порождаются заключением договором банковского счёта, либо кредитного договора. В любом случае, для возникновения банковской тайны нужен определённый юридический факт. Сведения, составляющие банковскую тайну могут быть сообщены только самому клиенту, его представителю, а также правоохранительным органам в случаях, предусмотренных законом. Так, например, сведения, составляющие банковскую тайну могут быть сообщены налоговым органам, когда имеется факт неуплаты или неполной уплаты со стороны клиента банка сумм налогов и сборов. Банк сообщает сведения, составляющие банковскую тайну, налоговым органам с целью принудительного списания задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему РФ. Для выполнения данной функции налоговый орган направляет в соответствующий банк запрос о наличии или отсутствии денежных средств на счёте определённого лица. Также банковская тайна может быть раскрыта правоохранительным органам в рамках расследования по уголовному делу, а также в иных случаях, предусмотренных действующим российским законодательствам. Обращаем внимание, что институт банковской тайны в Российской Федерации во много отличается от аналогичного института в международном праве. Так, например, по праву в Швейцарии принцип банковского права является одним из самых приоритетных принципов банковского обслуживание, чем и обусловлен «высокий спрос» на банковские услуги данной страны. Высокий уровень банковской тайны. Нераскрытие сведений её составляющих, является главной характеристикой офшорных зон. Обозначим полный перечень субъектов, на которых лежит обязанность по сохранению банковской тайны в соответствии с российским законодательством: Во-первых, кредитная организация. Во-вторых, Центральный Банк (Банк России). В-третьих, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. В-четвёртых, государственные органы и их должностные лица, которым стала известна банковская тайна (сведения, её составляющие) в силу их должностного и служебного положения. Очень важным является факт, что органы прокуратуры не имеют право требовать и получать сведения, составляющие банковскую тайну. На данное нам также указывает сложившаяся судебная практика. Так, например, в Постановлении Верховного Суда РФ от 28.02.2020 N 32-АД13-8 суд разъяснил, что органы прокуратуры Российской Федерации не вправе требовать от кредитных организаций предоставления информации, составляющей банковскую тайну. Банковская тайна регулируется следующими нормативно-правовыми актами: ГК РФ; ФЗ «О банках и банковской деятельности». ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». ФЗ «О кредитных историях». ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Таким образом, в рамках данной части нашей работы мы охарактеризовали институт банковской тайны, а также обозначили его правовое регулирование. Более того было предложено авторское определение банковской тайны. 2. Содержание и основные составляющие банковской тайныПонятие банковской тайны неразрывно связано с коммерческой тайной. В российском законодательстве коммерческая тайна впервые была упомянута в Законе о предприятиях и предпринимательской деятельности. Согласно этому акту перечень сведений, составляющих коммерческую тайну, определяется руководителем предприятия; предприятие имеет право не представлять информацию, составляющую коммерческую тайну. Постановлением Правительства "О передаче сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну" установлен круг документов и сведений предприятий и предпринимателей, которые в обязательном порядке представляются по требованию органов власти, управления, контролирующих и правоохранительных органов, юридических лиц, имеющих на то право в соответствии с законодательством, а также трудового коллектива. В упомянутый перечень включены учредительные документы, документы, дающие право заниматься предпринимательской деятельностью, сведения по установленным формам отчетности о финансово-хозяйственной деятельности и др. Банковская тайна относится к последней группе коммерческой тайны и раскрывается в ст.25 Закона о банках и банковской деятельности в РФ. Объектами банковской тайны являются сведения об операциях, счетах и вкладах клиентов и корреспондентов. Следует отметить, что это затрагивает достаточно широкий перечень операций: привлечение вкладов (депозитов); предоставление кредитов; осуществление расчетов по поручению клиентов; открытие и ведение счетов клиентов; покупка, продажа, хранение ценных бумаг и управление ими; выдача поручительства, гарантии за третьих лиц и другие операции в пределах компетенции банка. Необходимо относить к банковской тайне также сведения о личности клиентов, корреспондентов и лиц, упомянутых в контракте с банком. Это следует из того, что реквизиты клиента (корреспондента) также составляют содержание банковских операций и оформляющих их документов. Содержание банковской тайны в действующем законодательстве регулируется нормами двух законодательных актов: ст. 857 Гражданского кодекса РФ и ст. 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках). Согласно п. 1 ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Одновременно с этим ст. 26 Закона о банках предоставляет право кредитной организации включать в состав банковской тайны иные сведения, если это не противоречит федеральному закону. Как видим, правовые нормы, определяющие содержание банковской тайны, не совпадают. Возникает вопрос, какие нормы правомерно применять на практике? В юридической литературе существуют разные мнения по данной проблеме. Одни авторы считают, что целесообразно использовать правило о соотношении общих и специальных правовых норм: поскольку ст. 26 Закона о банках является специальной, надо следовать требованиям этой статьи. Другие авторы полагают, что никакой конкуренции между ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона о банках нет. С одной стороны, банковская тайна защищает интересы клиента и запрещает, по общему правилу, доступ третьих лиц (в том числе государства в лице государственных органов) к конфиденциальной информации клиента банка. С другой стороны, нормы, регулирующие правоотношения, связанные с банковской тайной, закрепляют на законодательном уровне исключительные случаи и порядок такого доступа в интересах государства. Законодательное регулирование доступа государства в лице государственных органов, осуществляющих публичные функции, к конфиденциальной информации частных лиц нуждается в совершенствовании. Обозначим сведения, которые составляют банковскую тайну. Данные сведения в литературе принято разделять на три следующие группы: Во-первых, сведения о счетах любого вида (например, расчётный, валютный и другие). В эту же группу относятся сведения об открытии, закрытии, переоформлении данных счетов, а также о переводе их в любой другой банк. В первую группу входят все аналогичные сведения, касающиеся всех видов вкладов в банках. Во-вторых, в качестве сведений, составляющих банковскую тайну, рассматриваются операции по указанным счетам и вкладам. К данным операциям относятся принятие и зачисление на счет денежных средств, выполнение поручений клиента о перечислении денежных сумм, в том числе в бюджет и во внебюджетные фонды и др. Таким образом, во вторую группу входят абсолютно все операции с денежными средствами, находящимися в банке. При чём не имеет значения, по чьей инициативе происходит их списание или перечисление – по собственной инициативе клиента или в принудительном порядке на основании индивидуального акта применения права. В-третьих, банковскую тайну составляют сведения о самом клиенте банка – физического или юридического лица. Если речь идёт о физическом лице, то к таким сведениям относятся: - Фамилия, имя и отчество. - данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность физического лица. - место работы и размер заработной платы. - семейное положение. - и другие сведения. Обращаем внимание, что банк не имеет права разглашать даже общедоступные сведения о клиенте – юридическом лице. Например, его регистрационный номер, юридический адрес, данные, содержащиеся в его уставных и упредительных документах, не смотря на то, что эти сведения носят общедоступный характер. Таким образом, в рамках данной части нашей работы мы обозначили сведения, которые составляют банковскую тайну в соответствии с российским законодательством. Целью правового регулирования является, разумеется, защита прав и законных интересов лиц, являющихся клиентами банков и иных кредитных организаций. Характер данных сведений для физических и юридических лиц носит разный характер. Сведения, составляющие банковскую тайну в отношении граждан, являются частью их конституционного права – право на неприкосновенность частной жизни, личной и семейной тайны. На практике не редко физическим лицам, чтобы получить кредит, например, приходится сообщать своё семейное положение, размер заработка и так далее. Что касается организаций, то такие сведения могут составлять их коммерческую тайну, которая также охраняется законом. Разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну может нанести вред юридическому лицу, подорвать его положение на рынке, освободив дорогу конкурентам, также данное может сказаться негативно на их деловой репутации. Таким образом, целью правового регулирования банковской тайны является защита конституционных прав с законных интересов физических и юридических лиц, а также иных прав и свобод, предусмотренных нормами российского законодательства. На сегодняшний день законодатель продолжает совершенствовать законодательство, регулирующее правовой режим банковской тайны, разрабатывая новые гарантии по её неразглашению, а также совершенствуя ответственность за её разглашение. 3. Ответственность за нарушение банковской тайныОтветственность за нарушение банковской тайны представляет собой предусмотренные действующим законодательством определённые негативные последствия, которые обязан претерпеть субъект за разглашение или распространение сведений, составляющих банковскую тайну, а также за иные правонарушения в данной сфере. Самой высокой и строгой степенью юридической ответственности является уголовная. Меры уголовной ответственности за нарушение банковской тайны предусмотрены Уголовным кодексом Российской Федерации (далее – УК РФ). Ответственность за нарушение банковской тайны содержится в статье 183 указанного нормативно-правового акта. Данная норма предусматривает ответственность за собирание сведений, составляющих банковскую тайну путём: Во-первых, похищения документов; Во-вторых, подкупа; В-третьих, угроз. В-четвёртых, иными незаконными способами. Как мы видим, диспозиция данной нормы является альтернативной и более того, подлежит расширительному толкованию, так как законодатель оставил открытый перечень незаконных способов, которыми могут быть получены сведения, составляющих банковскую тайну, чтобы лицо могло быть привлечено к ответственности по части 1 статьи 183 УК РФ. Часть вторая статьи 183 УК РФ устанавливает другой состав – разглашение сведений, составляющих банковскую тайну, без согласия их обладателя. Из анализа данной статьи можно сделать вывод, что если обладатель сведений дал согласие на разглашение, то субъект не несёт ответственности. Обращаем внимание, что при характеристики состава указанного преступления стоит особое внимание уделить субъекту, так как в рассматриваемой ситуации он не является специальным, то есть им может быть любое физическое лицо, достигшее возраста уголовной ответственности. За совершение данного преступления уголовная ответственность наступает по общему правилу – с шестнадцатилетнего возраста. Так, например, Постановлением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 26.07.2020 по делу N А75-514/2021 было рассмотрено дело по факту неоднократного в разное время суток осуществления неправомерного доступа к охраняемой законом компьютерной информации при помощи принадлежащих ему персонального компьютера и модема, по обслуживаемой линии ответчика с использованием учетных данных (логина и пароля) абонента (ответчика) осуществлял выход в сеть Интернет. Также за нарушение банковской тайны предусмотрена административная ответственность, которая устанавливается Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ). Так, например, статья 5.53 КоАП РФ устанавливает административную ответственность в виде штрафа в определённом размере или дисквалификации за незаконные действия по получению и (или) распространению информации, составляющей кредитную историю. Также статьёй 14.29 КоАП РФ устанавливается ответственность за незаконные действия по получению или предоставлению кредитного отчета либо информации, составляющей кредитную историю и входящей в кредитный отчет, если такие действия не содержат уголовно наказуемого деяния. Также есть ещё одна статья КоАП РФ, на которую следует обратить внимание – 14.30. Данная норма устанавливает административную ответственность за нарушение бюро кредитных историй установленного порядка сбора, хранения, защиты и обработки сведений, составляющих кредитную историю. ЗаключениеИтак, в рамках данной работы нами была изучена и изложена тема «Содержание банковской тайны». Мы выяснили, что институт банковской тайны является комплексным правовым институтом, так как регулируется несколькими отраслями российского законодательства. Более того, не существует легального определения банковской тайны. В связи с этим нам представляется целесообразным ввести на законодательном уровне данное определение, что поможет подчеркнуть значимость данного правового института. Также в рамках данной работы было разработано и предложено авторское определение банковской тайны. Под банковской тайной, по нашему мнению, следует понимать строго определённую совокупность сведений, которую банк, правоохранительные органы и их должностные, а также иные субъекты, которым она стала известна в связи с осуществлением ими их должностных обязанностей, не имеют право разглашать третьим лицам за исключением случаев, предусмотренных законом. Также нами были обозначены основные нормативно-правовые акты, которые регулируют режим банковской тайны в Российской Федерации, а также обратились к некоторым примерам из судебной практики. В рамках данной работы мы рассмотрели проблему соотношения банковской тайны и формирования бюро кредитных историй. Необходимо заметить, что законодатель предусмотрел несколько составов административных правонарушений за нарушение банковской тайны в процессе формирования и функционирования названного бюро. Список использованной литературы1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (с изменениями на 26 октября 2021 года). 5. Магомедов, Марад. Не рано ли хоронить швейцарскую банковскую тайну?! Швейцария Деловая, 4 Июля, 2019. 6. Яруллина Г. Банковская тайна была, есть и не будет в России // ЭЖ-Юрист. 2018. N 39. С. 1, 4 - 5. 7. Фаткина Е.В. Проблемы правового регулирования режима конфиденциальности информации, составляющей банковскую тайну // Банковское право. 2019. N 4. С. 23 - 29. 8. Максуров А. Закон о кредитных историях: проблемы государственной координации участников рынка // Арсенал предпринимателя. 2019. N 6. С. 70 - 76. 9. Викулин А.Ю. Научно-практический комментарий к Федеральному закону "О кредитных историях" (постатейный). М.: Норма, Инфра-М, 2018. 384 с. 10. Вишневский А.А. Современное банковское право: банковско-клиентские отношения: Сравнительно-правовые очерки. М.: Статут, 2019. 349 с. |