Страхование предпринимательских рисков. КР Волков Емелин. Введение 2 Основная часть 3

• Название: Введение 2 Основная часть 3
• Анкор: Страхование предпринимательских рисков
• Дата: 29.12.2021
• Размер: 0.52 Mb.
• Имя файла: КР Волков Емелин .docx
• Тип: Документы; #321905
• страница: 3 из 4

Виды страхования предпринимательского риска и перспективы

Можно выделить следующие основные типы предпринимательства⁴:

• 
  основное производственное (изготовление товаров, выполнение работ, оказание услуг производственного, непроизводственного и личного потребления, назначения, их реализация);
  
• 
  вспомогательное производственное (инжиниринговые, консультационные услуги, ноу-хау, научно-исследовательские (прикладные) и опытно-конструкторские работы, аудит и др.); 
  
• 
  инновационное (разработка и передача товаропроизводителям для внедрения научно-технических новшеств (инноваций) — новых видов товаров, работ, услуг, техники, технологий, материалов, источников и способов получения энергии и др.); 
  
• 
  торгово-посредническое (оптовая и розничная торговля, биржевая, брокерская, агентская деятельность, комиссионная торговля и др.); 
  
• 
  финансово-кредитное (деятельность банков, инвестиционных фондов и компаний, паевых инвестиционных фондов, страховых организаций); 
  
• 
  по оказанию услуг в социальной сфере (медицина, образование, спорт, туризм, отдых, культура). 
  

Возникновение видов страхования предпринимательских рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой - результатом развития новой сферы деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

Все виды страхования, связанные со страховой защитой предпринимателей, можно разделить в соответствии с нижеуказанными стадиями предпринимательской деятельности.

Первая стадия связана с инвестированием капитала, которое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое обеспечение вложенных капиталов осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий.

На второй стадии кругооборота страховая защита предпринимателя может быть обеспечена различными видами страхования имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательской деятельности и относят к самостоятельным подотраслям страхования. Кроме того, здесь проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.

На третьей стадии кругооборота осуществляется страхование риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п.

Объектами страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающимися воздействию опасных, неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.

Все возрастающий интерес среди зарубежных и российских предпринимателей вызывают такие инструменты защиты от рисков, как общества взаимного страхования или механизмы самострахования. Для этого есть объективные причины, связанные с изменениями, происходящими в последнее время в отношениях между страхователями и страховщиками, которые выражаются в заметном усилении давления на потребителей со стороны поставщиков страховых услуг.

Итак, сегодня становится все более очевидным, что объективная потребность современной отечественной экономики заключается в развитии не только страхового рынка, как системы отношений между страхователями, страховщиками и государством, но и более широкого и сложного комплекса отношений по обеспечению защиты предпринимателей и домашних хозяйств от рисков. Отношения по управлению рисками, по своему содержанию, выходят далеко за рамки страхования. Деятельность профессиональных риск-менеджеров должна стать в современных условиях ключевым фактором развития этих отношений.

В этом процессе важную роль могут играть и штатные риск-менеджеры предпринимательских структур, и страховые брокеры. И та, и другая организационная форма риск-менеджмента может с успехом использоваться для решения задач управления рисками. В то же время, необходимо всегда учитывать, что управление рисками требует и особой квалификации, и особого, практически значимого опыта. Представляется, что в ближайшие годы, пока не будет налажена масштабная подготовка профессиональных риск-менеджеров по учебным планам и программам, органично сочетающим зарубежные и российские достижения в области теории и практики управления рисками и отвечающим специфическим потребностям отечественной экономики, основную роль в формировании рынка услуг по управлению рисками будут играть те страховые брокеры, которые уже обладают необходимыми для этого знаниями и опытом работы в особых российских условиях.

Разработка и реализация программ управления рисками через брокеров дает в настоящее время потребителям определенные преимущества. Остановимся на некоторых из них.

Если в качестве основного инструмента риск-менеджмента используется страхование, то следует учитывать, что одна из главных задач риск-менеджера - предвидеть поведение страховой компании в ситуации, когда нужно будет выплачивать страховое возмещение. В решении этого вопроса возможности брокера заметно шире, поскольку в силу самой сути своей профессиональной деятельности он имеет опыт работы с разными страховщиками, знаком с выплатной политикой десятков компаний, в то время как штатный риск-менеджер - от силы нескольких.

При этом следует учитывать, что значительная часть страхуемых российских производственных объектов требует перестрахования, в частности, на зарубежном рынке.
Нормативно-правовая база страхования предпринимательских рисков

Среди национальных нормативно-правовых актов, регулирующих страхование предпринимательских рисков в первую очередь необходимо выделить Гражданский кодекс Республики Беларусь, в частности глава 48 полностью посвящена страхованию.

В Гражданском кодексе обозначены интересы, страхование которых не допускается, определены существенные условия договора страхования, обозначены условия, при которых страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения, предусмотрена возможность перехода прав от страхователя к страховщику на возмещение ущерба (суброгация).

Также в Гражданском кодексе предусмотрены ограничения лимита ответственности страховщика в пределах страховой стоимости. Для страхования предпринимательских рисков такой стоимостью считаются убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь понес бы при наступлении страхового случая. При превышении страховой суммы над страховой стоимостью договор страхования считается недействительным в части этого превышения, если данное завышение не являлось обманом со стороны страхователя. Предусматривается возможность дополнительного страхования с условием, что общая страховая сумма не превышала страховой стоимости, а также возможность страхования по генеральному полису.

Гражданским кодексом предусмотрены случаи досрочного прекращения договора страхования, как например, прекращение предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или иной риск, связанный с этой деятельностью. Предусматриваются последствия увеличения риска: страховщик вправе потребовать изменения договора страхования или доплаты страхового взноса соразмерно увеличению риска. А если страхователь возражает против изменений условий договора или доплаты, страховщик вправе потребовать расторжения договора страхования.

Учитывая необходимость вхождения Республики Беларусь в мирохозяйственные связи, важной задачей является расширение операций кредитования и страхование экспорта, в том числе при поддержке государства. Для ее решения 25 августа 2006 года был принят Указ Президента Республики Беларусь №534 «О содействии развитию экспорта товаров (работ, услуг)».

В данном указе исключительное право на проведение страхования экспортных рисков с поддержкой государства закрепляется за Республикой Беларусь и осуществляется от ее имени Белорусским республиканским унитарным предприятием экспортно-импортного страхования «Белэксимгарант». Также предусмотрена обязанность Совета Министров Республики Беларусь ежегодно предусматривать в республиканском бюджете средства на предоставление бюджетных ссуд для выплаты при необходимости страховых возмещений по договорам страхования экспортных рисков с поддержкой государства.

Базовые страховые тарифы по страхованию экспортных рисков с поддержкой государства устанавливаются страховщиком по согласованию с Министерством финансов с учетом уровня политического риска страны местонахождения контрагента страхователя.

Дифференциация государств по уровню политического риска производится страховщиком по согласованию с Министерством иностранных дел с учетом информации, представляемой Организацией по экономическому сотрудничеству и развитию и Международным союзом страховщиков кредитов и инвестиций («Бернский союз»).

Страхование экспортных рисков с поддержкой государства осуществляется исходя из предельного размера обязательств по договорам страхования этих рисков, установленного в Законе о бюджете Республики Беларусь на очередной финансовый (бюджетный) год.

Среди основных международных документов, регламентирующих нормы страхования экспортных кредитов, можно выделить: «Общие подходы Бернского союза», «Соглашение об унификации экспортных кредитов, пользующихся государственной поддержкой», «Соглашение об условиях предоставления связанных кредитов», «Соглашение о стоимости страхования, проводимого с официальной поддержкой государства» - «Пакет Кнэпена».

В 1953 году секретариат Союза страховщиков кредитов и инвестиций (Бернский союз) на основании анализа деятельности своих членов разработал соглашение, названное «Общие подходы Бернского союза». Данный документ периодически пересматривается и дополняется, однако основные принципы его построения остаются неизменными.

В рамках этого соглашения товары и услуги подразделяются на семь категорий:

1. Сырье, первичная продукция и полуфабрикаты;

2. Потребительские товары и потребительские услуги;

3. Потребительские товары длительного пользования, включая сопутствующие услуги;

4. Части и компоненты, включая сопутствующие услуги;

5. Производственные инструменты и оборудование, включая сопутствующие услуги;

6. Капитальное производственное оборудование и проектные услуги;

7. Законченные производственные объекты и заводы [37, 352]

Квалифицировав товар или услугу на принадлежность к одной из семи категорий, страховщик может определить, какие условия должен содержать экспортный контракт для того, чтобы его застраховать. Среди основных условий выделяются: определение начального момента кредитования, его максимального срока, необходимость предоплаты и периодичности платежей. Для всех категорий товаров (работ, услуг) необходима предоплата, по крайней мере, 15%, если срок кредитования более 2 лет.

Однако применительно к данному договору возможны исключения. Примером может быть страхование кредита, предоставляемого как помощь правительства развивающимся странам. Предусмотрены также особые условия контрактов на продажу таких товаров, как бумага, целлюлоза и лесоматериалы, древесина, животные на выращивании и откорме, семена и посадочный материал, удобрения, автобусы, магистральные грузовики, контейнеры и полуприцепы.

Участники обязаны информировать друг друга об отступлении от установленных соглашением требований, а также предоставлять информацию о всех оплаченных и заявленных убытках покупателей - физических и юридических лиц, включая необоснованные требования выплат по гарантиям и фактам мошенничества.