Кредит. 1 The credit provided to the company in the course of normal production activities by its suppliers. Financial Analysis Technique Helfert E.
 Скачать 24.31 Kb.
|
|
1 The credit provided to the company in the course of normal production activities by its suppliers. Financial Analysis Technique Helfert E. -- Кредит предоставляется компании в ходе обычной производственной деятельности ее поставщиками. Техника финансового анализа Гельферт Э. 2 Plan What it is? The differences Types of commercial loans Form of commercial loan agreement Advantages and disadvantages Conclusion -- Что это? Различия Типы коммерческих кредитов Форма коммерческого кредитного договора Преимущества и недостатки Заключение 3 What it is? Что это такое ? Trade credit is a type of non-bank loan. The object is not cash, but commodity capital. Such a loan can provide both the seller and the buyer of services or goods. Suppliers - in the form of deferral and installment payment, and buyers - in the form of prepayment and advance payment. That is, we are talking about a loan provided by one party to the contract of sale of the other -- Торговый кредит является разновидностью небанковского кредита. Объект не наличные, а товарный капитал. Такой кредит может предоставить как продавец, так и покупатель услуг или товаров. Поставщики - в виде отсрочки и рассрочки платежа, а покупатели - в виде предоплаты и предоплаты. То есть речь идет о кредите, предоставленном одной стороной по договору купли-продажи другой. 4 the differences Различия Trade credit Creditors - any legal entities related to each other by a purchase and sale agreement. Lenders - specialized credit and financial organizations. Provides in the commodity form. Provides in the form of money. Cost (rate, interest) below Cost (rate, interest) above The loan fee is included in the price of the item. The loan fee is determined as a fixed percentage of the loan amount. Bank credit Lenders - specialized financial institutions Provides in cash Cost (interest rate) higher Loan fee is defined as a fixed percentage of the loan amount. -- Торговый кредит Кредиторы - любые юридические лица, связанные между собой договором купли-продажи. Кредиторы - специализированные кредитно-финансовые организации. Предоставляет в товарной форме. Предоставляет в виде денег. Стоимость (ставка, проценты) ниже Стоимость (ставка, проценты) выше Комиссия за кредит включена в стоимость товара. Комиссия за выдачу кредита определяется как фиксированный процент от суммы кредита. Банковский кредит Кредиторы - специализированные финансовые институты Предоставляет наличными Стоимость (процентная ставка) выше Комиссия за выдачу кредита определяется как фиксированный процент от суммы кредита. 5 Типы коммерческих кредитов Types of commercial loans Advance (partial payment). In this case, the lender is the buyer of the goods, which, according to the contract of sale, provides the seller with partial payment for the goods / services. Prepayment. According to the contract of sale, it can also be established that the buyer must pay the seller 100% for the product / service. Prepayment means that the product / service will be shipped / delivered later. Deferment of payment. According to the contract of sale, it can be stipulated that the seller ships the goods, and receives payment later, after a certain time. This ensures that the buyer fulfills the obligation to pay for the goods. Installment payment. In this case, the seller also acts as a creditor: he ships the goods, which will be paid later. The only difference with the delay is that the payment is made not immediately, but in parts and on specific dates. The schedule and amount of payments is specified in the contract of sale. --- Аванс (частичная оплата). В этом случае кредитор является покупателем товара, который, согласно договору купли-продажи, предоставляет продавцу частичную оплату товара / услуги. Предварительная оплата. Согласно договору купли-продажи также может быть установлено, что покупатель должен заплатить продавцу 100% за товар / услугу. Предоплата означает, что продукт / услуга будет отправлен / доставлен позже. Отсрочка платежа. В соответствии с договором купли-продажи может быть оговорено, что продавец отгружает товар и получает оплату позже, через определенное время. Это гарантирует, что покупатель выполняет обязательство по оплате товара. Рассрочка платежа. В этом случае продавец также выступает в роли кредитора: он отгружает товар, который будет оплачен позже. Единственная разница с задержкой заключается в том, что оплата производится не сразу, а по частям и в определенные сроки. График и размер платежей указаны в договоре купли-продажи. 6 Форма коммерческого кредитного договора Form of commercial loan agreement Most often, a separate commercial loan agreement is not executed. The order of its provision, tariffs and conditions are simply included in the main contract. At the request of the parties, the granting of a commercial loan may also be formalized by an additional agreement to the main contract. In such cases the same requirements will apply to it as to the main contract. If the main contract requires state registration, then similar requirements are made to the commercial loan contract. --- Чаще всего отдельный договор коммерческого кредита не оформляется. Порядок его предоставления, тарифы и условия просто включены в основной договор. По требованию сторон предоставление коммерческого займа также может быть оформлено дополнительным соглашением к основному договору. В таких случаях к нему применяются те же требования, что и к основному договору. Если основной договор требует государственной регистрации, то аналогичные требования предъявляются к договору коммерческого займа. 7 Advantages and disadvantages Преимущества и недостатки The main advantage of a commercial credit is that interest on it is much lower than on a loan in a bank. Yes, and the procedure of registration is much simpler, sometimes the terms of a commercial loan are written directly in the main contract, without a separate document. The buyer provides such a loan the opportunity to receive the goods now, and pay later. ---- Основным преимуществом коммерческого кредита является то, что проценты по нему значительно ниже, чем по кредиту в банке. Да и процедура регистрации намного проще, иногда условия коммерческого кредита пишутся прямо в основном договоре, без отдельного документа. Покупатель предоставляет такой кредит, возможность получить товар сейчас, а оплатить позже. 8 Advantages and disadvantages Преимущества и недостатки The lack of a commercial credit is that its amount is limited. On the one hand, the size of the seller’s inventory, and on the other hand, the level of the buyer’s creditworthiness. The supplier risks in connection with the possible refusal of the buyer to pay the bills or his bankruptcy. --- Недостаток коммерческого кредита заключается в том, что его сумма ограничена. С одной стороны, размер товарных запасов продавца, а с другой стороны, уровень кредитоспособности покупателя. Поставщик рискует в связи с возможным отказом покупателя оплатить счета или его банкротством. 9 Сonclusion Why is a trade credit cheaper than a bank loan? Just because the supplier is in constant contact with the company and should have more recent information on credit risks than the bank. In addition, the supplier has large leverage or may put more pressure on the customer who does not pay the bills. For these reasons, suppliers consider it possible to provide a loan on more favorable terms than a bank or other lending institution. --- Почему торговый кредит дешевле банковского кредита? Просто потому, что поставщик находится в постоянном контакте с компанией и должен иметь более свежую информацию о кредитных рисках, чем банк. Кроме того, поставщик имеет большие рычаги или может оказать большее давление на клиента, который не оплачивает счета. По этим причинам поставщики считают возможным предоставить кредит на более выгодных условиях, чем банк или другое кредитное учреждение. Торговый кредит Кредит, предоставляемый компании в процессе обычной производственной деятельности ее поставщиками. Техника финансового анализа Хелферт Э. Заключение Почему торговый кредит дешевле, чем банковский заем? Просто потому, что поставщик постоянно поддерживает контакт с фирмой и должен иметь более свежую информацию по кредитным рискам, чем банк. Кроме того, поставщик обладает большими рычагами воздействия или же может оказать большее давление на клиента, который не платит по счетам. По этим причинам поставщики считают возможным предоставлять кредит на более благоприятных условиях, чем банк или иное кредитное учреждение. Advance (partial payment). In this case, the lender is the buyer of the goods, which, according to the contract of sale, provides the seller with partial payment for the goods / services. The loan term is calculated from the date of transfer of the advance amount to the date the buyer receives the goods from the seller; Prepayment. According to the contract of sale, it can also be established that the buyer must pay the seller 100% for the product / service. Prepayment means that the product / service will be shipped / delivered later. This means that the buyer gives the seller a loan until this happens; Deferment of payment. According to the contract of sale, it can be stipulated that the seller ships the goods, and receives payment (in full, in one payment) later, after a certain time. In this case, the goods from the moment of their transfer to the buyer and until payment is recognized as being pledged to the seller. This ensures that the buyer fulfills the obligation to pay for the goods. Installment payment. In this case, the seller also acts as a creditor: he ships the goods, which will be paid later. The only difference with the delay is that the payment is made not immediately, but in parts and on specific dates. The schedule and amount of payments is specified in the contract of sale. The buyer is obliged to pay a certain percentage for the deferment (installment payment) provided |