Тема «Новые виды банковских услуг. Тема Новые виды банковских услуг лизинг, факторинг, трастовые операции банка
 Скачать 110 Kb.
|
Тема «Новые виды банковских услуг: лизинг, факторинг, трастовые операции банка»Цели:Обучающие: Обеспечить изучение сущности лизинговых, факторинговых и трастовых операций банка; значения новых видов банковских услуг Лизинг (англ.lease – аренда) означает форму долгосрочной аренды, связанную с передачей в пользование имущества для предпринимательской деятельности. Предметом лизингаПредметом лизинга могут быть: здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество В лизинговой сделке участвуют:В лизинговой сделке участвуют: -лизингодатель (лизинговая компания, банк) -лизингополучатель (гражданин или хозяйствующий субъект) - продавец предмета лизинга Лизинговая сделка регламентируется договором лизингаЛизинг имеет две формы: внутренний международныйПо типам лизинг бывает : долгосрочный (свыше 3 лет) среднесрочный (от 1 года до 3 лет) краткосрочный ( до 1 года) По видам лизинг бывает: финансовый оперативный К оперативному лизингу относятся сделки, по которым срок аренды меньше срока службы имущества, т.е. лизингодатель сдает имущество в лизинг несколько разК финансовому лизингу относятся сделки, по которым срок аренды равен или превышает срок службы имущества. По окончанию срока действия договора лизинга предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателяВиды лизинговых платежей могут быть различными. Чаще всего используется фиксированная сумма лизингового платежа, определяемая по формуле: П = С *Р / [1-1/ ( 1+Р ) t], где П - сумма платежа по лизингу, тг.; С - стоимость лизинговых основных фондов, тг.; Р - процентная ставка за время платежа, в долях ед.; t - количество выплат платежа, ед. Преимущества лизинга для лизингополучателя: - экономия собственного капитала, - сохранение кредитных линий для заемного финансирования, - защита от устаревания (морального износа) оборудования, - техническое обслуживание и ремонт за счет лизингодателя, - приобретение оборудования по окончании договора. Преимущества лизинга для лизингодателя (банка) - расширение сферы приложения банковского капитала, - меньший риск , нежели при предоставлении банковских ссуд, - установление делового сотрудничества с производителями оборудования. Факторинг (англ. factor – посредник) - ряд комиссионно- посреднических операций, связанных с переуступкой банку клиентом- поставщиком неоплаченных платежных требований за поставленные товары и соответственно права получения платежа по ним. В факторинговых операциях участвуют: - фактор- посредник ( факторинговая компания, банк) поставщик покупатель Факторинг может быть двух видов: открытый (конвенционный), когда плательщик уведомлен об участии в факторинговой операции закрытый (конфиденциальный), когда плательщик неуведомлен об участии в факторинговой операции Основой осуществления факторинговых операций является договор факторинга, который заключается, как правило, на срок не менее чем на 1 год.Преимущества факторинга для поставщика - позволяет превратить продажу с отсрочкой платежа в продажу с немедленной оплатой и таким образом ускорить движение своего капитала Преимущества факторинга для фактора (банка) - расширение сферы приложения банковского капитала; - увеличение размера прибылей; - усиление связи с клиентами. Траст предполагает доверительные отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью другой в пользу кого –либо.Объектами траста могут быть: имущество денежные средства ценные бумаги валютные ценности имущественные права. К трастовым операциям банков относят:
распоряжение доходом и инвестированием; привлечение и погашение займов, выпуск и первичное размещение ценных бумаг; учреждение, реорганизация и ликвидация юридического лица; передача собственности на имущество (дарение, передача в наследство) Основой осуществления трастовых операций является трастовый договорТрастовые операции подразделяются на три категории: Трастовые услуги частным лицам; Трастовые услуги коммерческим предприятиям; Трастовые услуги некоммерческим предприятиям; Наиболее распространенный вид доверительных услуг для частных лиц-распоряжение имуществом после смерти владельца в пользу наследниковТрастовые подразделения банков часто действуют как агенты деловых фирм. Эта деятельность включает работу по выпуску и погашению ценных бумаг, выплату дивидендовБлагодаря трастовым операциям:Благодаря трастовым операциям: банк получает более широкий доступ к дополнительным финансовым ресурсам, которые могут быть с выгодой вложены банком; в пользу банка начисляются комиссионные либо доля от прибыли от ценных бумаг, которыми он управляет. Задача 1Стоимость лизинговых основных фондов -10 млн. тг.Срок лизинга-8 лет. Процетная ставка (с учетом комиссионных) - 10% годовых. Выплата платежей по лизингу производится равными суммами два раза в год. Определить сумму платежа по лизингу. Задача 2Рассчитайте ставку платы за факторинг, если процент за кредит- 25% годовых, а средний срок оборачиваемости средств в расчете -21 день - Верно/ неверно данное выражение (да/нет)Лизинг- это единый комплекс трех одновременно совершаемых операций: аренды, кредитования и материально-технического снабжения предприятия Да Лизингодатель несет ответственность за выбор предмета лизинга и продавца Нет ХозяйствующийХозяйствующий субъект имеет право выкупа основных фондов в конце срока лизинга Да Факторинг является рискованным, но высокоприбыльным банковским бизнесом Да При факторинге продавец зависит от платежеспособности покупателя. Нет Договор финансирования под уступку денежного требования –это факторинговый договор Да Операции по управлению собственностью, другими активами, принадлежащими клиенту - это факторинг Нет Персонал трастового отдела банка действует в интересах клиентов Да Домашнее заданиеХамитов Н.Н. «Банковское дело» стр 54-61, 99-138. |