Главная страница
Навигация по странице:

  • ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ Методические рекомендации для выполнения контрольной работы Санкт-Петербург 2019

    		•

    Управление денежными средствами организации


    Скачать 17.95 Kb.
    НазваниеУправление денежными средствами организации
    Дата28.03.2022
    Размер17.95 Kb.
    Формат файлаdoc
    Имя файлаKontrolnaya_rabota_finansovy_menedzhment.doc
    ТипКонтрольная работа
    #422150


    С.В Терещенко, кандидат экономических наук, доцент


    ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ


    Методические рекомендации для выполнения контрольной работы


    Санкт-Петербург

    2019

    1.Цель и задачи контрольной работы

    Контрольная работа НА ТЕМУ «УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ОРГАНИЗАЦИИ» является завершающим этапом изучения дисциплины «Финансовый менеджмент» и посвящена вопросам

    управления денежными средствами организации и уровнем ее платежеспособности

    Основными задачами выполнения курсовой работы являются:

    -углубление теоретических знаний по дисциплине;

    -закрепление навыков обоснования управленческих решений ;

    -развитие у студентов исследовательской деятельности и творческой инициативы.
    2.Содержание контрольной работы

    Контрольная работа содержит задания по составлению прогноза потока денежных средств в организации и разработке исследовательской темы по финансовому менеджменту.

    3.Исходные данные для выполнения контрольной работы
    Для составления прогноза потока денежных средств необходимо располагать следующими данными:

    - бухгалтерский баланс на начало прогнозируемого периода;

    - планируемый объем реализации продукции , товаров , услуг в течение предстоящего периода;

    - текущие расходы.
    1. Данные баланса на 1 января текущего года представлены в таблице 1.

    Таблица 1

    Начальный баланс (т.руб.)

    АКТИВ

    1.
    Основные средства и нематериальные активы
    298,175


    2.
    Дебиторская задолженность


    62,26

    3.
    Денежные средства


    6,523

    4.
    Производственные запасы

    123,667

    5.
    Авансовые платежи

    0,443

    6.
    Долгосрочные вложения

    31,344




    Итого по активу
    522,412

    ПАССИВ

    1.
    Уставный и добавочный капитал

    268,504

    2.
    Кредиты банков, займы

    66,352

    3.
    Кредиторская задолженность


    32,971

    4.
    Платежи и начисления в бюджет

    8,454

    5.
    Оплата труда

    15,417

    6.
    Резервы

    130,714




    Итого по пассиву
    522,412

    2.В течение месяца доходы от реализации продукции, работ , услуг составляют 600 т.руб., из них на 115 т.руб. отпущено продукции покупателям в кредит.

    3.В течение месяца поступят деньги от покупателей и заказчиков в порядке погашения дебиторской задолженности в сумме 50,8 т.руб.

    4.На производственные цели предполагается израсходовать сырье и материалы на сумму 180 т.руб. в том числе из производственных запасов 100 т.руб., а из приобретенных в январе 80т.руб.

    5.Лицензионные сборы, расходы по рекламе составляют 10,127 т.руб.

    6.Расходы по доставке сырья и материалов составили 10т.руб., из них оплачено из денежных средств 6 т.руб., а 4 т.руб. остались на кредиторской задолженности.

    7.Телефонные расходы составили 1,750 т.руб.

    8.Начислена амортизация 30 т.руб.

    9.Перечислен поставщикам аванс за оборудование 25 т.руб.

    10.Погашена кредиторская задолженность поставщикам в сумме 32т.руб.

    11.Уплачен банку кредит 10 т.руб., проценты за кредит 333 руб.

    12. Начислено налогов 3,910 т.руб., а перечислено налогов и начислений в бюджет 18,454 т.руб.

    На основании представленных данных необходимо составить бюджет наличности предприятия на январь текущего года.

    Результаты должны быть представлены в виде таблицы 2
    Таблица 2

    Показатели

    Январь

    Февраль
    Март

    1.Баланс на

    начало









    2.Источники

    наличности









    2.1Получение де-

    биторской задол-

    женности, процентов, дивидендов









    2.2Получение де-

    нежных средств от реализации









    2.3 Итого источники









    3.Общая сумма наличности









    4.Приобретение това-

    ров









    5.Выплаты наличности

    на расходы, рекламу

    сборы и др.









    6.Телефонные расходы









    7.% за кредит









    8 Авансовые платежи









    9.Баланс наличности

    перед выплатой долгов

    с.3-с.4-с.5-с.6-с.7-с.8









    10.Желаемое получение баланса
    358,659

    250
    354,829

    11.Наличность, берущаяся

    взаймы









    12.Выплата долговых обязательств









    13.Избыток наличности









    14.Недостаток наличности










    .

    4.Темы для исследовательских работ
    Номер темы соответствует последней цифре зачетной книжке студента.
    1.Управление внеоборотными активами организации(финансовый аспект).

    2.Управление инвестиционной деятельностью предприятия.

    3. Управление производственными запасами.

    4.Управление расчетами.

    5.Управление денежными средствами.

    6.Управление затратами.

    7.Управление источниками финансирования организации.

    8.Дивидендная политика организации.

    9.Управление кредиторской задолженностью.

    10. Учет фактора риска при управлении финансами организации
    5.Список литературы для выполнения работы.
    1.В.В.Ковалев .Финансовый менеджмент: теория и практика, М. Проспект,2014.

    2.Финансовый менеджмент: теория и практика . Под ред. Е. С.Стояновой.

    М. Перспектива, 2003.

    3.Журнал « Финансовый директор».

    www.fd.ru

    написать администратору сайта