|
|
Расчет микроклимата. Экономическое обоснование проекта
Экономическое обоснование проекта
Максимальное увеличение производства продукции животноводства, его рентабельность возможны только при максимальной продуктивности животных, которая определяется в равной степени, как условиями кормления, так и условиями содержания, микроклиматом в животноводческих помещениях. Микроклимат в большинстве животноводческих помещений, как для содержания молодняка, так и взрослых животных остается крайне неудовлетворительным и может серьезно отразиться на здоровье животных, снижая продуктивность животных на 20-40%. Уменьшается прирост живой массы, чаще гибнет молодняк.
С целью увеличения продуктивности животных на животноводческой ферме предлагается осуществить замену неработающего вентиляционного оборудования, установить автоматику контролирующую параметры микроклимата, что позволит увеличить продуктивность животных на 8%.
Исходные данные
№
|
Наименование показателя
|
ед.
|
|
|
0
|
Коэффициент варианта Кв
|
|
1
|
|
|
Данные для расчета заработной платы:
|
|
|
|
1
|
Минимальная оплата труда (МО)
|
руб
|
13000
|
|
2
|
Коэффициент сложности выполняемых работ (Ксл);
|
|
1,3
|
|
3
|
Др – доплаты к тарифному фонду, (в процентах от тарифного фонда)
|
%
|
10
|
|
4
|
Кр – районный коэффициент
|
|
1,15
|
|
5
|
Котп – отпускной коэффициент
|
|
1,067
|
|
6
|
Ксоц – социальный коэффициент
|
|
1,3
|
|
7
|
Количество рабочих часов в месяц, час
|
час.
|
168
|
|
8
|
Количество ставок, ст
|
ст.
|
2
|
|
|
Данные для расчета единовременных затрат:
|
|
|
|
7
|
Коэффициент сложности выполняемых работ
|
%
|
290
|
у=Ц*Кв
|
8
|
Доля от суммарной стоимости машин и оборудования при определении сопутствующих затрат (Ссоп)
|
%
|
13,27
|
у=Ц*Кв
|
9
|
Прочие оборудование в % от Σ Спок.об
|
% Спок.об
|
18
|
у=Ц*Кв
|
10
|
Торговая наценка и транспортные расходы в % от Σ Зм
|
% Зм
|
36
|
у=Ц*Кв
|
11
|
Норматив расхода приходящихся на 1 м2
|
Нз, руб./м2
|
25
|
у=Ц*Кв
|
12
|
Производственная площадь
|
м2
|
1920
|
|
|
Данные для расчета производственных затрат:
|
|
|
|
13
|
Годовая программа ,
|
кг
|
60000
|
|
14
|
Процент прироста продуктивности
|
%
|
8
|
|
15
|
Стоимость 1 кВт-ч.
|
руб/кВт
|
4,2
|
|
16
|
Общепроизводственные расходы
|
% Ззп
|
80
|
|
18
|
Цену мяса за кг
|
|
233,7
|
у=Ц*Кв
|
6.1 Расчет капитальных вложений (Скв)
Таблица 6.1. – Определение капитальных вложений
№
|
Формулы расчета и комментарии
|
6.1
|
Скв = Сз + Ск = 48000 + 218805,7 =266805,7 руб.
|
Капитальные вложения (Скв) определяются стоимостью приобретения здания и сооружений (их реконструкцию) (Сз, 6.2), и капитальными затратами в стоимость машин, оборудования и инвентаря (Ск, 6.3) необходимого для реализации проекта
|
6.2
|
Сз = Нз ∙ Sз = 25 ∙ 1920 = 48000 руб.
|
Стоимость реконструкцию здания коровника (Сз) Затраты на реконструкцию определяются как произведение укрупненного норматива расходов приходящихся на 1 м2 (Нз =25 руб./м2) к производственной площади (Sз=1920 м2 см. табл. 2.15).
|
6.3
|
Ск = Соб + Ссоп= 193171,8 + 25633,9 = 218805,7 руб.
|
Капитальные затраты в стоимость машин и оборудования (Ск) определяются через суммарную стоимость машин и оборудования, необходимого для запуска проектируемой технологии (микроклимат в коровнике) (Соб, 6.4) и стоимостью сопутствующих затрат (Ссоп, 6.8) связанных с доставкой приобретаемого оборудования, стоимостью монтажа-демонтажа оборудования и его пуско-наладкой.
|
6.4
|
Соб = Спок.об + Сизг.об = 168486,3 + 24685,5 =193171,8 руб.
|
Стоимость оборудования (Соб) будет определяться вновь приобретаемым (Спок.об, 6.5) и изготавливаемым оборудованием (Сизг.об, 6.6) необходимого для улучшения работы проектируемой технологии
|
6.5
|
Спок.об = Σ Коб ∙ Цоб = 168486,3 руб.
|
Другая часть стоимости покупного оборудования (Спок.об) в соответствии с технологической картой определяется количеством (Коб) и ценой (Цоб) приобретаемого оборудования см. табл.1 приложение
|
6.6
|
Сизг.об = Зм ∙ Ксл = 8512,2· 2,9 = 24685,5 руб.
|
Стоимость изготовления оборудования (Сизг.об) силами мастерской хозяйства определяется стоимостью дополнительного оборудования и материалов и приспособлений (Зм, 6.7) и коэффициент сложности выполняемых работ (Ксл = 2,9)
|
6.7
|
Зм = Σ Км· Цм = 8512,2 руб.
|
Стоимость дополнительного оборудования и материалов и приспособлений (Зм) определяется в соответствии с технологической картой на изготовление оборудования определяемое количеством (Км) и ценой (Цм) см. табл.2 приложение
|
6.8
|
Ссоп = 13,27% Соб= 0,1327 ∙ 193171,8 = 25633,9 руб.
|
Стоимость сопутствующих затрат (Ссоп) определяется как доля от суммарной стоимости машин и оборудования, необходимого для запуска проектируемой технологии (Соб, 6.6)
|
Таблица 6.2. – Расчет основных показателей экономической эффективности проекта
№
|
Формулы расчета и комментарии
|
Определение основных показателей экономической эффективности проекта проведем через расчет годовой экономии, коэффициента эффективности капиталовложений и срока окупаемости капиталовложения.
|
6.9
|
Эг = Зб - Зпр+ Дп= 0 – 910287,9 + 1121760 = 211472,1 руб.
|
Годовая экономия (Эг) определяется как разница затрат на создание микроклимата по базовому варианту (Зб, 6.10) и проектируемому (Зпр, 6.11) с учетом дополнительной продукции вследствие роста продуктивности животных на 8%. (Дп, 6.12).
|
6.10
|
Зб = 0.
|
Исходя из того, что в базовом варианте технологии создания микроклимата оборудование не работало, его обслуживание не проводилось, соответственно можно принять затраты на создание микроклимата по базовой технологии равными нулю.
|
6.11
|
Зпр = Ззп + За + Зр + Зм + Зэн + Зн, = 73656,4 +18261,2+23005,8+9517,85 +726921,6 +58925,1= 910287,9 руб.
|
Годовые затраты создания микроклимата (Зпр) определяются как сумма затрат на заработную плату (Ззп, 6.14), на амортизацию технологического оборудования (За, 6.17), на ремонт и техническое обслуживание технологического оборудования (Зр, 6.18), на материалы (Зм, 6.19), на электроэнергию (Зэн, 6.20), накладные расходы (Зн, 6.22)
|
6.14
|
Ззп = (Тф + Др) · Кр· Котп·Ксоц = (41977,1+ 4197,71) · 1,15· 1,067 · 1,3 = 73656,4 руб.
|
Стоимость оплаты труда работников отвечающих за микроклимат на животноводческой ферме (Ззп) определяется величиной тарифного фонда (Тф), а также доплат к тарифному фонду (Др=10% Тф) с учетом районного коэффициента (Кр = 1,15), коэффициента учитывающего отчисления на отпуск (Котп = 1,067), коэффициента учитывающего отчисления в государственные внебюджетные фонды (Ксоц = 1,3)
|
6.15
|
Тф = n· Тч· tр= 41977,1 руб.
|
Тарифный фонд определяется количеством ставок (n=2 ставки), часовой тарифной ставкой (Тч, 6.16) и трудоемкостью затраченных на выполнение данных видов работ (tр) см. табл. 2.13, см. табл.4 приложение
|
6.16
|
Тч = (МО · Краз· Ксл) / Крм, = 13000· 1,142· 1,3 / 168 = 114,88 руб./час.
|
Часовая тарифная ставка (Тч) определяется с учетом минимальной оплаты труда принятой на предприятии (принимаем МО = 13000 руб./мес.), коэффициент разряда для данной категории работ (Краз = 1,142); коэффициент сложности выполняемых работ, (Ксл = 1,3) и количество рабочих часов в месяц, (Крм = 168 час./мес.)
|
6.17
|
За = Б ∙ На / 100 = 18261,2 руб.
|
Затраты на амортизацию (За) технологического оборудования по созданию микроклимата определяется в соответствии с балансовой стоимостью оборудования (Б) определяемой через величину капиталовложений в оборудование (Ск, 6.3) и стоимости реконструкции здания (Сз, 6.2) с учетом соответствующей норм амортизационных отчислений (На) см. табл.5 приложение
|
6.18
|
Зр = Б ∙ Нр / 100 = 23005,8 руб.
|
Затраты на ремонт и техническое обслуживание технологического оборудования (Зр) определяется в соответствии с балансовой стоимостью оборудования (Б) определяемой через величину капиталовложений в оборудование (Ск, 6.3) и стоимости реконструкции здания (Сз, 6.2) с учетом соответствующей норм отчислений ремонт и техническое обслуживание (Нр) см. табл.5 приложение
|
6.19
|
Зм.= 9517,85 руб.
|
Затраты на материалы (Зм.) состоят из материалов и комплектующих необходимых для создания микроклимата. Принимаем фиксированную величину, по аналогии подобными расходами на создание микроклимата.
|
6.20
|
Зэн = Цэл ∙ Рэл, = 4,2 ∙ 173076,6= 726921,7 руб.
|
Затраты на электроэнергию (Зэн) определяются через цену электроэнергии (Цэл = 4,2 руб./кВт-ч) и годовое электропотребление на создание микроклимата (Рэл, 6.21)
|
6.21
|
Рэл = Kэ∙ Руст ∙ Kc ∙tоб / (ηт ∙ соsφ) = 173076,6 кВт-ч/год.
|
Годовое электропотребление на создание микроклимата (Рэл) определяется через количество электропотребителей (Kэ), установочную мощность оборудования (Руст), коэффициент спроса (Kc) и годового времени использования оборудования (tоб), с учетом количества среднего КПД токоприемника (ηт= 0,95…0,97, принимаем 0,95), соsφ = 0,95.
|
6.22
|
Зн = 80% Ззп= 0,8 ∙ 73656,4 = 58925,1 руб.
|
Накладные расходы (косвенные расходы) (Зн), входит содержание аппарата управления производством, содержание прочего персонала, затраты на содержание здания мастерской, инвентаря другие затраты. Принимаем накладные расходы равные 80% от затрат на заработную плату (Ззп, 6.14)
|
6.23
|
Дп = (Qпр – Qб) ∙ Ц= (64800-60000) 233,7= 1121760 руб.
|
Дополнительная продукция определяется как разница объёма производства мяса по проектируемой (Qпр, 6.24) и базовой (Qб) технологии с учетом цены реализации (Ц). Для расчетов примем цену мяса за кг равной 233,7 руб./кг.
|
6.24
|
Qпр = Qб +0,08 ∙ Qб= 60000 +0,08 60000 = 64800 кг.
|
Объёма производства мяса по проектируемой технологии (Qпр). Как отмечалось ранее объём производства мяса по проектируемой технологии увеличился на 8% [17].
|
6.25
|
Еф = Эг / Скв = 211472,1 / 266805,7 = 0,79.
|
Фактический коэффициент эффективности капиталовложений определяется через отношение годовой экономии от внедрения проектируемой технологии создания микроклимата (Эг, 6.9) и величины капиталовложений в технология создания микроклимота (Скв, 6.1)
|
6.26
|
То = Скв / Эг,= 1/ Еф = 266805,7 / 211472,1 = 1,26 года.
|
Определение срока окупаемости капиталовложений (То) определяется как обратная величина фактического коэффициента эффективности капиталовложений (Еф, 6.25)
|
Таблица 6.3 – Технико-экономические показатели проекта
Наименование показателей
|
Значение
|
1. Капиталовложения, руб.
|
266805,7
|
2. Годовой объем продукции (мясо), кг
в том числе
- базовая технология
- проектируемая технология
|
60000
64800
|
3. Трудоемкость, чел.-ч.
|
0,0028
|
4. Энергоемкость, кВт-ч./кг
|
2,7
|
5 Затраты на создание микроклимата всего, руб.
|
910287,9
|
в том числе
- на заработную плату
- содержание основных средств производства
- на материалы
- на электроэнергию
|
73656,4
41267,0
9517,8
726921,7
|
8 Годовая экономия, руб.
в том числе дополнительная продукция
|
211472,1
1121760,0
|
9. Срок окупаемости капиталовложений, года.
|
1,26
|
Проведенные экономические расчеты показывают, что фактический коэффициент эффективности капиталовложений (Еф = 0,79) больше нормативного (Ен = 0,20…0,25), что говорит о высокой экономической эффективности реализации проектного решения. Реализация проекта позволит при капиталовложениях равных 266840,2 руб. получить годовую экономию равную 211560,1 руб. и срок окупаемости капиталовложений составит 1,26 года.
Приложение
Таблица 1 – Перечень покупного оборудования
Наименование оборудования
|
Ед. изм
|
Количество
|
Цена, руб./ед.
|
Стоимость, руб.
|
|
|
|
|
|
СФОЦ-60/0,5Т
|
шт
|
2
|
50 291
|
100582
|
Вентилятор Ц4-70 (№5)
|
шт
|
2
|
7690
|
15380
|
Магнитный пускатель EKF КМЭ 40А 380В с РТЭ PROxima
|
шт
|
2
|
4079
|
8158
|
ШУК-40
|
шт
|
1
|
15392
|
15392
|
ЭРА Pro NO-900-07 ВА47-29 1P 5А
|
шт
|
1
|
240
|
240
|
IEK MVA20-1-001-D
|
шт
|
1
|
219
|
219
|
Schneider Electric EASY9 ВА 2П 16А C 4.5кА
|
шт
|
1
|
439
|
439
|
S203 D16 2CDS253001R0161
|
шт
|
1
|
1322
|
1322
|
ПМЛ-1100-10А-380AC-УХЛ4-Б-КЭАЗ
|
шт
|
1
|
504
|
504
|
SCHNEIDER EASY9 ВА 3П 32А C 4.5кА
|
шт
|
1
|
549
|
549
|
Прочие оборудование
|
18% от Σ Спок.об
|
|
25701,3
|
Итого
|
-
|
-
|
|
168486,3
|
* - оборудование и инвентарь приобретаемый со стороны («Купи продай», «Из рук в руки» и Internet), без звездочки оборудование приобретаемое вместе со зданием по договорным ценам.
Таблица 2 - Затраты на приобретение материалов и приспособлений
Наименование |
Единицы измерения
|
Количество, ед.
|
Цена с НДС, руб./ед.
|
Стоимость, руб.
|
Рама
|
шт.
|
1
|
2450
|
2450
|
Подставка сменная
|
шт.
|
1
|
340,0
|
340
|
Кронштейн
|
шт.
|
4
|
175
|
700
|
Рукоятка
|
шт.
|
4
|
250
|
1000
|
Винт
|
шт.
|
1
|
137
|
137
|
Корпус
|
шт.
|
1
|
450
|
450
|
Труба
|
шт.
|
1
|
162,0
|
162
|
Втулка ограничительная
|
шт.
|
1
|
82,0
|
82
|
Обойма
|
шт.
|
1
|
40
|
40
|
Гайка специальная
|
шт.
|
1
|
38
|
38
|
Колесо
|
шт.
|
1
|
420
|
420
|
Шайба ограничительная
|
шт.
|
1
|
40
|
40
|
Палец
|
шт.
|
4
|
50
|
200
|
Шайба упорная
|
шт.
|
1
|
20
|
20
|
Метизы (разные)
|
кг.
|
6
|
30
|
180
|
Торговая наценка и транспортные расходы
|
36% от Σ Зм
|
|
2253,2
|
ИТОГО
|
|
|
|
8512,2
|
* - Данные взяты из фирмы ООО «Алтайагроснаб», расположенной по адресу г.Барнаул, пр. Стройтелей 135 тел. 66-72-01, 36-41-11.
Таблица 3 – Определение величины тарифного фонда
Наименование работ
|
Разряд работ
|
Количество ставок, ст.
|
Коэффициент разряда
|
Часовая тарифная ставка, руб./час.
|
Количество часов работы, час.
|
Тарифный фонд, руб.
|
Электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования
|
4
|
2
|
1,142
|
114,88
|
182,7
|
41977,1
|
Итого:
|
-
|
|
-
|
-
|
-
|
41977,1
|
Таблица 5 – Затраты на амортизацию и ремонт
Наименование
|
Балансовая стоимость, руб.
|
Норма отчислений на амортизацию, %
|
Норма отчислений на ремонт и ТО, %
|
Затраты на амортизацию, руб.
|
Затраты на ремонт и ТО, руб.
|
Оборудование
|
218805,7
|
7,6
|
9,9
|
16629,2
|
21661,8
|
Здание
|
48000
|
3,4
|
2,8
|
1632,0
|
1344,0
|
Итого
|
|
|
|
18261,2
|
23005,8
|
Таблица 6 – Годовое электропотребление на создание микроклимата
Наименование оборудования
|
Количество электропотребителей, шт.
|
Установочная мощность оборудования, кВт
|
Коэффициент спроса
|
Время работы оборудования
|
Годовое электропотребление, кВт-ч/год.
|
СФОЦ-60/0,5Т
|
2
|
69,7
|
0,7
|
1590
|
171913,8
|
Вентилятор Ц4-70
|
2
|
1,1
|
0,3
|
1162,8
|
Итого
|
-
|
-
|
-
|
-
|
173076,6
|
|
|
|
Скачать 48.89 Kb.