ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка Уровень банковской ликвидности:
Ликвидность банка
– это способность банка обеспечить полное и своевременное выполнение своих финансовых обязательств, а также условие функционирования коммерческого банка.
|
Низкий уровень ликвидности банка ограничивает платежеспособность кредитных организаций вплоть до полного прекращения деятельности платежных систем, что может парализовать функционирование экономики.
| . Функциональное значение банковской ликвидности: - Удовлетворять денежный спрос со стороны клиентов, производящих платежи по своим счетам.
- Удовлетворять требования вкладчиков в случае изъятия ими депозитов.
- Удовлетворять денежный спрос со стороны клиентов, выступающих с просьбой получения кредита.
- Ликвидность предоставляет банку возможность не осуществлять “горящих” продаж активов, тем самым она предотвращает убыточные или неприбыльные операции.
- Позволяет поддерживать репутацию банка.
. По степени ликвидности активы банка можно разделить на несколько групп: - первоклассные ликвидные активы - это денежные средства в кассе или на корреспондентских счетах, государственные ценные бумаги;
- высоколиквидные активы банка - это межбанковские кредиты, корпоративные ценные бумаги, предназначенные для продажи;
- низколиквидные активы банка - это краткосрочные и иногда долгосрочные ссуды, факторинговые операции, инвестиционные ценные бумаги, лизинговые операции;
- неликвидные активы - это просроченные ссуды, некоторые ценные бумаги, мебель, техника и сооружения.
. Типы ликвидности банка: - накопленная (денежная наличность, активы);
- покупная (межбанковские кредиты и возможные кредиты от ЦБ РФ).
2. По срочности ликвидность банка бывает: - мгновенная;
- краткосрочная;
- среднесрочная;
- долгосрочная.
Ликвидность банка рассчитывается на основе данных баланса и оценки денежных потоков. Оценка ликвидности банка зависит от многих факторов, которые можно условно разделить на внутренние и внешние. . Внутренние факторы: - наличие значительных собственных денежных средств;
- качество и количество активов и депозитов;
- определенная зависимость от внешних источников и факторов; - сопряженность активов и пассивов по срокам. Внешние факторы: - политическая и экономическая обстановка в стране и мире; - развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка; - эффективность надзорных функций.
Нормативы деятельности коммерческого банка, регулирующие его ликвидность ЦБ РФ как надзорный орган призван обеспечивать достаточный уровень ликвидности банковской системы. С этой целью ЦБ РФ устанавливает: - нормативы, обязательные для исполнения каждым коммерческим банком;
- рекомендации по управлению ликвидностью.
Коммерческие банки ежемесячно представляют в ЦБ РФ отчет о состоянии нормативов ликвидности согласно Инструкции Банка России № 180-И от 28.06.2017 «Об обязательных нормативах». Управление ликвидностью в коммерческом банке Процесс управления ликвидностью банка можно определить как совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами.
Управление ликвидностью банка
- установление оптимального соотношения между отдельными видами активов и пассивов, которое определяется показателями ликвидности и банковскими рисками.
| . Меры по управлению ликвидностью банка: - разработка финансовой политики банка;
- выбор методов оценки и анализа регулирования ликвидности;
- порядок принятия текущих и стратегических решений;
- формирование информационных баз данных и прочее.
- Стратегическое управление подразумевает общее направление деятельности по поддержанию ликвидности на достаточном уровне, т.е. выбор приоритетов, подходов в соответствии с задачами, решаемыми банком в каждом конкретном периоде.
- Оперативное управление можно понимать как совокупность используемых действий, методов, мероприятий, направленных на ежедневное поддержание ликвидности на определенном необходимом уровне.
Недостаточная и избыточная ликвидность банка Недостаточная ликвидность банка может вызвать дефицит платежных средств, приводит к неплатежеспособности банка. Дефицит ликвидности можно исправить с помощью поступления в банковскую систему государственных ресурсов. Избыточная ликвидность - это денежные средства, которые банк имеет, но не желает размещать на рынке в силу существенных рисков невозврата. От избыточной ликвидности избавиться гораздо сложнее. . Оптимальную общую модель управления банковской ликвидностью можно представить в виде этапов действий: - анализ структуры баланса с целью рассмотрения соотношения привлеченных и размещенных ресурсов с учетом состояния собственных средств банка;
- выделение высоколиквидных активов и их анализ для оценки ликвидного ресурса банка;
- анализ и прогнозирование состояния корсчетов и денежных потоков, ожидаемых в прогнозируемом периоде, проходящих через все корсчета банка;
- анализ остатков на расчетных счетах наиболее крупных клиентов банка, оказывающих существенное влияние на ситуацию с денежными потоками банка;
- расчет ориентировочных показателей, необходимых для оценки текущей ситуации с ликвидностью, использование статистических данных для выявления общей тенденции состояния ликвидности;
- выработка на основе этих положений модели поведения. |
Скачать 64.83 Kb.