Статья бухгалтерского учета
|
Счет бухгалтерского учета
|
Актив
|
|
Внеоборотные активы
|
|
Нематериальные активы
|
04
|
Результаты исследований и разработок
|
04
|
Основные средства
|
01
|
Доходные вложения в материальные ценности
|
03
|
Финансовые вложения
|
58
|
Оборотные активы
|
|
Запасы
|
15
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
19
|
Дебиторская задолженность
|
62
|
Финансовые вложения
|
58
|
Денежные средства
|
50
|
Пассив
|
|
Капитал и резерв
|
|
Уставной капитал
|
80
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров
|
81
|
Переоценка внеоборотных активов
|
83
|
Добавочный капитал
|
83
|
Резервный капитал
|
82
|
Нераспределенная прибыль
|
84
|
Долгосрочные обязательства
|
|
Заемные средства
|
66,67
|
Кредиторская задолженность
|
60
|
Доходы будущих периодов
|
98
|
Резервы предстоящих расходов
|
96
|
Актив-имущество
|
|
|
Пассив-источники
|
1. Внеоборотные активы
|
|
|
Капитал и резервы
|
Нематериальные активы
|
37 400
|
29 000
|
Резерв на ремонт основных средств
|
Основные средства
|
4 370 000
|
500 000
|
Эмиссионный доход
|
Сооружения
|
890 000
|
420 000
|
Задолженность перед учредителем ОАО «Союзхлеб» по выплате дивидендов
|
Машины и оборудование
|
556 000
|
260 000
|
Задолженность перед ООО «Ремстройсервис» за выполненный ремонт здания управления комбината
|
Транспортные средства
|
1 340 000
|
525 000
|
Резерв на выплату дивидендов по привилегированным акциям
|
Производственный инвентарь
|
72 600
|
2 000
|
Задолженность перед подотчетным лицом
|
Хозяйственный инвентарь
|
282 400
|
280 000
|
Полученный от магазина «Интенсивник» аванс за продукцию
|
Доходные вложения в материальные ценности
|
15 000
|
460 000
|
Беспроцентный займ, предоставленный учредителем на срок до 20 июля 2017 года
|
Вложения во внеоборотные активы
|
1 270 000
|
340 000
|
Полученный от ООО «Монетка» аванс под предстоящую поставку
|
2.Оборотные активы
|
|
73 000
|
Недоимка по НДС
|
Основные материалы
|
410 500
|
120 000
|
Прибыль отчетного года
|
Хозяйственный инвентарь
|
2 500
|
340 000
|
Задолженность перед МУП «Водоканал» за поставленную воду
|
Топливо
|
4 200
|
30 000
|
Фонд безвозмездно полученных ценностей
|
Незавершенное производство
|
9 600
|
200 000
|
Страховой резерв на покрытие убытков, связанных со стихийными бедствиями
|
Полуфабрикаты собственного производства
|
16 200
|
340 000
|
Задолженность по эмитированному векселю
|
Готовая продукция
|
267 200
|
504 000
|
Задолженность по заработной плате перед работниками
|
Товары отгруженные
|
88 200
|
3 500 000
|
Уставной капитал
|
Задолженность подотчетных лиц
|
4 500
|
1 000 000
|
Предоставленный внешторгбанком кредит со сроком погашения до 31.12.2017
|
Задолженность покупателей
|
14 000
|
12 000
|
Суммы депонентской задолженности
|
Финансовые вложения
|
700
|
230 000
|
Резерв на оплату отпусков
|
Денежные средства
|
329 000
|
60 000
|
Задолженность по налогу на прибыль организаций
|
|
|
380 000
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет
|
|
|
30 000
|
Недоимка по страховым взносам в пенсионный фонд
|
|
|
65 000
|
Задолженность перед ОАО «Энергосбыт» за поставленную электроэнергию
|
|
|
300 000
|
Суммы дооценки активов
|
Баланс
|
10 000 000
|
10 000 000
|
|
Скачать 16.06 Kb.