Методические указания по организации учета топлива на тепловых э. Методические указания по организации учета топлива на тепловых электростанциях и котельных мощностью 100 Гкалч и более

• Название: Методические указания по организации учета топлива на тепловых электростанциях и котельных мощностью 100 Гкалч и более
• Дата: 27.10.2022
• Размер: 169.97 Kb.
• Имя файла: Методические указания по организации учета топлива на тепловых э.docx
• Тип: Методические указания; #757715
• страница: 17 из 17

Накопительная ведомость поступления твердого (жидкого) топлива _____________20__г.  Вид топлива__________

месяц

Дата	Количество вагонов, шт.	Масса по документам	Фактическая масса, т			Расхождение в массе	Предел допустимого расхода	Естественная убыль	Недогруз (перегруз)	Принято
			брутто	тара	нетто
Пример заполнения
01.07.12	2	134	177,25	44,0	133,25	0,75	1,60	0,52	0,00	133,48
05.07.12	1	65	89,02	22,0	67,02	0,02	0,8	0,00	2,00	67,02
27.07.12	1	64	-	-	-	-	-	-	-	64,0
Итого	4	263	266,27	66,00	200,27	1,28	2,40	0,52	2,02	264,50

Бухгалтер ____________ _____________

подпись              ф.и.о.

Приложение 30

к Методическим указаниям
по организации учета топлива на ТЭС и котельных
мощностью 100 Гкал/ч и более

Лист 1

ЖУРНАЛ-ОРДЕР № 6
за_______________20__г.

месяц

По балансовому счету 60-1
«Расчеты с поставщиками и подрядчиками за топливо»

Наименование топлива___________________________________________________________________________________________

Номер регистрации	Счет-фактура поставщика			Поставщик, станция отправления	Потери в пути	Кредит
	Номер	Количество	Сумма			№ 10/3
						Номер документа	Количество	Сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Лист 2

счета № 60-1 - в дебет счетов								Топливо в пути данного месяца	Итого по кредиту
По дебетуемым счета
«Топливо»			Номер			Разные
В том числе			скидки за пониженное качество	недостачи топлива		шифр балансового счета	сумма
фактурная стоимость	надбавки за повышенное качество	железнодорожный тариф и сборы		количество	Сумма
10	11	12	13	14	15	16	17	18	19

Лист 3

Сальдо на начало месяца

Всего по кредиту

Отметка об оплате, списании или сторно

Сальдо по неоплаченным счетам

за неприбывший груз

Месяц

количество

сумма

количество

сумма

Дата

с расчетного счета

зачетом взаимных требований

с прочих счетов

корреспондентский счет

сумма

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

Приложение 31

к Методическим указаниям
по организации учета топлива на ТЭС и котельных
мощностью 100 Гкал/ч и более

Поставщик - разрез «Богатырь»

ТОО Аксес Комир

Ведомость ведения расчетов с поставщиками с использованием персональных компьютеров

Тип	СЧЕТ-ФАКТУРА ПОСТАВЩИКА Наименование реквизита		Дебет				Кредит
			основной балансовый счет	регистрационный номер документа	дата оплаты	сумма оплаты (тенге)	наименование реквизита	неотфактурованные поставки прошлого месяца	претензии	разное	переадресовка, масса (т), сумма (тенге)
1	2		3	4	5	6	7	8	9	10	11
1	Номер счета 1219	1354	510	1354	31.08.94	4581096,00	Естественная убыль (т)	0,00			0,00
	Дата выписки	26.08.94	0	0		0,00	Фактическая масса (т)	0,00			0,00
	Масса (т)	65,00	0	0		0,00	Сумма (тенге)	0,00
	Сумма (тенге)	3724469,00	0	0		0,00	Фактическая стоимость (тенге)	0,00
	Стоимость 1 т/тенге	18100,00	0	0		0,00	Надбавка (тенге)	0,00
	Железнодорожный тариф	39148,83					Железнодорожный тариф (тенге)	0,00
	Надбавка 1 т/тенге	141,18					Скидка (тенге)	0,00
	Скидка 1 т/тенге	90,47
	Услуги 0,5%	0,00					Услуги	0,00
	НДС	744894,00					НДС	0,00
	Спецналог	111734,00					Спецналог	0,00
	Итого с НДС	4581096,00					Итого с НДС	0,00
	Сальдо на начало месяца		Итого по дебету				Итого по кредиту: ** сальдо на конец месяца:**
	Масса (т)	0,00	Масса (т)			65,00	Масса (т)		0,0	Масса (т)	65,00
	Сумма (тенге)	0	Сумма (тенге)			3724468	Сумма (тенге)		0	Сумма (тенге)	3724468
	Итого с НДС	0	Итого с НДС			4581096	Итого с НДС		0	Итого с НДС	4581096
	Масса (т)	0,00								Масса (т)	0,00
	Сумма (тенге)	0								Сумма (тенге)	0
	Итого с НДС	0								Итого с НДС	0

Приложение 32

к Методическим указаниям
по организации учета топлива на ТЭС и котельных
мощностью 100 Гкал/ч и более

__________________________

электростанция, код

Сводная оборотная ведомость движения топлива
за__________________20____г.

месяц

Топливо	Сальдо на начало месяца		Приход на месяц				Расход за месяц				Остаток на конец месяца
	количество	сумма	балансовый счет	количество	сумма	балансовый счет		количество	сумма	количество		сумма
1	2	3	4	5	6	7		8	9	10		11
Пример заполнения
Уголь кузнецкий	220449.210	2010259039.33	606	49703.440	1390455519.10	201		94849.250	1193973740.91	175026.400		2202253048.52
						453		207.000	4288269.00
						463		70.000	199500.00
					Итого расход...			95126.250	1198461509.91
Мазут	26828.350	496062033.05	606	9614.929	186623685.92	201		24485.000	458673342.55	11928.279		222722376.42
						453		30.000	1290000.00
					Итого расход...			24515.000	459963342.55
Газ природный	0.000	0.00	606	167000.000	3090168000.00	201		167000.000	309016800.00	0.000		0.00
Всего ...		2510779458.86			4667247205.02				4748592852.46			2429433811.42

Приложение 33

к Методическим указаниям
по организации учета топлива на ТЭС и котельных
мощностью 100 Гкал/ч и более

Форма ТТ-25

____________________________

электростанция, код
Отчетная калькуляция заготовления топлива
за________________20___г.
месяц

Наименование топлива	Данные по счетам поставщиков			Расчеты за качество		Железнодорожный тариф, водный фрахт, автотранспортные расходы	Стоимость погрузочно-разрузочных работ на перевалках	Наценки, сборы, услуги	Прочие заготовительные расходы	Итого (стоимость топлива, франко-станция назначения)	Себестоимость 1 т топлива, франко-станция (пристань) назначения (ст. 11/ст. 2)
	количество, т	цена	сумма	надбавки	скидки
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

Бухгалтер ____________ _____________

подпись              ф.и.о.

Главный бухгалтер____________ _____________

подпись             ф.и.о.