№ п/п
|
Содержание операции
|
Сумма
(руб)
|
Изменения на 1.01.Т.Г. Актива Пассива
|
Тип изменения
|
1.
|
Акцептованы счета поставщиков за поступившие на склады материальные ценности, включая НДС
|
500000
|
+
|
+
|
|
2.
|
Принят в эксплуатацию законченный объект (здание цеха)
|
2000000
|
+ -
|
|
|
3.
|
Оплачены с расчетного счета организации: а) счета поставщиков и подрядчиков за поставленное оборудование, материалы и пр.
|
1500000
|
-
|
-
|
|
4.
|
Начислена з/пл персоналу организации за текущий м-ц
|
300000
|
+
|
+
|
|
5.
|
Начислено пособие по временной нетрудоспособности за декабрь м-ц
|
10000
|
|
|
|
6.
|
Из начисленной з/пл удержан налог на доходы физических лиц
|
45000
|
|
|
|
7.
|
С р/с в кассу организации поступили деньги на хозяйственные нужды
|
90000
|
+-
|
|
|
8.
|
Из кассы выдана з/пл работника организации
|
295000
|
-
|
-
|
|
№ счета
|
Наименование счета
|
Сумма (руб.) Дебет Кредит
|
01
|
Основные средства
|
18350000
|
|
02
|
Амортизация основных средств
|
|
10000000
|
04
|
Нематериальные активы
|
1670000
|
|
05
|
Амортизация нематериальных активов
|
|
295000
|
07
|
Оборудование к установке
|
740000
|
|
08
|
Вложения во внеоборотные аткивы
|
1650000
|
|
10
|
Материалы
|
2113000
|
|
19
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
383300
|
|
20
|
Основное производство
|
25100
|
|
43
|
Готовая продукция
|
1291730
|
|
50
|
Касса
|
1500
|
|
51
|
Расчетные счета
|
6600200
|
|
60
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
|
1005000
|
62
|
Расчеты с покупателями и заказчиками
|
1890750
|
|
66
|
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
|
|
305000
|
67
|
Расчеты по долгосрочным кредитам и займам
|
|
1000000
|
68
|
Расчеты по налогам и сборам
|
|
395800
|
69
|
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
|
|
127300
|
70
|
Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
306100
|
71
|
Расчеты с подотчетными лицами
|
920
|
|
76
|
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
|
150.00
|
3800
|
80
|
Уставный капитал
|
|
17500000
|
83
|
Добавочный капитал
|
|
500000
|
84
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
|
920000
|
99
|
Прибыли и убытки
|
|
2373500
|
|
Итого
|
34731500
|
34731500
|
Скачать 249 Kb.