Номер счета
|
Наименование показателя
|
Код
|
На 31 декабря 2014 г.
|
На 31 декабря 2013 г
|
На 31 декабря 2012 г
|
АКТИВ
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
04
|
Нематериальные активы
|
1110
|
|
1664286
|
1974286
|
05
|
Амортизация нематериальных активов
|
|
|
(499286)
|
(592286)
|
01
|
Основные средства
|
1150
|
|
4561428
|
5190667
|
02
|
Амортизация основных средств
|
|
|
(1385872)
|
(1297667)
|
03
|
Доходные вложения в материальные ценности
|
1160
|
|
174444
|
157000
|
09
|
Отложенные налоговые активы
|
1180
|
|
9000
|
19000
|
|
Итого по разделу I
|
1100
|
|
4524000
|
5451000
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Запасы, в том числе:
|
1210
|
|
1294000
|
1622000
|
10
|
Материалы
|
|
|
452900
|
486600
|
20
|
Незавершенное производство (основное производство)
|
|
|
517600
|
648800
|
43
|
Готовая продукция
|
|
|
258800
|
324400
|
97
|
Расходы будущих периодов
|
|
|
64700
|
162200
|
19
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
1220
|
|
18000
|
18000
|
|
Дебиторская задолженность краткосрочная, в том числе:
|
1230
|
|
45000
|
45000
|
62
|
Расчеты с покупателями и заказчиками
|
|
|
5000
|
-
|
71
|
Расчеты с подотчетными лицами
|
|
|
35000
|
37000
|
76
|
Расчеты с разными дебиторами
|
|
|
5000
|
8000
|
58
|
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
|
1240
|
|
5000
|
5000
|
|
Денежные средства и денежные эквиваленты, в том числе:
|
1250
|
|
706000
|
2746000
|
50
|
Касса
|
|
|
5000
|
5000
|
51
|
Расчетные счета
|
|
|
601000
|
2341000
|
52
|
Валютные счета
|
|
|
100000
|
400000
|
|
Итого по разделу II
|
1200
|
|
2068000
|
4436000
|
|
БАЛАНС
|
1600
|
|
6592000
|
9887000
|
ПАССИВ
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
|
|
|
|
80
|
Уставный капитал
|
1310
|
|
4800000
|
5100000
|
83
|
Добавочный капитал (с переоценкой)
|
1350
|
|
60000
|
380000
|
82
|
Резервный капитал
|
1360
|
|
25000
|
-
|
84
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
1370
|
|
138000
|
395000
|
99
|
Прибыли и убытки
|
|
|
-
|
-
|
|
Итого по разделу III
|
1300
|
|
5023000
|
5875000
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
67
|
Заемные средства
|
1410
|
|
-
|
-
|
77
|
Отложенные налоговые обязательства
|
1420
|
|
-
|
-
|
96
|
Оценочные обязательства
|
1430
|
|
-
|
-
|
|
Прочие обязательства
|
1450
|
|
-
|
-
|
|
Итого по разделу IV
|
1400
|
|
-
|
--
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
66
|
Заемные средства
|
1510
|
|
1034000
|
3034000
|
|
Кредиторская задолженность, в том числе:
|
1520
|
|
77000
|
20000
|
60
| |
|
|
7200
|
2000
|
70
|
задолженность перед персоналом организации
|
|
|
40000
|
14000
|
69
| |
|
|
13800
|
2800
|
68
|
задолженность по налогам и сборам
|
|
|
16000
|
1200
|
76
| |
|
|
|
|
98
|
Доходы будущих периодов
|
|
|
458000
|
958000
|
|
Итого по разделу V
|
1500
|
|
1569000
|
4012000
|
|
БАЛАНС
|
1700
|
|
6592000
|
9887000
|
№ п/п
|
Содержание операции
|
Сумма
|
Проводки
|
Дебет
|
Кредит
|
1
|
Поступили и оприходованы материалы от поставщиков
|
вариант
|
|
|
|
НДС 18%
|
?
|
|
|
2
|
Произведен зачет сумм НДС, уплаченных поставщику
|
?
|
|
|
3
|
Погашена с расчетного счета задолженность поставщикам
|
125200
|
|
|
4
|
Переданы материалы со склада в производство для изготовления продукции
|
230000
|
|
|
5
|
Начислена заработная плата работникам основного производства
|
вариант
|
|
|
6
|
Удержан НДФЛ из заработной платы работников основного производства
|
?
|
|
|
7
|
Начислены страховые взносы в государственные внебюджетные фонды 30,2 % от начисленной зарплаты
|
?
|
|
|
8
|
Начислена амортизация ОС
|
225000
|
|
|
9
|
Начислена амортизация НМА
|
84000
|
|
|
10
|
Выпущена из производства готовая продукция по фактической себестоимости
|
750000
|
|
|
11
|
Отражена выручка от продажи готовой продукции
|
вариант
|
|
|
12
|
Списана фактическая себестоимость реализованной готовой продукции
|
650000
|
|
|
13
|
Начислен НДС на реализованную готовую продукцию
|
?
|
|
|
14
|
Определен финансовый результат от продажи готовой продукции
|
?
|
|
|
15
|
Начислен налог на прибыль за отчетный период 20%
|
?
|
|
|
16
|
Поступила на расчетный счет задолженность от покупателей
|
вариант
|
|
|
17
|
Перечислена с расчетного счета заработная плата работникам на их зарплатные карточки
|
40000
|
|
|
18
|
Перечислены с расчетного счета страховые взносы в государственные внебюджетные фонды
|
13800
|
|
|
19
|
Перечислена с расчетного счета задолженность по налогам и сборам в бюджет
|
16000
|
|
|
20
|
Произведена реформация бухгалтерского баланса на 31.12.2014 г.
|
?
|
|
|
21
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
Итого обороты за год:
|
?
|
|
|
№ счёта
|
Наименование счёта
|
С-до на 31.12.2013
|
Обороты
за январь – декабрь
|
С-до на 31.12.2014
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
04
|
Нематериальные активы
|
1664286
|
|
|
|
|
|
05
|
Амортизация нематериальных активов
|
|
499286
|
|
|
|
|
01
|
Основные средства
|
4561428
|
|
|
|
|
|
02
|
Амортизация основных средств
|
|
1385872
|
|
|
|
|
03
|
Доходные вложения в материальные ценности
|
174444
|
|
|
|
|
|
09
|
Отложенные налоговые активы
|
9000
|
|
|
|
|
|
10
|
Материалы
|
452900
|
|
|
|
|
|
20
|
Незавершенное производство (основное производство)
|
517600
|
|
|
|
|
|
43
|
Готовая продукция
|
258800
|
|
|
|
|
|
97
|
Расходы будущих периодов
|
64700
|
|
|
|
|
|
19
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
18000
|
|
|
|
|
|
62
|
Расчеты с покупателями и заказчиками
|
5000
|
|
|
|
|
|
71
|
Расчеты с подотчетными лицами
|
35000
|
|
|
|
|
|
76
|
Расчеты с разными дебиторами
|
5000
|
|
|
|
|
|
58
|
Финансовые вложения
|
5000
|
|
|
|
|
|
50
|
Касса
|
5000
|
|
|
|
|
|
51
|
Расчетные счета
|
601000
|
|
|
|
|
|
52
|
Валютные счета
|
100000
|
|
|
|
|
|
60
|
Поставщики и подрядчики
|
|
7200
|
|
|
|
|
66
|
Краткосрочные заемные средства
|
|
1034000
|
|
|
|
|
70
|
Задолженность перед персоналом организации
|
|
40000
|
|
|
|
|
69
|
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами
|
|
13800
|
|
|
|
|
68
|
Задолженность по налогам и сборам
|
|
16000
|
|
|
|
|
80
|
Уставный капитал
|
|
4800000
|
|
|
|
|
83
|
Добавочный капитал (с переоценкой)
|
|
60000
|
|
|
|
|
82
|
Резервный капитал
|
|
25000
|
|
|
|
|
84
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
|
138000
|
|
|
|
|
98
|
Доходы будущих периодов
|
|
458000
|
|
|
|
|
99
|
Прибыли и убытки
|
|
-
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
8477158
|
8477158
|
?
|
?
|
?
|
?
|
Скачать 48.97 Kb.