комплаенс в банке. реферат комплаенс. Реферат по дисциплине комплаенсконтроль в кредитных организациях

• Название: Реферат по дисциплине комплаенсконтроль в кредитных организациях
• Анкор: комплаенс в банке
• Дата: 30.11.2022
• Размер: 32.15 Kb.
• Имя файла: реферат комплаенс.docx
• Тип: Реферат; #820643

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФГБОУ ВО «БАЙКАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра финансов и финансовых институтов

РЕФЕРАТ

ПО ДИСЦИПЛИНЕ КОМПЛАЕНС-КОНТРОЛЬ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ

на тему: «Правила внутреннего контроля банка по

предотвращению, выявлению и пресечению

неправомерного использования инсайдерской информации и

(или) манипулирования рынком»

Выполнил:

Студент гр. МФиК-21-1 Коломеец Арина Алексеевна
Руководитель: канд. экон. наук, доцент Жилан Оксана Дмитриевна

Иркутск, 2022 г.

Оглавление

Введение 4

Цели, задачи и методы/формы контроля банка по осуществлению внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком 5

Порядок осуществления внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком 7

Функции ответственного должностного лица по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком 10

Меры, принимаемые в отношении лиц, подозреваемых в нарушении требований внутренних документов инсайдера, а также Федерального закона № 224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов 14

Заключение 15

Список использованной литературы 16

Введение

К основным направлениям комплаенс-контроля в банках относят и противодействие неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. К данному направлению применим федеральный закон от 27.07.2010 N 224-фз «О противодействие неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ» разработал и утвердил нормативный акт Банка России о требованиях к правилам внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком (далее - Правила внутреннего контроля по ПНИИИ/МР).

Целью Федерального закона является обеспечение справедливого ценообразования на финансовые инструменты, иностранную валюту и (или) товары, равенства инвесторов и укрепление доверия инвесторов путем создания правового механизма предотвращения, выявления и пресечения злоупотреблений на организованных торгах в форме неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком.

Правила внутреннего контроля по ПНИИИ/МР являются комплексным документом, определяющим в банке систему функционирования внутреннего контроля в целях предотвращения, выявления и пресечения неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком (далее - ВК по ПНИИИ/МР).

Банк пересматривает Правила внутреннего контроля по ПНИИИ/МР по мере необходимости (но не реже одного раза в год) в целях актуализации содержащихся в нем сведений, в том числе при изменении законодательства Российской Федерации в области ПНИИИ/МР, нормативных документов Банка России, а также существующей структуры и/или бизнес-процессов.

Цели, задачи и методы/формы контроля банка по осуществлению внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком

Целью осуществления Банком ВК по ПНИИИ/МР является соблюдение:

1. 
   требований Федерального закона № 224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов;
   
2. 
   порядка и сроков раскрытия инсайдерской информации банка, утвержденных в соответствии с частью 1.1 статьи 8 Федерального закона № 224-ФЗ;
   
3. 
   порядка доступа к инсайдерской информации;
   
4. 
   правил внутреннего контроля по ПНИИИ/МР.
   

Основными задачами ВК по ПНИИИ/МР являются:

1. 
   соблюдение банком нормативных требований в области ПНИИИ/МР;
   
2. 
   исключение неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком;
   
3. 
   своевременное выявление рисков нарушения банком, сотрудниками и клиентами банка нормативных требований в области ПНИИИ/МР;
   
4. 
   разработка и направление рекомендаций по устранению и минимизации выявленных рисков;
   
5. 
   информирование руководства Банка о выявленных рисках;
   
6. 
   информирование сотрудников Банка о мерах ответственности, применяемых за нарушение требований, установленных законодательством о ПНИИИ/МР;
   
7. 
   исключение вовлечения Банка и его сотрудников в осуществление противоправной и недобросовестной деятельности на финансовых рынках;
   
8. 
   исключение конфликта интересов в деятельности по ПНИИИ/МР, в том числе выявление и контроль конфликта интересов, а также предотвращение последствий конфликта интересов;
   
9. 
   эффективный контроль за принятием мер предотвращения и пресечения нарушений и реализацией предоставленных рекомендаций.
   

Выделяются следующие методы /формы контроля:

1. 
   контроль операций банка, сотрудников (инсайдеров и их связанных лиц), клиентов;
   
2. 
   контроль со стороны ответственного должностного лица (далее - ОДЛ), в обязанности которого входит осуществление ВК по ПНИИИ/МР;
   
3. 
   инструктаж и дистанционные проверки деятельности подразделений (контроль содержания внутренних документов, должностных инструкций, ревизия доступов к информационным базам данных, контрольных сроков предоставления и прекращения доступов к инсайдерской информации);
   
4. 
   выявление, анализ, оценка и мониторинг риска возникновения неблагоприятных последствий в результате несоответствия деятельности Банка требованиям законодательства о ПНИИИ/МР;
   
5. 
   своевременное доведение до сотрудников Банка информации об изменениях в законодательстве Российской Федерации в сфере инсайдерской информации, о недопустимости реализации недобросовестных практик на финансовых рынках.
   

Порядок осуществления внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком

Банк назначает ОДЛ (ответственное должностное лицо) за осуществление ВК по ПНИИИ/МР. ОДЛ подчиняется непосредственно Единоличному исполнительному органу – Генеральному директору (Председателю Правления банка).

Генеральный директор Банка вправе назначить должностным лицом, в обязанности которого входит осуществление ВК по ПНИИИ/МР, Контролера Банка.

Банк обеспечивает независимость ОДЛ от иных сотрудников Банка, деятельность которых непосредственно связана с возникновением рисков Банка в области ПНИИИ/МР.

Среди мер по обеспечению независимости ОДЛ Банк может, в том числе, использовать административные меры, такие как:

1. 
   Выделение ОДЛ в самостоятельное структурное подразделение;
   
2. 
   Установление системы и структуры оплаты труда ОДЛ таким образом, чтобы она не зависела от результативности других подразделений Банка и не создавала для ОДЛ конфликта интересов при осуществлении им своих функций.
   

Возложения функций ОДЛ на сотрудника, не являющегося Контролером банка или Руководителем службы управления рисками не допускается.

К числу мероприятий, направленных на исключение конфликта интересов у ОДЛ, в случае принятия Банком решения о возложении функций ОДЛ на Контролера Банка или Руководителя службы управления рисками, относятся:

1. 
   Обеспечение распределения функционала таким образом, что на ОДЛ не возлагаются обязанности, исполнение которых способно привести к возникновению конфликта интересов исполняемых контрольных функций;
   
2. 
   Установление режима конфиденциальности лиц, функционально совмещающих разные типы контроля, таким образом, чтобы заложенные в режим конфиденциальности ограничения не влекли за собой невозможность осуществления указанными лицами выполняемых ими функций.
   

Банк обеспечивает непрерывность осуществления ВК по ПНИИИ/МР:

1. 
   В случае временного отсутствия ОДЛ, его функции, на основании приказа Генерального директора, возлагаются на другого сотрудника, который обладает достаточной квалификацией и в рамках исполнения им временно возложенных обязанностей не будет иметь конфликта интересов с осуществлением им иных функциональных обязанностей в банке.
   

Указанный сотрудник несет полную ответственность за надлежащее, качественное, эффективное и своевременное выполнение возложенных на него обязанностей. Не допускается осуществление ВК Службой внутреннего аудита;

2. 
   Для ОДЛ работа в банке является основным местом работы.
   

Лицо, назначаемое на должность ОДЛ должно соответствовать:

1. 
   Квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, установленным Банком России для ОДЛ, а при отсутствии таких квалификационных требований соответствовать требованиям, предъявляемым к специалистам финансового рынка, являющимися контролерами профессионального участника рынка ценных бумаг;
   
2. 
   Требованиям, в том числе установленным п. 1 ст. 10.1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг», а именно:
   

1. 
   отсутствие факта аннулирования квалификационного аттестата по соответствующей квалификации, в случае если с даты аннулирования прошло менее 3 лет;
   
2. 
   o не являться лицами, в отношении которых не истек срок, в течение которого они считаются подвергнутыми административному наказанию в виде дисквалификации;
   
3. 
   o отсутствие факта работы в организации, осуществлявшей деятельность на финансовом рынке, у которой была аннулирована соответствующая лицензия и в которой ОДЛ (кандидат на его должность) являлся лицом, осуществлявшим руководство текущей деятельностью этой организации или контролером в период совершения какого-либо из нарушений, повлекших аннулирование лицензии (за исключением случаев аннулирования лицензии на основании заявления самой организации), если с даты аннулирования лицензии прошло менее 3 лет;
   
4. 
   o отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере.
   

Функции ответственного должностного лица по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком

ОДЛ выполняет следующие функции:

1. 
   Обеспечивает соблюдение требований Правил внутреннего контроля по ПНИИИ/МР;
   
2. 
   организует и участвует в процессах, направленных на выявление, анализ, оценку и мониторинг риска возникновения у банка расходов (убытков) и (или) иных неблагоприятных последствий в результате его несоответствия или несоответствия его деятельности требованиям в области ПНИИИ/МР, а также «Порядка доступа к инсайдерской информации, охраны ее конфиденциальности и контроля за соблюдением требований Федерального закона от 27.07.2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
   
3. 
   Ведет учет событий, связанных с регуляторным риском в области ПНИИИ/МР;
   
4. 
   Осуществляет контроль за следующими процессами:
   

1. 
   информирование Банком Банка России о вероятных и (или) наступивших событиях регуляторного риска в области ПНИИИ/МР, признанных Банком существенными (далее - существенные события регуляторного риска в области ПНИИИ/МР), в случае принятия банком решения об информировании Банка России о существенных событиях регуляторного риска в области ПНИИИ/МР;
   
2. 
   o составление Банком собственных Перечней инсайдерской информации и внесение в них изменений;
   
3. 
   o соблюдение Банком Порядка доступа к инсайдерской информации;
   
4. 
   o соблюдение Банком Порядка и сроков раскрытия инсайдерской информации, установленных в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона № 224- ФЗ;
   
5. 
   o проведение Банком мероприятий, направленных на реализацию прав (исполнение обязанностей) в части:
   

1. 
   Ведения списка инсайдеров;
   
2. 
   Уведомления лиц, включенных в список инсайдеров, об их включении в такой список и исключении из него, а также информирования указанных лиц о требованиях Федерального закона№ 224-ФЗ;
   
3. 
   Передачи списка инсайдеров организатору торговли, через которого совершаются операции с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товаром, по его требованию;
   
4. 
   Передачи списка инсайдеров в Банк России по его требованию;
   
5. 
   Направления запросов, содержащих информацию, предусмотренную частями 1- 3 статьи 10 Федерального закона № 224-ФЗ, а также предоставления информации при получении Банком указанных запросов;
   
6. 
   О совершение операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами Банком от своего имени и за свой счет, от своего имени и за счет клиентов и (или) от имени и за счет клиентов, а также лицами, включенными в список инсайдеров банка;
   
7. 
   О соблюдение лицами, указанными в пунктах 7 и 13 статьи 4 Федерального закона № 224-ФЗ, включенными в список инсайдеров Банка и связанными с ними лицами условий совершения операций с финансовыми инструментами, определенных Наблюдательным советом Банка, в соответствии с частью 3 статьи 11 Федерального закона № 224-ФЗ;
   
8. 
   О выявление Банком потенциально нестандартных операций;
   
9. 
   О обеспечение соответствия документов Банка требованиям в области ПНИИИ/МР и соответствия документов Банка друг другу;
   
10. 
    О проведение Банком ознакомления лиц, входящих в состав органов управления, и сотрудников Банка с требованиями в области ПНИИИ/МР и документами Банка;
    

5. 
   Контроль исполнения предписаний (требований) Банка России по ПНИИИ/МР и запросов организаторов торговли;
   
6. 
   Участие в рассмотрении обращений (в том числе жалоб), запросов и заявлений в области ПНИИИ/МР;
   
7. 
   Контролирует соблюдение Банком, его должностными лицами, сотрудниками и клиентами требований Федерального закона № 224-ФЗ;
   
8. 
   Осуществляет мониторинг деятельности структурных подразделений Банка на предмет ее соответствия требований ПНИИИ/МР;
   
9. 
   Незамедлительно информирует Генерального директора Банка о возможных и совершенных нарушениях законодательства и внутренних документов по ПНИИИ/МР;
   
10. 
    Участвует в разработке внутренних документов и организации мероприятий, направленных на соблюдение законодательства по ПНИИИ/МР;
    
11. 
    Консультирует сотрудников по вопросам применения положений Правил внутреннего контроля по ПНИИИ/МР и исполнения требований законодательства по ПНИИИ/МР;
    
12. 
    Сообщает Генеральному директору банка обо всех случаях, которые препятствуют осуществлению функций ОДЛ;
    
13. 
    Вырабатывает меры и осуществляет мероприятия, направленные на предотвращение конфликта интересов Банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг, под которым понимаются противоречия между имущественными и иными интересами банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг и (или) его сотрудников и (или) клиентов, которые могут повлечь за собой неблагоприятные последствия для Банка и (или) его клиентов;
    
14. 
    Составляет в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней с даты окончания отчетного периода письменный отчет о результатах осуществления ВК по ПНИИИ/МР (отчетным периодом признается квартал) и предоставляет отчет Наблюдательному совету для рассмотрения. В случае совмещения функций ОДЛ с функциями Контролера Банка отчет о результатах осуществления ВК по ПНИИИ/МР может быть включен в ежеквартальный отчет Контролера;
    
15. 
    Составление и предоставление Генеральному директору Банка предложений, направленных на совершенствование проводимых Банком мероприятий по ПНИИИ/МР. Данная информация может быть включена в отчет о результатах осуществления ВК по ПНИИИ/МР;
    
16. 
    Ссуществляет иные действия, предусмотренные внутренними документами Банка, направленные на предупреждение, выявление и пресечение нарушений законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.
    

Меры, принимаемые в отношении лиц, подозреваемых в нарушении требований внутренних документов инсайдера, а также Федерального закона № 224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов

Сотрудники и лица, входящие в органы управления банка, имеющие доступ к инсайдерской информации банка, обязаны выполнять требования Правил внутреннего контроля по ПНИИИ/МР.

В случае выявления фактов нарушения требований Правил внутреннего контроля по ПНИИИ/МР в действиях сотрудников банка, данные сотрудники несут дисциплинарную ответственность, а в случаях, установленных законодательством РФ, административную и (или) уголовную ответственность.

При наличии объективных подозрений в нарушении сотрудником банка требований Правил внутреннего контроля по ПНИИИ/МР он может быть отстранён от выполнения возложенных на него функций, связанных с получением/передачей инсайдерской информации / совершением (проведением) операций, на время проведения проверки.

Привлечение виновного лица (лиц) из числа сотрудников банка к дисциплинарной ответственности осуществляется по решению Генерального директора Банка на основании полученных письменных объяснений по факту нарушения.

Мерами дисциплинарной ответственности могут являться: замечание, выговор, увольнение по соответствующим основаниям в соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации.

Выбор применимой меры дисциплинарной ответственности осуществляется Генеральным директором банка с учетом степени тяжести нарушения, допущенного сотрудником, состава нарушения и других обстоятельств дела.
Заключение

В настоящей работе рассмотрены вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.

Внутренний контроль в целях ПНИИИ/МР является частью обшей системы внутреннего контроля банка. Основной задачей внутреннего контроля является контроль за соблюдением требований законодательства, в том числе лицензионных требований. Кроме этого, внутренний контроль направлен на выявление нарушений, их предупреждение в деятельности банка, а также установление причин и виновных лиц, допустивших такие нарушения. Отсутствие системы внутреннего контроля или недостаточный уровень ее эффективности приводит к нарушениям требований законодательства, что неизбежно приводит к привлечению банка и его должностных лиц к административной и уголовной ответственности, последствиям регулятивного характера в виде приостановления или аннулирования лицензии, аннулирования квалификационных аттестатов должностных лиц, исключения из соответствующего государственного реестра, а также репутационным рискам.

Ведь, мало кто из партнеров или клиентов захочет сотрудничать с банком, который ведет деятельность с нарушением требований законодательства. Все это говорит о важности системы внутреннего контроля и обеспечения высокого уровня его эффективности.
Список использованной литературы

1. 
   Баркин С.М. Совершенствование инструментов управления комплаенсрисками в банковской деятельности [Электронный ресурс]: URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=27115332&ysclid=l95f20qhd5244829367 (дата обращения – 10.10.2022)