Вопросы для подготовки к экзамену по дкб

• Название: Вопросы для подготовки к экзамену по дкб
• Дата: 09.01.2019
• Размер: 431.21 Kb.
• Имя файла: DKB_OTVETY.docx
• Тип: Документы; #62998
• страница: 29 из 31

53. Внебалансовые операции российских коммерческих банков: их классификация и перспективы развития.

Внебалансовые (или "забалансовые") операции - операции, которые, как правило, не отображаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе контрсчетов ("забалансовых счетов").

Забалансовые операции могут проводится банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и с целью их размещения (активные). Если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам.

Особенность забалансовых операций состоит в том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную (реже - пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.

Некоторые виды забалансовых операций: 1) Трастовые операции (операции по доверительному распоряжению имуществом клиентов по их поручению)

2) Форвардные операции (срочные операции по купле-продаже валюты между двумя субъектами с последующей передачей валюты в обусловленный срок и по курсу, установленному в момент заключения контракта)

3) Операции с документарными и резервными аккредитивами (аккредитив — условное денежное обязательство осуществить платеж в пользу получателя средств, которое банк принимает по поручению плательщика)

4) Гарантийные операции (поручительство и выдача банковских гарантий)

Насчитывается более тридцати разновидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам решать следующие основные задачи:

•страхование и перераспределение рисков между участниками рынка, в особенности кредитного и рыночного;

•расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

•получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

•сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталом и активами при увеличении объема операций;

• управление активами и пассивами;

•проведение спекулятивных операций.

Перспективы: до недавнего времени объем забалансовой деятельности был относительно незначителен, но положение резко изменилось в начале 80-х гг, когда забалансовые операции превратились в одно из ведущих направлений банковской деятельности. Доходы от них играют все возрастающую роль в формировании банковской прибыли. Наибольшее развитие забалансовая деятельность получила у американских банков.

54. Принципы управления активами и пассивами коммерческих банков.

Управление активами и пассивами − это постоянное сопоставление и регулирование показателей баланса кредитной организации с целью поддержания прибыльности и минимизации неоправданных рисков; это скоординированный процесс управления портфелем (балансом банка) и доходностью для достижения стратегических целей банка.

Управление активами и пассивами помогает решить проблемы:

• 
  привлечения средств (в том числе определения сроков и ставок),
  
• 
  распределения свободных средств,
  
• 
  вложений в основные средства,
  
• 
  поддержания собственного капитала и т.п.
  

Основная цель управления активами и пассивами состоит в поддержании процентных доходов и валютного положения банка в заданных диапазонах, с условием сохранения ликвидных средств в разумных пределах.

Задачи управления активами и пассивами:

• 
  подборка и очистка исходных данных;
  
• 
  систематизация баланса, его структуры;
  
• 
  моделирование финансовых характеристик текущих счетов;
  
• 
  моделирование роста и развития баланса в зависимости от бизнес-стратегий и внешних факторов.
  
• 
  максимизацию прибыли в пределах заданных величин риска, установленных в финансовой стратегии.
  

Аналитическая задача управления активами и пассивами состоит в оценке чувствительности подверженности баланса к различным изменениям одного или нескольких факторов, а также в количественной оценке влияния непредвиденных колебаний в одном или нескольких факторах.

Результатом операций управления активами и пассивами можно считать создание эффективных страховых стратегий для реализации задач управления рисками и обеспечения согласованной, четкой и надежной отчетности.