Организация безналичных расчетов. Контрольная работа по дисциплине "Организация безналичных расчетов"
 Скачать 44.51 Kb.
|
|
МИНИСТЕРСТВО ПРОСВЕЩЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ АНПОО УРАЛЬСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ Контрольная работа по дисциплине "Организация безналичных расчетов" Вариант 2 Выполнил студент ____ курса специальность "Банковское дело" _________________________________ (Ф.И.О. студента) Проверил: _______________________ (заполняется учебной частью) Екатеринбург, 2020 г. СОДЕРЖАНИЕ
1 ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ БАНКАМИ НАЛИЧНОСТИ. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ БАНКАМИ НАЛИЧНОСТИ Порядок принятия и выдачи банками наличности регулируется Положением Банка России от 29.01.2018 N 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359). Так, в кредитной организации, прием наличных денег кассовым работником от организаций для зачисления на их банковские счета должен осуществляться по объявлениям на взнос наличными 0402001. При представлении организацией в кредитную организацию, ВСП заявки прием наличных денег от организации кассовым работником должен осуществляться по приходному кассовому ордеру 0402008, оформленному с учетом данных заявки. Прием наличных денег кассовым работником от физических лиц для зачисления на банковские счета, счета по вкладам должен осуществляться по приходным кассовым ордерам 0402008. Прием наличных денег кассовым работником от физического лица для осуществления на территории Российской Федерации операции по переводу денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП должен осуществляться по приходному кассовому ордеру 0402008 или отражаться указанным работником в реестре по приему наличных денег для осуществления на территории Российской Федерации операции по переводу денежных средств по распоряжению физических лиц без открытия банковских счетов (далее - реестр переводов), составляемом в произвольной форме. В реестре переводов кассовым работником проставляются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП; дата составления реестра переводов; фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица - вносителя; фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица - получателя или наименование организации-получателя; сумма наличных денег, принятых для осуществления операции по переводу; сумма комиссионного вознаграждения (в случае его взимания); итоговая сумма принятых наличных денег; фамилия, инициалы и подпись кассового работника. В случае составления кассовым работником реестра переводов приходные кассовые ордера 0402008 оформляются бухгалтерским работником на итоговые суммы принятых наличных денег, указанные в реестре переводов. В кредитной организации, ВСП прием наличных денег кассовым работником от организации, входящей в систему Банка России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации осуществляется по приходному кассовому ордеру 0402008, оформленному на общую сумму наличных денег, вместе с реестром операций по обработке наличных денег 0402307 (Приложение А), подписанным уполномоченным должностным лицом организации, входящей в систему Банка России, накладными к сумкам 0402300, распечатками автоматических устройств. Приходный кассовый документ оформляется клиентом или бухгалтерским работником кредитной организации, ВСП. Для проверки, оформления приходного кассового документа клиент предъявляет бухгалтерскому работнику паспорт или иной документ, удостоверяющий личность (далее - документ, удостоверяющий личность). После проверки, оформления бухгалтерским работником приходного кассового документа клиенту выдается отрывной талон к приходному кассовому документу для предъявления в кассу. В случае оформления приходного кассового ордера 0402008 в виде электронного документа, выполнения обязанностей бухгалтерского работника кассовым работником, использования кредитной организацией, ВСП жетонов или других средств, идентифицирующих клиента, отрывной талон от приходного кассового документа не отделяется. При приеме наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации приходный кассовый ордер 0402008 оформляется бухгалтерским работником на основании реестра операций по обработке наличных денег 0402307 и передается вместе с распечатками автоматических устройств кассовому работнику. Реестр операций по обработке наличных денег 0402307, накладные к сумкам 0402300 остаются у бухгалтерского работника. Кассовый работник должен проверить в приходном кассовом документе наличие подписи бухгалтерского работника (ее соответствие имеющемуся образцу при оформлении приходного кассового документа на бумажном носителе), сверить соответствие сумм наличных денег цифрами и прописью, передать клиенту приходный кассовый документ для проставления его подписи и принять наличные деньги. Наличные деньги от клиентов принимаются кассовым работником полистным, поштучным пересчетом. Прием наличных денег от другой кредитной организации, ВСП другой кредитной организации допускается осуществлять полными и неполными пачками банкнот по надписям на верхних накладках пачек банкнот с проверкой количества корешков, целости упаковки, наличия реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, пломбах, оттисках клише; мешками с монетой по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой целости упаковки, наличия реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам с монетой. Наличные деньги принимаются кассовым работником таким образом, чтобы клиент видел действия указанного работника. В кредитной организации, ВСП прием наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации осуществляется полными, неполными, неполно-сборными пачками банкнот, мешками с монетой или сумками с наличными деньгами. Пачки банкнот принимаются в соответствии с абзацем третьим настоящего пункта. При приеме неполно-сборных пачек банкнот количество корешков не проверяется. Сумки с наличными деньгами принимаются по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости упаковки, наличия реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами. После приема наличных денег кассовый работник должен сверить сумму, указанную в приходном кассовом документе, с фактической суммой принятых наличных денег и подписать все экземпляры приходного кассового документа. В подтверждение приема наличных денег организации, организации, входящей в систему Банка России, кассовый работник должен передать подписанные им квитанцию 0402001, экземпляр приходного кассового ордера 0402008 с проставленными оттисками штампа кассы. Ордер 0402001, экземпляр приходного кассового ордера 0402008 кассовый работник направляет бухгалтерскому работнику. В подтверждение приема наличных денег кассовым работником от физического лица для зачисления на счет по вкладу по договору банковского вклада бухгалтерским работником производится запись в сберегательной книжке, которая заверяется подписями бухгалтерского и кассового работников. Кассовый работник должен передать физическому лицу подписанный им экземпляр приходного кассового ордера 0402008 с проставленным оттиском штампа кассы, если при открытии счета по вкладу по договору банковского вклада сберегательная книжка не оформлялась, а также при приеме наличных денег для зачисления на его банковский счет. При приеме наличных денег кассовым работником от физического лица для осуществления на территории Российской Федерации операции по переводу денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП физическому лицу кассовым работником передается документ, предусмотренный пунктами 1.10 - 1.11 Положения Банка России от 19 июня 2012 года N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств", а также подписанный кассовым работником экземпляр приходного кассового ордера 0402008 с проставленным оттиском штампа кассы, если приходный кассовый ордер 0402008 оформляется на каждую операцию по приему наличных денег для осуществления на территории Российской Федерации операции по переводу денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП. Приходный кассовый ордер 0402008, оформленный в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается организации с применением средств защиты информации, принятых к использованию в кредитной организации, физическому лицу с использованием информационно-телекоммуникационных сетей на представленные физическим лицом абонентский номер либо адрес электронной почты. При несоответствии фактической суммы наличных денег, вносимых организацией, организацией, входящей в систему Банка России, и суммы, указанной в объявлении на взнос наличными 0402001 (приходном кассовом ордере 0402008), объявление на взнос наличными 0402001 (приходный кассовый ордер 0402008) переоформляется клиентом или бухгалтерским работником на фактически вносимую сумму наличных денег. Кассовый работник должен перечеркнуть первоначально составленное объявление на взнос наличными 0402001 (приходный кассовый ордер 0402008), на обороте перечеркнутой квитанции 0402001 (экземпляра приходного кассового ордера 0402008) указать фактически принимаемую сумму наличных денег, проставить подпись и направить бухгалтерскому работнику для проверки и оформления вновь составленного объявления на взнос наличными 0402001 (приходного кассового ордера 0402008). В случае несоответствия суммы наличных денег, вносимых физическим лицом, сумме, указанной в приходном кассовом ордере 0402008, кассовый работник должен предложить довнести недостающую сумму наличных денег или вернуть излишне внесенную сумму наличных денег. Если физическое лицо отказалось довнести недостающую сумму наличных денег, кассовый работник должен перечеркнуть все оформленные экземпляры приходного кассового ордера 0402008, на обороте одного экземпляра приходного кассового ордера 0402008 указать фактически принимаемую сумму наличных денег, проставить подпись и направить бухгалтерскому работнику для оформления вновь составленного приходного кассового ордера 0402008. Приходный кассовый документ, по которому не были внесены наличные деньги клиентом в кассу, перечеркнутые объявление 0402001, ордер 0402001, экземпляры приходного кассового ордера 0402008 уничтожаются бухгалтерским работником. В приходном кассовом ордере 0402008, оформленном в виде электронного документа, в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, кассовый работник должен проставить отметку о переоформлении приходного кассового ордера 0402008 и направить бухгалтерскому работнику для переоформления приходного кассового ордера 0402008 на фактически вносимую сумму наличных денег. Принятые в кассу наличные деньги допускается передавать кассовым работником заведующему кассой в течение рабочего дня с проставлением подписи заведующим кассой в книге 0402124. Объявления 0402001, приходные кассовые ордера 0402008 передаются кассовым работником заведующему кассой по завершении рабочего дня. До передачи наличных денег кассовый работник должен убедиться в том, что сумма их фактического наличия соответствует сумме, указанной в приходных кассовых документах. При сдаче организацией наличных денег с применением автоматического приемного устройства представитель организации: вводит персональный код, пароль или другие данные, идентифицирующие организацию, номер банковского счета, на который зачисляется сумма денежных средств; вносит наличные деньги в автоматическое приемное устройство; выводит распечатку автоматического приемного устройства, подтверждающую проведение операции по сдаче наличных денег для зачисления суммы денежных средств на банковский счет, в которой содержится информация об организации, кредитной организации, ВСП, идентификационном номере автоматического приемного устройства, дате и времени вложения наличных денег в автоматическое приемное устройство, банковском счете и сумме вложенных наличных денег. Выдача наличных денег клиентам начинается с того, что заведующий кассой должен выдать кассовому работнику наличные деньги для осуществления расходных и разменных операций в операционное время с проставлением кассовым работником подписи в книге 0402124. В случае осуществления кассовых операций непосредственно заведующим кассой, кассовым работником ВСП записи об осуществленных ими операциях в книгах 0402124 не производятся. В кредитной организации, ВСП выдача наличных денег организациям, физическим лицам осуществляется с их банковских счетов, счетов по вкладам в пределах остатка денежных средств на банковском счете, счете по вкладу, если иное не определено условиями договора банковского счета, договора банковского вклада. Организации наличные деньги выдаются по денежному чеку, оформленному этой организацией. Организация предъявляет бухгалтерскому работнику кредитной организации, ВСП денежный чек накануне дня или в день получения наличных денег. При представлении организацией в кредитную организацию, ВСП заявки выдача наличных денег организации осуществляется по расходному кассовому ордеру 0402009, оформленному с учетом данных заявки. Выдача наличных денег физическому лицу осуществляется по расходному кассовому ордеру 0402009, оформленному физическим лицом или бухгалтерским работником кредитной организации, ВСП. Проверенный и оформленный бухгалтерскими работниками расходный кассовый документ должен быть передан кассовому работнику. Для проверки и оформления расходного кассового документа клиент предъявляет бухгалтерскому работнику документ, удостоверяющий личность. Бухгалтерским работником для предъявления в кассу выдается организации контрольная марка от денежного чека, физическому лицу отрывной талон к расходному кассовому ордеру 0402009. Контрольная марка, отрывной талон от расходного кассового документа не отделяются в случаях: оформления расходного кассового ордера 0402009 в виде электронного документа; возложения на кассового работника обязанностей бухгалтерского работника; использования кредитной организацией, ВСП жетонов или других средств, идентифицирующих клиента. Кассовый работник, получив расходный кассовый документ, должен выполнить следующие действия: проверить наличие подписей бухгалтерских работников, проверивших и оформивших расходный кассовый документ (соответствие этих подписей имеющимся образцам при оформлении расходного кассового документа на бумажном носителе); сверить соответствие сумм наличных денег, проставленных в расходном кассовом документе цифрами и прописью; проверить соответствие данных на расходном кассовом документе данным предъявленного клиентом документа, удостоверяющего личность; подготовить сумму наличных денег, подлежащую выдаче, и уточнить у клиента сумму получаемых наличных денег; сверить номер контрольной марки, отрывного талона, жетона или другого средства, идентифицирующего клиента, с номером на расходном кассовом документе и приклеить контрольную марку, отрывной талон к расходному кассовому документу, если контрольная марка, отрывной талон отделялись от расходного кассового документа; передать клиенту расходный кассовый документ для проставления подписи клиента в присутствии кассового работника; пересчитать подготовленную к выдаче сумму наличных денег в присутствии клиента таким образом, чтобы клиент мог видеть количество пересчитываемых банкнот и монеты Банка России и их номиналы, сверить подпись клиента в расходном кассовом документе с подписью, проставленной в документе, удостоверяющем личность, выдать наличные деньги лицу, указанному в расходном кассовом документе, подписать расходный кассовый документ и проставить оттиск штампа кассы на расходном кассовом ордере 0402009. В подтверждение выдачи наличных денег физическому лицу со счета по вкладу по договору банковского вклада бухгалтерским работником производится запись в сберегательной книжке, которая заверяется подписями бухгалтерского и кассового работников. Если при открытии счета по договору банковского вклада сберегательная книжка не оформлялась, а также в случаях выдачи наличных денег с банковского счета, переведенных на территории Российской Федерации без открытия банковского счета, физическому лицу передается подписанный кассовым работником экземпляр расходного кассового ордера 0402009 с проставленным оттиском штампа кассы. В случае выдачи наличных денег организации по расходному кассовому ордеру 0402009 представителю организации передается подписанный кассовым работником экземпляр расходного кассового ордера 0402009 с проставленным оттиском штампа кассы. Расходный кассовый ордер 0402009, оформленный в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается организации с применением средств защиты информации, принятых к использованию в кредитной организации, физическому лицу с использованием информационно-телекоммуникационных сетей на предоставленные физическим лицом абонентский номер либо адрес электронной почты. Кассовый работник выдает клиенту банкноты Банка России полными и неполными пачками банкнот по указанным на верхних накладках пачек банкнот суммам, отдельные корешки, банкноты Банка России полистным пересчетом, монету Банка России полными и неполными мешками с монетой по надписям на ярлыках к мешкам с монетой, отдельные монеты Банка России поштучным пересчетом. Наличные деньги, предварительно упакованные в сумку, выдаются по надписям на ярлыках к сумкам. Осуществление операций, при которых клиент, не внося наличные деньги, предъявляет одновременно расходный кассовый документ и приходный кассовый документ, не допускается. Клиент, не отходя от кассы, в присутствии кассового работника, выдавшего наличные деньги, принимает пачки банкнот, мешки с монетой по надписям на верхних накладках пачек банкнот, ярлыках к мешкам с монетой с проверкой количества корешков в пачке банкнот Банка России, целости упаковки, наличия реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, оттисках клише, ярлыках к мешкам с монетой, пломбах; отдельные корешки, банкноты и монеты Банка России полистным, поштучным пересчетом. В случае выявления несоответствия суммы принимаемых клиентом наличных денег данным расходного кассового документа кассовым работником составляется в одном экземпляре акт пересчета. В случае если клиентом не были пересчитаны полистно, поштучно отдельные корешки, банкноты и монеты Банка России под наблюдением кассового работника, выдавшего наличные деньги, претензии клиента кредитной организацией, ВСП не принимаются. Прием организацией от кассового работника сумок с предварительно подготовленными наличными деньгами осуществляется по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости упаковки. Клиент вправе в индивидуальных кабинах, расположенных при кассах, в которых осуществляется прием, выдача наличных денег, или помещении для пересчета наличных денег клиентами пересчитать полистно, поштучно получаемые наличные деньги, упакованные в пачки банкнот, мешки с монетой, сумки с наличными деньгами. Доставка клиентом наличных денег в указанное помещение и их пересчет осуществляются в присутствии контролирующего работника. При полистном, поштучном пересчете наличных денег клиентом верхняя и нижняя накладки от пачки банкнот, обвязка с пломбой (полиэтиленовая упаковка) от пачки банкнот, ярлыки от мешка с монетой, сумки с наличными деньгами, пломбы (обвязки с пломбой от мешка с монетой, сумки с наличными деньгами) сохраняются до окончания пересчета всей пачки банкнот, мешка с монетой или сумки с наличными деньгами. На выявленные в результате пересчета клиентом пачек банкнот, мешков с монетой излишек или недостачу наличных денег контролирующим работником составляется в одном экземпляре акт о выявлении излишка, недостачи, сомнительного денежного знака 0402145 (далее - акт 0402145) (Приложение Б), на излишек или недостачу из сумок с наличными деньгами - в одном экземпляре акт пересчета. Контролирующий работник принимает от клиента излишнюю сумму наличных денег или выдает клиенту недостающую сумму наличных денег. Акт 0402145, акт пересчета передаются контролирующим работником заведующему кассой. 5.8. Размен наличных денег осуществляется кассовым работником на основании оформленного клиентом или кассовым работником заявления о размене наличных денег в произвольной форме. В заявлении о размене наличных денег проставляются: наименование организации или фамилия, инициалы физического лица, дата составления заявления, сумма наличных денег цифрами и прописью, подпись клиента. При осуществлении операции по размену наличных денег в кредитной организации, ВСП кассовый работник, получив от клиента наличные деньги и проверив их платежеспособность в соответствии с абзацем четвертым пункта 2.9 настоящего Положения, должен подготовить и пересчитать наличные деньги в соответствии с абзацами пятым и восьмым пункта 5.4 настоящего Положения, подписать заявление о размене наличных денег и выдать наличные деньги клиенту. 5.9. Сумма наличных денег для выплаты заработной платы и других выплат работникам кредитной организации, ВСП определяется заведующим кассой согласно платежным (расчетно-платежным) ведомостям. Выдача кассовому работнику наличных денег осуществляется заведующим кассой с проставлением подписи кассовым работником в книге 0402124, если выплата заработной платы и других выплат работникам кредитной организации, ВСП осуществляется в течение рабочего дня, или по расходному кассовому ордеру 0402009, если указанные выплаты будут осуществляться в период до трех рабочих дней включительно. Выплата заработной платы и других выплат работникам кредитной организации, ВСП осуществляется по платежным (расчетно-платежным) ведомостям или по расходным кассовым ордерам 0402009. Для осуществления кассовых операций в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни наличные деньги должны выдаваться заведующим кассой кассовому работнику по расходному кассовому ордеру 0402009. 2 РАСЧЕТЫ ИНКАССОВЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ Расчета инкассовыми поручениями регулируется Положением Банка России от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 11.10.2018) «О правилах осуществления перевода денежных средств» (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019). Инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей средств. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика. Реквизиты, форма (для инкассового поручения на бумажном носителе), номера реквизитов инкассового поручения установлены Положением «О правилах осуществления перевода денежных средств». Инкассовое поручение составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе. Применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при наличии у получателя средств права предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика, предусмотренного федеральным законом или договором между плательщиком и банком плательщика. В случае если право получателя средств предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика предусмотрено федеральным законом, применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при представлении плательщиком и (или) получателем средств в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре. В случае если право получателя средств предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика предусмотрено договором между плательщиком и банком плательщика, применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при представлении плательщиком в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре. Если получателем средств является банк плательщика, условие о списании денежных средств с банковского счета плательщика может быть предусмотрено договором банковского счета и (или) иным договором между банком плательщика и плательщиком. Если получателем средств является банк плательщика, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера. В целях исполнения распоряжения взыскателя средств, не являющегося инкассовым поручением, предъявленного непосредственно в банк плательщика, указанный банк составляет инкассовое поручение. Инкассовое поручение взыскателя средств может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств. Инкассовое поручение, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления. Банк получателя средств, принявший инкассовое поручение в целях взыскания денежных средств, обязан направить инкассовое поручение в банк плательщика не позднее рабочего дня, следующего за днем его приема. ЗАДАЧА КБ "Волга" зачислил на счета предприятий инкассированную денежную выручку до ее фактического пересчета на основе накладных к сумке с денежной выручкой: – ООО "Башмачок" – 3670 руб. – ООО "Уссури" – 4680 руб. – ЧП "Прибор" – 819 руб. – ООО "Смена" – 13600 руб. После пересчета у ООО "Уссури" обнаружились излишки в сумме 110 руб. Задание: Составить проводки по инкассовым операциям. Ответ:
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359) Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 11.10.2018) "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019) Деньги, кредит, банки. Денежный и крелитный рынки: учебник и практикум для СПО / под общ. ред. М.А. Абрамовой, Л.С. Александровой. - 2- е изд. испр. и доп.– М.: Издательство Юрайт, 2018. – 436 с. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник и практикум для СПО / под ред. Д.В. Буракова. – М.: Издательство Юрайт, 2018. – 329 с. РЕЕСТР ОПЕРАЦИЙ ПО ОБРАБОТКЕ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГПриложение Ак Положению Банка России от 29 января 2018 года N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (рекомендуемый образец)
РЕЕСТР ОПЕРАЦИЙ ПО ОБРАБОТКЕ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ ___________________________________________________________________________ (полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, или полное (сокращенное) наименование филиала, или наименование и (или) номер ВСП (при наличии) либо иные идентифицирующие признаки ВСП (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу) ___________________________________________________________________________ (наименование подразделения организации, входящей в систему Банка России) _________________ (дата)
Фактическая сумма наличных денег, полученная по результатам обработки сумок с наличными деньгами (Р) <5>: _______________ _________________________________________________. (цифрами) (прописью) Сумма наличных денег, предназначенных для сдачи в __________________________________________________________________________, (наименование подразделения Банка России, его банковский идентификационный код (при наличии) (Р): ___________________ _________________________________________________. (цифрами) (прописью) Составлены заявление от _______ N ___ и опись сомнительных денежных знаков от _____________ для сдачи в ___________________________________________________________________________ (наименование подразделения Банка России, его банковский идентификационный код (при наличии) сомнительных денежных знаков Банка России в количестве ___________ на общую сумму (Р) ________________________________________________________________. (цифрами и прописью) Сумма наличных денег, предназначенных для сдачи в __________________________________________________________________________, (наименование кредитной организации, наименование филиала, банковский идентификационный код) (Р): ___________________ _________________________________________________. (цифрами) (прописью) Неплатежеспособные не имеющие признаков подделки денежные знаки Банка России в количестве ______ на общую сумму (Р) ___________________________________________________________________________ (цифрами и прописью) подлежат сдаче в _________________________________________________________. (наименование кредитной организации, наименование филиала, банковский идентификационный код) Имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России в количестве ___ на общую сумму (Р) ____________________ (цифрами и прописью) переданы в территориальные органы внутренних дел на основании _____________ __________________________________________________________________________. (документ, подтверждающий передачу имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России сотрудникам территориального органа внутренних дел) ________________________________ __________________ _______________________ (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы) -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. <2> При обработке наличных денег, вложенных в сумку, изъятую из банкомата, автоматического приемного устройства, графа 2 не заполняется. <3> Символ рубля. <4> Указываются: номинал, год образца, серия и номер банкноты, для монеты Банка России - наименование монетного двора. <5> Обработанные в организации, входящей в систему Банка России, наличные деньги подлежат сдаче в кредитную организацию, ВСП или подразделение Банка России. АКТ О ВЫЯВЛЕНИИ ИЗЛИШКА, НЕДОСТАЧИ, СОМНИТЕЛЬНОГО ДЕНЕЖНОГО ЗНАКАПриложение 7к Положению Банка России от 29 января 2018 года N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (рекомендуемый образец)
АКТ о выявлении излишка, недостачи, сомнительного <2> денежного знака ________________ N _____________ (дата) Настоящий акт составлен в _____________________________________________ (наименование подразделения Банка России или кредитной организации) о том, что __________ при вскрытии упаковки _______________________________ (дата) (наименование предприятия - ___________________________________________________________________________ изготовителя банкнот и монеты Банка России, подразделения Банка России или кредитной организации) и пересчете _______________________________________________________________ (указываются операция, при совершении которой выявлены излишек, недостача, сомнительный <2> денежный знак Банка России, и помещение, в котором они выявлены) банкнот кассовым работником ----------- -------------------------- __________________________________ монеты клиентом (фамилия, инициалы) в присутствии _____________________________________________________________ (фамилия, инициалы работника подразделения Банка России или кредитной организации, клиента) пачке, кассете был выявлен (была выявлена) в ---------------- номиналом ______________ <3> мешке на сумму (Р <4>) _________________________________________________________, (сумма, указанная на верхней накладке пачки, ярлыке кассеты, мешка) сформированной целой --------------- ___________________________________ с ---------- упаковкой, сформированном (дата формирования пачки, мешка, нарушенной кассеты) целой пломбой N с ------------ ------------------ нарушенной упаковкой N __________________________________________________________________________, (фамилия, инициалы кассового работника, табельный номер контролера-упаковщика или номер бригады (для банкнот), номер автомата или шифр контролера-счетчика, шифр контролера-упаковщика, номер упаковочной линии (для монеты), в упаковке которых выявлены излишек, недостача, сомнительный <2> денежный знак Банка России) банкнот (банкнота) (серии и номера излишек, недостача <5>), пачки (пачек) ------------------ _____________________ ---------------------------------- сомнительная <2> (количество цифрами монеты (монета), мешка (мешков) и прописью) номиналом _______ на сумму (Р) ____________________________________________ (сумма цифрами и прописью) ┌── ─┐ <6> │ излишек, (банкнот (банкнота) (серии и │ │ недостача номера), пачки (пачек) │ │---------------- ____________________ -------------------------------│ │сомнительная <2> (количество цифрами монеты (монета), мешка (мешков)│ │ и прописью) │ │ │ │номиналом ______ на сумму (Р) ______________________________________.│ │ (сумма цифрами и прописью) │ └── ─┘ Подпись лица, производившего пересчет _______________ _______________ ___________________ (наименование (личная подпись) (фамилия, инициалы) должности) Подписи лиц, присутствовавших при _______________ _______________ ___________________ пересчете (наименование (личная подпись) (фамилия, инициалы) должности) _______________ _______________ ___________________ (наименование (личная подпись) (фамилия, инициалы) должности) _______________ _______________ ___________________ (наименование (личная подпись) (фамилия, инициалы) должности) Составитель _______________ _______________ ___________________ (наименование (личная подпись) (фамилия, инициалы) должности) К акту прилагаются: верхняя и нижняя накладки (поперечная бандероль), полиэтиленовая упаковка с оттиском (оттисками) клише (обвязка с пломбой) от пачки банкнот; ярлык от мешка с монетой и обвязка с пломбой (кольцо-пломба), пакет; ярлык от кассеты с пачками (корешками, банкнотами), мешками с монетой, обвязка с пломбой (пломба), верхние накладки от всех пачек банкнот, ярлыки от всех мешков с монетой, вложенных в кассету, в которой был (была) выявлен (выявлена) излишек, недостача банкнот (банкнота), пачки (пачек) -------------------- -----------------------------------. сомнительная <2> монеты (монета), мешка (мешков) -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. <2> В случае выявления в кредитной организации неплатежеспособного не имеющего признаков подделки денежного знака Банка России, имеющего признаки подделки денежного знака Банка России слово "сомнительный" в соответствующем падеже зачеркивается и проставляются слова "неплатежеспособный не имеющий признаков подделки" или слова "имеющий признаки подделки" в соответствующем падеже. <3> При пересчете сборной пачки банкнот указывается слово "сборная". <4> Символ рубля. <5> В случае значительного количества сомнительных банкнот Банка России (для кредитных организаций также неплатежеспособных не имеющих признаков подделки банкнот Банка России, имеющих признаки подделки банкнот Банка России) их серии и номера могут указываться в приложении к акту. <6> Заполняется в случае выявления в пачке банкнот, мешке с монетой, кассете с пачками (корешками, банкнотами), мешками с монетой денежного знака Банка России, пачки банкнот, мешка с монетой, номинал которых не соответствует номиналу, указанному на верхней накладке пачки банкнот, ярлыке к мешку с монетой, кассете с пачками (корешками, банкнотами), мешками с монетой, излишнего сомнительного денежного знака Банка России, одновременно недостачи банкноты Банка России (монеты Банка России) и сомнительного денежного знака Банка России. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||