Продолжение 9 задание. Отчет о корпоративной социальной ответственности 2018 1
 Скачать 0.6 Mb.
|
|
ОТЧЕТ О КОРПОРАТИВНОЙ СОЦИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 2018 1 Бухгалтерская отчетность лист №1, тысяч рублей Наименование показателя АКТИВ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы Результаты исследований и разработок Нематериальные поисковые активы Материальные поисковые активы Основные средства Доходные вложения в материальные ценности Финансовые вложения Отложенные налоговые активы Прочие внеоборотные активы Итого по разделу I II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) Денежные средства и денежные эквиваленты Прочие оборотные активы Итого по разделу II БАЛАНС Код 1110 1120 1130 1140 1150 1160 1170 1180 1190 1100 1210 1220 1230 1240 1250 1260 1200 1600 На 31 декабря 2018 г. 274 - - - 82 - - - - 356 - - 1 258 - 2 690 54 4 002 4 358 На 31 декабря 2017 г. 274 - - - 82 - - - - 356 190 - 3 503 - 4 939 28 8 659 9 015 На 31 декабря 2016 г. 274 - - - 82 - - - - 356 - - 849 - 4 255 22 5 126 5 482 ОТЧЕТ О КОРПОРАТИВНОЙ СОЦИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 2018 2 Бухгалтерская отчетность лист №2, тысяч рублей Наименование показателя ПАССИВ III. ЦЕЛЕВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ Паевой фонд Целевой капитал Целевые средства в том числе: неиспользованные целевые средства, предназначенные для обеспечения целей некоммерческой организации чистая прибыль (убыток) от предпринимательской деятельности некоммерческой организации, предназначенная на финансовое обеспечение уставной деятельности Фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества Резервный и иные целевые фонды Итого по разделу III IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства Отложенные налоговые обязательства Оценочные обязательства Прочие обязательства Итого по разделу IV V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства Кредиторская задолженность Доходы будущих периодов Оценочные обязательства Прочие обязательства Итого по разделу V БАЛАНС Код На 31 декабря 2018 г. На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. 1351 1352 1360 1370 1300 1410 1420 1430 1450 1400 1510 1520 1530 1540 1550 1500 1700 1310 1320 1350 356 - 569 - - - - - - 3 783 - 6 - 3 789 4 358 213 - - - 213 356 - 7 304 - - - - - - 1 706 - 5 - 1 711 9 015 - - 6 948 - - 2 381 6 948 - 356 - 2 737 - - - - - - 2 744 - - - 2 744 5 482 2 381 - ОТЧЕТ О КОРПОРАТИВНОЙ СОЦИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 2018 3 Отчет о целевом использовании полученных средств в 2018 году, тысяч рублей Наименование показателя Остаток средств на начало отчетного года Поступило средств Вступительные взносы Членские взносы Целевые взносы Добровольные имущественные взносы и пожертвования Прибыль от приносящей доход деятельности Прочие Всего поступило средств Использовано средств Расходы на целевые мероприятия в том числе: Социальная и благотворительная помощь Проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. Иные мероприятия Код 6100 6210 6215 6220 6230 6240 6250 6200 6310 6311 6312 6313 За январь- декабрь 2018 г. 6 948 - - 99 484 6 982 - - 106 466 (103 941) (103 941) - - За январь- декабрь 2017 г. 2 381 - - 90 897 9 100 - - 99 997 (85 431) (85 431) - - ОТЧЕТ О КОРПОРАТИВНОЙ СОЦИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 2018 4 Наименование показателя Расходы на содержание аппарата управления в том числе: Расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) Выплаты, не связанные с оплатой труда Расходы на служебные командировки и деловые поездки Содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) Ремонт основных средств и иного имущества Прочие Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества Прочие Всего использовано средств Остаток средств на конец отчетного года Код 6320 6321 6322 6323 6324 6325 6326 6330 6350 6300 6400 За январь- декабрь 2018 г. (9 259) (73) - - (222) - (8 964) - - (113 200) 213 За январь- декабрь 2017 г. (10 000) (74) - - (222) - (9 704) - - (95 431) 6 948 ОТЧЕТ О КОРПОРАТИВНОЙ СОЦИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 2018 5 Мнение Мы провели аудит прилагаемой годовой бухгал- терской (финансовой) отчетности Некоммерче- ской организации Благотворительный фонд «ПО- КОЛЕНИЕ АШАН» (ОГРН 1117799009349, г. Москва, ул. Верхняя Красносельская, ЗА), состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию нa 31 дека- бря 2018 года и отчета о целевом использовании средств зa 2018 год, пояснений к бухгалтерскому балансу за 2018 год. По нашему мнению, прилага- емая годовая бухгалтерская (финансовая) отчет- ность отражает достоверно во всех существен- ных аспектах финансовое положение Некоммер- ческой организации Благотворительный фонд «ПОКОЛЕНИЕ АШАН» по состоянию на 31 декабря 2018 года‚ финансовые результаты его деятельно- Заключение аудиторской проверки за отчетный 2018 год АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ Членам Правления, Попечительского Совета, Директору Фонда Некоммерческой организации Благотворительный фонд «ПОКОЛЕНИЕ АШАН» сти за 2018 год в соответствии c правилами со- ставления бухгалтерской (финансовой) отчетно- сти, установленными в Российской Федерации. Основание для выражения мнения Мы провели аудит в соответствии с Междуна- родными стандартами аудита (МСА). Наша ответ- ственность в соответствии с этими стандартами описана в разделе «Ответственность аудитора за аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчет- ности» настоящего заключения. Мы являемся неза- висимыми по отношению к аудируемому лицу в соответствии с Правилами независимости аудито- ров и аудиторских организаций и Кодексом про- фессиональной этики аудиторов, соответствую- щими Кодексу этики профессиональных бухгалте- ров, разработанному Советом по международным стандартам этики для профессиональных бухгал- теров, и нами выполнены прочие иные обязанности в соответствии с этими требованиями профессио- нальной этики. Мы полагаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточны- ми и надлежащими, чтобы служить основанием для выражения нашего мнения. Ответственность руководства аудируемого лица за годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность Руководство несет ответственность зa подготовку и достоверное представление указанной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в соот- ОТЧЕТ О КОРПОРАТИВНОЙ СОЦИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 2018 6 ветствии с правилами составления бухгалтер- ской (финансовой) отчетности, установленными в Российской Федерации, и за систему внутренне- го контроля‚ которую руководство считает необ- ходимой для подготовки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, не содержащей суще- ственных искажений вследствие недобросовест- ных действий или ошибок. При подготовке годовой бухгалтерской (финансо- вой) отчетности руководство несет ответствен- ность за оценку способности аудируемого лица продолжать непрерывно свою деятельность, за раскрытие в соответствующих случаях сведений, относящихся к непрерывности деятельности, и зa составление отчетности на основе допущения о непрерывности деятельности, за исключением случаев, когда руководство намеревается ликви- дировать аудируемое лицо, прекратить его дея- тельность или когда у него отсутствует какая-либо иная реальная альтернатива, кроме ликвидации или прекращения деятельности. Ответственность аудитора за аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Наша цель состоит в получении разумной уве- ренности в том, что годовая бухгалтерская (фи- нансовая) отчетность не содержит существенных искажений вследствие недобросовестных дей- ствий или ошибок, и в составлении аудиторского заключения, содержащего наше мнение. Разумная уверенность представляет собой высокую степень уверенности, но не является гарантией того, что аудит, проведенный в соответствии с МСА, всегда выявляет существенные искажения при их нали- чии. Искажения могут быть результатом недобро- совестных действий или ошибок и считаются су- щественными, если можно обоснованно предпо- ложить, что в отдельности или в совокупности они могут повлиять на экономические решения пользо- вателей, принимаемые на основе этой годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности. В рамках аудита, проводимого в соответствии с МСА, мы применяем профессиональное суждение и сохраняем профессиональный скептицизм на протяжении всего аудита. Кроме того, мы: › выявляем и оцениваем риски существенного ис- кажения годовой бухгалтерской (финансовой) от- четности вследствие недобросовестных действий или ошибок; разрабатываем и проводим аудитор- ские процедуры в ответ на эти риски; получаем аудиторские доказательства, являющиеся доста- точными и надлежащими, чтобы служить основа- нием для выражения нашего мнения. Риск необна- ружения существенного искажения в результате недобросовестных действий выше, чем риск не- обнаружения существенного искажения в резуль- тате ошибки, так как недобросовестные действия могут включать сговор, подлог, умышленный про- пуск, искаженное представление информации или действия в обход системы внутреннего контроля; › получаем понимание системы внутреннего кон- троля, имеющей значение для аудита, с целью раз- работки аудиторских процедур, соответствующих обстоятельствам, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля аудируемого лица; › оцениваем надлежащий характер применяемой учетной политики, обоснованность бухгалтерских оценок и соответствующего раскрытия информа- ции, подготовленного руководством аудируемого лица; › делаем вывод о правомерности применения ру- ководством аудируемого лица допущения о не- прерывности деятельности, а на основании по- лученных аудиторских доказательств - вывод о том, имеется ли существенная неопределенность в связи c событиями или условиями, в результате которых могут возникнуть значительные сомнения в способности аудируемого лица продолжать не- ОТЧЕТ О КОРПОРАТИВНОЙ СОЦИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 2018 7 прерывно свою деятельность. Если мы приходим к выводу о наличии существенной неопределен- ности, мы должны привлечь внимание в нашем аудиторском заключении к соответствующему раскрытию информации в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности или, если такое раскры- тие информации является ненадлежащим, моди- фицировать наше мнение. Наши выводы основаны на аудиторских доказательствах, полученных до даты нашего аудиторского заключения. Однако бу- дущие события или условия могут привести к тому, что аудируемое лицо утратит способность про- должать непрерывно свою деятельность; › проводим оценку представления годовой бух- галтерской (финансовой) отчетности в целом, ее структуры и содержания, включая раскрытие ин- формации, a также того, представляет ли годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность лежащие в ее основе операции и события так, чтобы было обеспечено их достоверное представление. Мы осуществляем информационное взаимодей- ствие с руководством аудируемого лица, доводя до их сведения, помимо прочего, информацию о запланированном объеме и сроках аудита, a также о существенных замечаниях по результатам ауди- та, в том числе о значительных недостатках систе- мы внутреннего контроля, которые мы выявляем в процессе аудита. Аудиторская организация: ООО «АКС» ОГРН 1057746125590, г.Санкт-Петербург, наб. канала Грибоедова, д. 5, лит. Е, оф. 405, член саморегулируемой организации аудиторов «Российский Союз аудиторов» (Ассоциация) OPH3 11603076344 «27» февраля 2019 года |