виды нпф. Крупнейших корпоративных фондов на сегодняшний день не предусматривает доступ участников
 Скачать 284.25 Kb.
|
|
Все негосударственные пенсионные фонды (НПФ) по степени их открытости для работы со сторонними юридическими и физическими лицами делятся на закрытые и открытые. Наибольшее распространение на сегодняшний день в России получили именно закрытые негосударственные пенсионные фонды, которые работают с определенным кругом вкладчиков, действующих в определенной сфере экономики. Это корпоративные и отраслевые негосударственные пенсионные фонды. То есть фонды, созданные для организации дополнительного пенсионного обеспечения определенной компании или отрасли. Корпоративные фонды это пенсионные фонды, созданные на основе крупных отраслей. К числу отраслевых негосударственных пенсионных фондов можно отнести НПФ «Нефтегарант», «НПФ электроэнергетики, «Газфонд». Фонды, которые создаются по чисто корпоративному принципу – когда в какой-то отрасли несколько предприятий объединяются, чтобы для своих сотрудников сделать такой фонд, называются глобальными фондами, они пытаются объять отрасль. Примерами корпоративных фондов могут служить «Лукойл-Гарант», Те- леком-Союз» и многие другие Почему они сегодня наиболее жизнеспособны и устойчивы Им очень просто собрать статистику о тех профессиональных группах, которые они будут обеспечивать, обслуживать через свои отделы кадров, свои вычислительные центры и научно-исследовательские институты. Поэтому они всегда сами готовы профинан- сировать своих работников, знают всю статистику, все проблемы, которые связаны с людьми, с миграцией кадров именно в данной отрасли, с утечкой кадров, с пенсионными пробл емами. Часть крупнейших корпоративных фондов на сегодняшний день не предусматривает доступ участников, не имеющих отношения к учредителю, а в остальных эта возможность хотя и декларируется, нона практике реализуется не очень эффективно. Такие фонды созданы для организации дополнительного пенсионного обеспечения работников тех отраслей, которые их учредили, и являются закрытыми для сторонних лиц. Корпорация (предприятие) обычно назначает несколько попечителей, которые отвечают за фонд. Предприятие Т.В. Муравлева ÂÈÄÛ ÍÅÃÎÑÓÄÀÐÑÒÂÅÍÍÛÕ ÏÅÍÑÈÎÍÍÛÕ ÔÎÍÄÎÂ È ÎÑÎÁÅÍÍÎÑÒÈ ÈÕ ÄÅÉÑÒÂÈß Â ÑÎÂÐÅÌÅÍÍÛÕ Настоящая статья, посвященная различным видам негосударственных пенсионных фондов в России, включает в себя рассмотрение отличительных особенностей их работы. Особое внимание в статье уделено корпоративным негосударственным пенсионным фондами трансформации их деятельности на открытом пенсионном рынке. Ключевые слова негосударственные пенсионные фонды, корпоративные фонды, пенсионный рынок. Muravleva TYPES OF NON-STATE PENSION FUNDS AND THEIR BEHAVIOR IN CURRENT SITUATION This article is about different types of non-state pension funds in Russia and looks at the peculiarities of their work. A special attention is paid to corporate non-state pension funds and transformation of their activity on the open pension market. The key words : pension fund, corporate pension fund, pension market. УДК подбирает и администрацию корпоративного фонда. Если фонды мелкие, они могут не иметь собственной администрации, а управляются специализированной административной компанией, которая предлагает свои услуги нескольким фондам Наиболее мощные негосударственные пенсионные фонды сформированы финансово-промышленными группами и крупнейшими предприятиями топливно-энер- гетического комплекса. Из 53 негосударственных фондов фондов относятся к этому комплексу. Доля пенсионных резервов в общем объеме пенсионных резервов, приходящаяся на эти фонды, составляет 66,13%, те. значительно больше половины (табл. Они объединяют более половины всех участников корпоративных фондов как по программам негосударственного пенсионного обеспечения, таки программам обязательного пенсионного страхования. Так, по программам негосударственного пенсионного обеспечения одними из лидеров среди НПФ по количеству участников являются «НПФ электроэнергетики, который по состоянию на 1.01.08 объединяет 474,7 тыс. чел, что составляет 7,02% в общем количестве участников и НПФ «Лукойл-Гарант» – 264,5 тыс. чел, те. 3,91% в общем количестве участников. Эти же фонды занимают первые позиции в рейтингах НПФ по количеству застрахованных по обязательному пенсионному страхованию. Так, в «Лукойл-Гаран- те количество застрахованных по состоянию на составляет 329,3 тыс. чел, что составляет 17,54% в общем количестве застрахованных, а в «НПФ электроэнергетики тыс чел, что составляет 5,19% в общем количестве застрахованных лиц. То есть на 2 фонда приходится четвертая часть всех застрахованных. Это весьма значительная часть. Финансовый потенциал этих фондов определяется как высоким уровнем оплаты труда в этих отраслях, таки мощной финансовой поддержкой головных компаний-учредителей. «НПФ электроэнергетики является пионером корпоративного негосударственного пенсионного обеспечения. Он существует уже четырнадцать лети имеет филиалов в разных регионах страны. Уже двенадцать лет этот фонд стабильно выплачивает дополнительные пенсии (табл. 2). Идея создания Негосударственного пенсионного фонда электроэнергетики родилась у руководства РАО «ЕЭС России в 1993 г, когда появилась необходимость в новых рыночных условиях позаботиться об обеспечении дополнительных социальных гарантий ветеранам отрасли. В сентябре того же года намерения оформились в решение. В разработке необходимой документации для создания новой организации приняли участие руководство РАО ЕЭС России, а также финансо- во-экономические, кадровые службы и службы социальной политики компании Официальным днем рождения фонда считается марта 1994 г, когда он был зарегистрирован Московским Правительством в качестве некоммерческой организации социального обеспечения, исключительным видом деятельности которого является негосударственное пенсионное обеспечение (НПО. А в апреле того же года были зарегистрированы первые Пенсионные Правила Фонда. Первоначально в состав учредителей фонда вошли РАО ЕЭС России и 9 предприятий, связанных с электроэнергетикой. К нынешнему моменту их количество возросло до 82. В первый же год активной деятельности фонд сумел привлечь 8 млн руб. пенсионных резервов, что позволило более 80 тыс. работникам отрасли получить право на дополнительное негосударственное пенсионное обеспечение. В настоящее время деятельность фонда вышла за рамки энергетической отрасли, в число учредителей и клиентов входят предприятия, относящиеся к различным отраслям экономики На 1 сентября 2008 г. объем пенсионных резервов превысил 18 млрд руб, а количество участников возросло до 483 744 человек. Пенсионные выплаты за г. составили 649 млн рублей. На 1 сентября 2008 г. более 57 тыс. человек получали в фонде вторую, негосударственную пенсию В 2004 г. «НПФ электроэнергетики получил возможность предоставлять гражданам услуги по управлению накопительной частью их трудовой пенсии. Работа на рынке обязательного пенсионного страхования была связана с серьезной перестройкой деятельности фонда, созданием принципиально новых механизмов работы, развитием розничного направления. Свою миссию фонд видит в том, чтобы обеспечивать достойный уровень благосостояния россиян после выхода на пенсию и таким образом улучшать качество социальной защиты граждан нашей страны. Фонд активно участвует в реформировании пенсионной системы России и ставит своей целью внедрение культуры пенсионного страхования в повседневную жизнь общества. «НПФ электроэнергетики способствует укреплению экономической стабильности в стране путем инвестирования финансовых средств в развитие передовых отраслей российской экономики. Сегодня «НПФ электроэнергетики открыт для сотрудничества со всеми предприятиями независимо от их отраслевой принадлежности. Среди клиентов фонда не только предприятия электроэнергетики, но и полиграфической и лесо- перерабатывающей промышленности, в оенно-про- мышленного комплекса, машиностроения, транспор- * Таблица составлена на основе данных рейтингового агентства «Эксперт-РА». Т а блица Объем пенсионных резервов НПФ, сформированных финансово-промышленными группами и крупнейшими предприятиями топливно-энергетического комплекса по состоянию на 1 января 2008 г. Таблица Показатели деятельности «НПФ электроэнергетики» Наименование показателя На начало 2008 г. 1 кв. 2008 г. 1 пол. 2008 г. 3 кв. 2008 г. Пенсионные резервы, тыс. руб. 14 873 239 15 425 496 17 386 846 16 995 818 Пенсионные накопления, тыс. руб. 1 549 751 2 136 476 2 170 115 1 960 002 Пенсионные взносы нарастающим итогом сначала года, тыс. руб. 6 866 795 1 315 540 3 372 263 5 024 570 Совокупный вклад учредителей, тыс. руб. 189 300 189 300 189 300 189 300 Количество участников, чел. 474 654 478 477 477 901 490 829 Количество участников, получающих пенсию, чел. 49 232 53 384 56 152 58 410 Выплачено пенсий нарастающим итогом сначала года, тыс. руб. 649 291 222 805 483 856 793 234 Количество действующих договоров по НПО, в том числе 91 960 101 346 107 246 121 304 с юридическими лицами 784 810 839 868 с физическими лицами 91 176 100 536 106 407 120 436 Наименование Объем пенсионных резервов (млн руб) Доля в общем объеме пенсионных резервов) Газфонд 262 663,4 55,54 Газпромбанк-фонд 915,3 0,19 ЛУКойл-Гарант 9470,1 2 Нефтегарант 4705,3 1 НПФ электроэнергетики 14873, 3,15 НПФ «Энергоатомгарант» 1863,3 0,39 Транснефть 10410,3 2,2 НПФ Уголь 828 0,18 Сургутский МНПФ 574,2 0,12 Мосэнерго 434,5 0,09 Сургутнефт егаз 2195,3 0,46 та, промышленности строительных материалов, образовательные, медицинские учреждения и организации сферы услуг. Фонд также активно работает с физическими лицами. Стратегия развития фонда направлена на достижение лидерства на рынке пенсионных услуг, преобразование «НПФ электроэнергетики из корпоративного, обслуживающего электроэнергетическую отрасль в публичный фонд федерального масштаба. Публичность означает выход на открытый рынок и привлечение в качестве клиентов частных лиц и предприятий, несвязанных с электроэнергетикой. В рамках этого предполагается расширение состава учредителей за счет предприятий из различных отраслей экономики, прозрачность финансовой деятельности за счет проведения открытых конкурсов по выбору независимых аудиторов, актуариев, специализированного депозитария и управляющих компаний, а также информационная открытость. Основная стратегическая задача фонда – расширение сотрудничества с юридическими и физическими лицами по программам негосударственного пенсионного обеспечения. Кроме того, в планах фонда – завоевание значительной доли рынка обязательного пенсионного страхования Сегодня нельзя сказать, что была создана целостная система негосударственного пенсионного обеспечения водной отдельно взятой отрасли. С момента создания отраслевых негосударственных пенсионных фондов (в х гг.) сменились ориентиры, и большинство НПФ, подобно «НПФ электроэнергетики, выходят на открытый рынок пенсионного страхования. Среди крупнейших фондов открытого типа (работающих с клиентами) – «НПФ Сбербанка, учрежденный Сбербанком России в 1995 году. «НПФ Сбербанка в настоящее время является крупнейшим негосударственным пенсионным фондом открытого типа. Он заключает договоры с любыми юридическими и физическими лицами. Основная цель его деятельности – улучшение материального положения участников фонда. Для своей работы этот фонд использует сеть филиалов и отделений Сбербанка. Сотрудничество со Сбербанком России создает удобства для клиентов, позволяя им заключать договоры негосударственного пенсионного обеспечения, производить оплату пенсионных взносов и получать негосударственную пенсию в любом регионе России в филиалах Сбербанка России. То есть услуги этого НПФ доступны самым широким слоям на- селения. Свою основную миссию фонд видит в оказании помощи всем желающими нуждающимся в улучшении своего благосостояния при выходе на заслуженный отдых. Особенно это касается граждан с доходом выше среднего по стране, которые в рамках существующей пенсионной системы не смогут сохранить привычный уровень жизни, надеясь только на государственную пенсию (табл. Деятельность «НПФ Сбербанка осуществляется практически во всех регионах России. Заключение договоров НПО осуществляется в филиалах Сбербанка России на основании генерального соглашения о сотрудничестве между Сбербанком России и «НПФ Сбербанка ив структурных подразделениях фонда. В 2007 г. пенсионными активами фонда управляли управляющие компании, имеющие рейтинг надежности «ААА» (максимальная надежность) или «АА» (очень высокая надежность – второй уровень, присвоенные Национальным рейтинговым агентством ООО «УК Ка- питалЪ», ЗАО «ОФГ-Инвест», ЗАО «ПИОГЛОБАЛ Эссет менеджмент, ЗАО Регион Эссет менеджмент». По итогам работы в 2007 г. Национальным рейтинговым агентством фонду присвоен рейтинг Группа А+» (высокая надежность – первый уровень. «НПФ Сбербанка является лауреатом национальной премии «Финансовый Олимп 2007» в номинации Стратегия управления НПФ» в категории Результат и успех. «НПФ Сбербанка» входит в ТОП негосударственных пенсионных фондов России. Пенсионные активы фонда за г. увеличились на 57% и по состоянию на составили 2,2 млрд рублей. Объем пенсионных взносов, поступивших в 2007 г, составил 257,5 млн руб, в том числе 178,5 млн руб. (70%) – пенсионные взносы, поступившие от физических лиц 79 млн руб. (30%) – пенсионные взносы, поступившие от юридических лиц. Пенсионные накопления, поступившие в 2007 г, составили млн рублей. По состоянию на 01.01.2008 число застрахованных лиц, заключивших договоры об ОПС, составило 18 832 человек, количество договоров НПО составило 79 638, в том числе с юридическими лицами – 576. Общее количество участников – 172 012 человек, в том числе получающих ежемесячную негосударственную пенсию – 2 7 44 человек. В 2007 г. было заключено 6 334 договора негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) и 36 314 договоров об обязательном пенсионном страховании (ОПС). В 2007 г. фондом выплачено 79 млн руб. по договорам НПО (на 37% больше, чем в 2006 г. Сумма выплат негосударственной пенсии составила 31,09 млн руб., Т а блица Показатели деятельности «НПФ Сбербанка по состоянию на 01.10.2008 г. Показ атели Ед. измерения Значение показателя Сумма пенсионных резервов, в том числе страховой резерв тыс. руб. 1 603 151 111 595 Количество действующих договоров с юридическими лицами шт. 587 Количество действующих договоров с физическими лицами шт. 84 144 Количество участников чел. 172 744 Количество участников, получающих пенсию чел. 3 026 Обязательное пенсионное страхование Сумма пенсионных накоплений тыс. руб. 1 230 793 Количество застрахованных лиц, заключивших договоры об ОПС чел. 55 106 что на 32% выше суммы выплат 2006 года. По состоянию на 31 декабря 2007 г. фонд осуществлял выплаты 744 участникам-пенсионерам (на 20% больше, чем по состоянию на 31 декабря 2006 г, из них 60% – по корпоративным пенсионным договорам. Средний размер выплачиваемой ежемесячной негосударственной пенсии увеличился на 18% по сравнению с 2006 г. и составил 1360 рублей. Минимальный размер пенсии – 100 руб, максимальный размер пенсии – 175 021 рубль. В 2007 г. фондом была проведена индексация негосударственных пенсий. В среднем размер пенсий с 1 августа г. увеличился на 18%. Общая сумма сформированных пенсионных резервов за 2007 г. увеличилась на 22% и по состоянию на 1 января 2008 г. составила 712,8 млн руб, в том числе резервы покрытия пенсионных обязательств – 1 601,2 млн руб. (93,5% в составе пенсионных резервов страховой пенсионный резерв – 111,6 млн руб в составе пенсионных резервов). На формирование пенсионных резервов в 2007 г. направлены поступившие пенсионные взносы в полном объеме и часть (85%) инвестиционного дохода, полученного от размещения пенсионных резервов в размере 135,3 млн рублей. 2007 г. пенсионные резервы использовались исключительно для выполнения пенсионных обязательств по договорам НПО. Сформированный по состоянию на 1 января 2008 г. страховой пенсионный резерв составляет 6,97% от величины резервов покрытия пенсионных обязательств, что соответствует требованиям Федеральной службы по финансовым рынкам (норма 5%). В 2007 г. фонд размещал пенсионные резервы самостоятельно в размере от размещенных пенсионных резервов, а также через ООО «УК КапиталЪ» – 33,05%, ЗАО «ПИОГЛОБАЛ Эссет менеджмент – 20,49%, ЗАО Регион Эссет менеджмент, ЗАО «ОФГ- Инвест» – 21,67%. Состав и структура пенсионных резервов полностью соответствует нормативно установленным ограничениям. Еще пять-семь лет назад посредством корпоративных негосударственных пенсионных фондов в систему негосударственного пенсионного обеспечения вовлекалось большинство финансово устойчивых организаций, в том числе многие финансово-промышленные группы федерального и регионального значения, предприятия топливно-энергетического комплекса, черной и цветной металлургии, электро- и атомного машиностроения, общего машиностроения, горнодобывающей и горнообрабатывающей промышленности, АПК, транспорта, связи и телекоммуникаций и пр. Но современные условия потребовали отхода от отраслевых принципов работы фондов. И сегодня практически все фонды, создаваемые как корпоративные, работают на открытом рынке пенсионного страхования. Практика доказала невозможность реформировать пенсионную систему в отдельно взятой отрасли. Только широкомасштабные пенсионные программы, охватывающие большое количество застрахованных и, соответственно, обладающие достаточными пенсионными резерв ами, смогут выжить в условиях финансового кризиса, получить поддержку правительства и доверие населения. И правительство уже делает определенные шаги в этом направ лении. До недавнего времени только одна компания – государственная управляющая компания «ВнешЭконом- Банк» (ВЭБ) – имела право распоряжаться средствами так называемых молчунов, то есть тех граждан, которые, имея право на накопительную составляющую пенсии, не определились с выбором управляющей компании или негосударственного пенсионного фонд а. Однако ВЭБ, имея очень ограниченные инструменты инвестирования, консервативную политику управления пенсионными накоплениями и обладая колоссальными средствами, не мог обеспечить уровень доходности пенсионных накоплений. Для решения этой проблемы 14 августа 2008 г. Федеральная служба по финансовым рынкам провела итоговое заседание конкурсной комиссии, в результате чего было отбрано 5 компаний из числа управляющих компаний и негосударственных пенсионных фондов, которые будут инвестировать средства молчунов с наибольшей эффективностью наравне с ВЭБ. К ним относятся закрытое акционерное общество Финансовый брокер "Август (г. Волгоград общество с ограниченной ответственностью «Ак- тивФинансМенеджмент» (г. Оренбург закрытое акционерное общество Управляющая компания "Энергокапитал"» (г. Санкт-Петербург); – открытое акционерное общество «НМ-Траст» (г. Москва закрытое акционерное общество Управляющая компании "ТРАНСФИНГРУП"» (г. Москва). Подобная мера снизит инвестиционную нагрузку на ВЭБ и повысит уровень эффективности вложений молчунов. Кроме того, это даст определенный импульс развитию негосударственного пенсионного страхования и повысит доверие населения к проводимой реформе. Однако при выборе этих пяти компаний отраслевая и территориальная принадлежность никакого значения не имела. На сегодняшний день очевидно, что будущее за крупными НПФ и управляющими компаниями, обслуживающими как юридические, таки физические лица, работающие как с застрахованными по обязательному пенсионному страхованию, таки по программам негосударственного пенсионного обеспечения, имеющим положительную историю работы на рынке пенсионных услуг, ведущим активную пропагандистскую политику и широкомасштабную разъяснительную работу |