2.7 Финансовый план
Целью разработки настоящего финансового плана является определение эффективности деятельности ООО «Гранд».
Общая потребность в инвестициях составляет 544640 рублей.
Источниками финансирования являются:
Заемные средства в размере 300000 рублей;
Собственные средства предприятия в общей сумме 244640 рублей (за счет реинвестирования части прибыли и амортизационных отчислений).
График погашения кредита.
Дата
|
Возврат основной суммы долга
|
Начисленные и выплачиваемые проценты
|
Оставшаяся сумма долга
|
01.05.2019 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
376 833,3
|
01.06.2019 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
354 666,6
|
01.07.2019 г.
|
16 666,6
|
5 500
|
332 500,0
|
01.08.2019 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
310 333,3
|
01.09.2019 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
288 166,6
|
01.10.2019 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
265 999,9
|
01.11.2019 г.
|
16 666,6
|
5 500
|
243 833,3
|
01.12.2019 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
221 666,6
|
01.01.2020 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
199 499,9
|
01.02.2020 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
177 333,2
|
01.03.2020 г.
|
16 666,6
|
5 500
|
155 166,6
|
01.04.2020 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
132 999,9
|
01.05.2020 г.
|
16 666,6
|
5 500
|
110 833,3
|
01.06.2020 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
088 666,6
|
01.07.2020 г.
|
16 666,6
|
5 500
|
066 500,0
|
01.08.2020 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
044 333,3
|
01.09.2020 г.
|
16 666,6
|
5 500
|
022 166,7
|
01.10.2020 г.
|
16 666,7
|
5 500
|
0
|
Итого
|
300 000
|
99 000
|
―
|
Затраты на деятельность (в тысячах рублей)
Период
Статья затрат
|
Покупка оборудования
|
Закупка товара
|
Зарплата персонала
|
Отчисления на соц. нужды
|
Аренда
|
Маркетинговые затраты
|
Выплата кредита
|
Итого затрат
|
2019 г.
|
4
|
185
|
325
|
10,556
|
1,5834
|
17
|
5,5
|
0
|
544,640
|
5
|
0
|
350
|
11,368
|
1,7052
|
17
|
1,0
|
22,167
|
403,240
|
6
|
0
|
365
|
11,855
|
1,7783
|
17
|
1,0
|
22,167
|
418,800
|
7
|
0
|
375
|
12,180
|
1,8270
|
17
|
1,0
|
22,167
|
429,170
|
8
|
0
|
382
|
12,407
|
1,8611
|
17
|
1,0
|
22,167
|
436,440
|
9
|
0
|
386
|
12,537
|
1,8806
|
17
|
1,0
|
22,167
|
440,580
|
10
|
0
|
390
|
12,667
|
1,9001
|
17
|
1,0
|
22,167
|
444,730
|
11
|
0
|
395
|
12,830
|
1,9244
|
17
|
6,0
|
22,167
|
454,920
|
12
|
0
|
400
|
12,992
|
1,9488
|
17
|
6,0
|
22,167
|
460,110
|
2020 г.
|
I
|
0
|
1200
|
38,976
|
5,8464
|
57
|
9,0
|
66,500
|
1377,32
|
II
|
0
|
1209
|
39,268
|
5,8902
|
57
|
3,0
|
66,500
|
1380,66
|
III
|
0
|
1215
|
39,463
|
5,9195
|
60
|
3,0
|
66,500
|
1389,88
|
IV
|
0
|
1227
|
39,853
|
5,9779
|
60
|
12
|
22,167
|
1367,00
|
2021 г.
|
I
|
0
|
2472
|
80,291
|
12,044
|
144
|
16
|
0
|
2724,33
|
II
|
0
|
2472
|
80,291
|
12,044
|
144
|
16
|
0
|
2724,33
|
2021 г.
|
Год
|
0
|
4944
|
160,58
|
24,087
|
288
|
32
|
0
|
5448,67
|
Отчет о прибыли и убытках (тыс. руб.)
Период
Статья затрат
|
Выручка от реализации
|
Общие затраты
|
Валовая прибыль
|
Налог на прибыль
|
Чистая прибыль
|
2019 г.
|
4
|
380,25
|
544,64
|
– 164,39
|
0
|
– 164,39
|
5
|
409,50
|
403,24
|
6,2601
|
0,9390
|
5,3211
|
6
|
427,05
|
418,80
|
8,2499
|
1,2375
|
7,0124
|
7
|
438,75
|
429,17
|
9,5763
|
1,4365
|
8,1399
|
8
|
446,94
|
436,44
|
10,505
|
1,5757
|
8,9291
|
9
|
451,62
|
440,58
|
11,035
|
1,6553
|
9,3801
|
10
|
456,30
|
444,73
|
11,566
|
1,7349
|
9,8311
|
11
|
462,15
|
454,92
|
7,2293
|
1,0844
|
6,1449
|
12
|
468,00
|
460,11
|
7,8925
|
1,1839
|
6,7087
|
2020 г.
|
I
|
1404,0
|
1377,3
|
26,678
|
4,0016
|
22,676
|
II
|
1414,53
|
1380,7
|
33,871
|
5,0807
|
28,791
|
III
|
1421,55
|
1389,9
|
31,667
|
4,7501
|
26,917
|
IV
|
1435,59
|
1367,0
|
68,592
|
10,289
|
58,304
|
2021 г.
|
I
|
2892,24
|
2724,3
|
167,91
|
25,186
|
142,72
|
II
|
2892,24
|
2724,3
|
167,91
|
25,186
|
142,72
|
2021 г.
|
Год
|
5784,48
|
5448,7
|
335,81
|
50,372
|
285,44
|
Срок окупаемости
№п. п.
|
Дата
|
Прибыль за предыдущий период
|
Суммарная прибыль за все предыдущие периоды
|
1
|
01.05.2019 г.
|
– 164,39
|
–
|
164,39
|
2
|
01.06.2019 г.
|
6,26
|
–
|
158,13
|
3
|
01.07.2019 г.
|
8,25
|
–
|
149,88
|
4
|
01.08.2019 г.
|
9,58
|
–
|
140,30
|
5
|
01.09.2019 г.
|
10,50
|
–
|
129,80
|
6
|
01.10.2019 г.
|
11,04
|
–
|
118,76
|
7
|
01.11.2019 г.
|
11,57
|
–
|
107,20
|
8
|
01.12.2019 г.
|
7,23
|
–
|
99,97
|
9
|
01.01.2020 г.
|
7,89
|
–
|
92,07
|
10
|
01.02.2020 г.
|
8,893
|
–
|
83,18
|
11
|
01.03.2020 г.
|
8,893
|
–
|
74,29
|
12
|
01.04.2020 г.
|
8,893
|
–
|
65,40
|
13
|
01.05.2020 г.
|
11,290
|
–
|
54,11
|
14
|
01.06.2020 г.
|
11,290
|
–
|
42,82
|
15
|
01.07.2020 г.
|
11,290
|
–
|
31,53
|
16
|
01.08.2020 г.
|
10,5558
|
–
|
20,97
|
17
|
01.09.2020 г.
|
10,5558
|
–
|
10,41
|
18
|
01.10.2020 г.
|
10,5558
|
|
0,14
|
Срок окупаемости проекта составляет 18 месяцев.
Точка безубыточности
  
Покупатели (чел.)
Прибыль
Затраты и выручка
(тыс. руб.)
Затраты
Выручка
Таким образом, точка безубыточности в 2019 году составляет 2400 покупателей в месяц (360000 рублей), при условии, что сумма средней покупки составляет 150 рублей.
|
Скачать 139.97 Kb.