Главная страница

контрольная работа по налогообложению. КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ. Контрольная работа по налогообложению ооо Лидер


Скачать 19.22 Kb.
НазваниеКонтрольная работа по налогообложению ооо Лидер
Анкорконтрольная работа по налогообложению
Дата06.04.2023
Размер19.22 Kb.
Формат файлаdocx
Имя файлаКОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ.docx
ТипКонтрольная работа
#1041925

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ

ООО «Лидер» зарегистрировано в августе 2021г.

Основной вид деятельности – производство женской одежды и реализация готовой продукции оптовым покупателям

Режим налогообложения – общий

В штате фирмы – 24 человека.

В 4 квартале 2021 года оплата труда на одного человека в месяц составила:

  • 25000 руб. – 1 чел.

  • 22000 руб. – 5 чел. (1 чел имеет 1 несовершеннолетнего ребенка)

  • 20000 руб. – 3 чел. (1 чел имеет двух несовершеннолетних детей)

  • 15000 руб. – 15 чел. (2 чел имеют 1 несовершеннолетнего ребенка)

(3 чел имеют 2 несовершеннолетних детей)

(1 чел имеет 3 несовершеннолетних детей)


  1. В августе 2021г. поставщику был перечислен аванс в сумме 177000 руб. в счет предстоящих поставок материалов, в том числе НДС;

  2. В сентябре 2021 года на расчетный счет фирмы поступил аванс от покупателя в счет предстоящей отгрузки готовой продукции – 247800руб., втч НДС;

  3. В четвертом квартале 2021г.:

  • Поступили материалы от поставщика в счет уплаченного в третьем квартале аванса;

  • Отгружена покупателю готовая продукция в счет поступившего в третьем квартале аванса;

  • Поступили материалы от поставщиков на 1960000руб., кроме того, НДС 20%;

  • Выполнены ремонтные работы по договору подряда на 420000руб., кроме того, НДС 20%;

  • Начислена амортизация производственного и управленческого оборудования – 480000 руб.;

  • Начислены страховые взносы 30% от Фонда оплаты труда;

  • Списаны в производство материалы на 2360000 руб.;

  • Списано с расчетного счета 29200 руб. за услуги банка;

  • Отгружена готовая продукция покупателям на 6240000 руб., втч НДС;

  • Перечислен аванс поставщику под предстоящую поставку материалов – 864000 руб., втч НДС 20%;

  • Поступил на расчетный счет фирмы аванс от покупателя под предстоящую отгрузку готовой продукции 1188000руб. втч НДС 20%.



Определить:

  • Сумму НДФЛ, удержанную из зарплаты работников в 4 квартале 2021г.;

  • Сумму НДС, начисленную к уплате (уменьшению) в бюджет за 4 квартал 2021г.;

  • Сумму налога на прибыль за 4 квартал 2021г.






написать администратору сайта