1. цели освоения дисциплиныцелями освоения дисциплины (модуля) Управление операционными рисками
 Скачать 1 Mb.
|
|
6.4. Описание показателей и критериев оценивания компетенций на различных этапах их формирования, описание шкал оценивания Таблица 7 Наименование тем Коды компете нций Коды ЗУВ Показател и оценивани я Критерии оценивания Оценка Теоретические основы изучения рисков в современном бизнесе ПК-6 З1 (ПК-6) У1 (ПК-6) В1 (ПК-6) Вопросы к зачету 1-8 Студент твердо знает материал, грамотно и по существу излагает его, не допуская существенных неточностей в ответе на вопрос, правильно применяет теоретические положения при решении практических вопросов и задач, владеет необходимыми навыками и приемами их выполнения, допуская некоторые неточности; демонстрирует хороший уровень освоения материала, информационной и коммуникативной культуры и в целом подтверждает освоение компетенций Студент не знает значительной части программного материала (менее 50% правильно выполненных заданий от общего объема работы), допускает существенные ошибки, неуверенно, с большими затруднениями выполняет практические работы, не подтверждает освоение компетенций, предусмотренных программой дисциплины «Зачтено» «Незачтено» Основы управления операционными рисками Система управления операционными рисками и ее инструменты ПК-6 З1 (ПК-6) У1 (ПК-6) В1 (ПК-6) Вопросы к зачету 9- 18 ПК-6 З1 (ПК-6) У1 (ПК-6) В1 (ПК-6) Вопросы к зачету 19- 28 6.5. Типовые контрольные задания или иные материалы, необходимые для оценки знаний, умений, навыков и (или) опыта деятельности, характеризующих этапы формирования компетенций в процессе освоения образовательной программы Примеры тестовых заданий по дисциплине «Управление операционными рисками» Ситуацией риска на предприятии называют: 1. Альтернативные варианты принятия решений для получения оптимальной величины прибыли 2. Возможность качественно и количественно определить степень вероятности потери прибыли 3. Возможность определить вероятность получения дополнительной прибыли В явлении «риск» можно выделить следующие основные элементы, взаимосвязь которых составляет его сущность: 1. Противоречивость и неопределенность 2. Вероятность получения дополнительной прибыли и неопределенность ее недополучения 3. Субъективность и объективность проявления 4. Возможность материальных, нравственных и других потерь, связанных с осуществлением выбранной в условиях неопределенности альтернативы Ситуация неопределенности характеризуется тем, что 1. Вероятность наступления результатов событий может быть установлена только опытным путем 2. Вероятность наступления события в принципе неустанавливаема 3. Вероятность наступления события можно определить графическим способом на основе графика нормального распределения случайной величины Основными причинами риска являются: 1. Спонтанность природных процессов, случайность, наличие противоборствующих тенденций, вероятностный характер НТП 2. Ограниченность финансовых ресурсов, случайность, развитие научно-технического прогресса, природные катаклизмы 3. Спонтанность природных явлений, развитие научно-технического прогресса, недостаточность сведений об объекте Источником риска в организации можно назвать: 1. Бизнес-планирование проектов по освоению новых видов изделий на долгосрочный период 2. Наличие противоборствующих тенденций, столкновение противоречивых интересов 3. Смена административной команды управления организацией Наиболее важными элементами, положенными в основу классификации рисков, являются: 1. Гражданско-правовая форма образования организации 2. Время возникновения и характер последствий 3. Объективная и субъективная природа возникновения К факторам прямого действия, определяющим уровень риска, относятся: 1. Непредвиденные изменения экономической обстановки в стране 2. Малокомпетентная работа управленческих и иных служб 3. Непредвиденные действия конкурентов 4. Способ организации труда К факторам косвенного действия, определяющим уровень риска, относятся: 1. Нестабильность, противоречивость законодательства 2. Недостаток бизнес-информации в фирме 3. Ошибки при принятии решений 4. Непредвиденные изменения в отрасли предпринимательской деятельности К объективным факторам, определяющим уровень риска, относятся: 1. Коррупция и рэкет 2. Ошибки при реализации рисковых ситуаций 3. Финансовые проблемы внутри фирмы 4. Непредвиденные изменения экономической обстановки в регионе К субъективным факторам, определяющим уровень риска, относятся: 1. Разработка, внедрение новых технологий, способ организации труда и т.п. 2. Отсутствие у персонала способности к риску 3. Стихийные силы природы и климат 4. Революционные скачки в научно-техническом прогрессе В зависимости от рискового события, к чистой группе рисков относят: 1. Валютный риск 2. Политический риск 3. Инновационный риск 4. Страновой риск В зависимости от рискового события, к спекулятивной группе рисков относят: 1. Организационный риск 2. Финансовый риск 3. Налоговый риск 4. Риск развития НТП Принципы, прямо воздействующие на уровень политического риска, это – 1. Политическая обстановка 2. Налоговая система 3. Экономическая обстановка в стране для осуществления деятельности Принципы, косвенно воздействующие на уровень политического риска, это – 1. Непредвиденные действия органов государственного и местного самоуправления 2. Законодательство 3. Международные события Максимально гарантированную прибыль можно получить в условиях имеющихся данных о различных выпусках изделий (осторожная линия поведения), основываясь на: 1. Критерий Лапласа 2. Критерий Вальда 3. Критерий Сэвиджа 4. Критерий Гурвица При разнообразных условиях выпуска продукции, пользующейся спросом, для избежания большего риска менеджер принимает решение, основываясь на 1. Критерий Лапласа 2. Критерий Вальда 3. Критерий Сэвиджа 4. Критерий Гурвица Отберите показатели, на основании которых можно провести диагностику банкротства предприятия с помощью пятифакторной модели Э.Альтмана: 1. Оборотные активы 2. Амортизация основных средств 3. Валюта баланса 4. Чистая прибыль отчетного периода 5. Валовая прибыль 6. Выручка от реализации 7. Капитал и резервы 8. Доходы будущих периодов 9. Резервы предстоящих расходов 10. Долгосрочные обязательства 11. Краткосрочные обязательства Отберите показатели, на основании которых можно провести диагностику банкротства предприятия с помощью системы показателей У.Бивера: 1. Оборотные активы 2. Амортизация основных средств 3. Валюта баланса 4. Чистая прибыль отчетного периода 5. Валовая прибыль 6. Выручка от реализации 7. Капитал и резервы 8. Доходы будущих периодов 9. Резервы предстоящих расходов 10. Долгосрочные обязательства 11. Краткосрочные обязательства Для определения вероятности потери платежеспособности предприятия в модели R- счета используется фактор 1. Удельный вес дебиторской задолженности в общей сумме текущих активов 2. Коэффициент оборачиваемости запасов 3. Показатель текущей ликвидности 4. Доля чистой прибыли на каждый рубль себестоимости Особенность использования модели Депаляна для определения вероятности потери платежеспособности заключается в: 1. Определении коэффициента кредитоспособности 2. Определении коэффициента обеспечения собственными оборотными активами 3. В использовании нормативных значений коэффициентов для исследуемой отрасли 4. В использовании специального рейтингового числа Фактор отношения фонда заработной платы к добавленной стоимости используется для определения вероятности потери платежеспособности в модели: 1. У. Бивера 2. Ж. Депаляна 3. Гольдера 4. Альтмана 5. Ни в одной из указанных моделей не используется В случае возникновения стрессовой ситуации корреляция кредитных рисков, как правило, 1. Уменьшается 2. Увеличивается 3. Остается неизменной 4. Нет четкой зависимости Банк преследует цели снижения рисков ликвидности; наиболее эффективным для достижения данной цели является: 1. Вложения в ликвидные инструменты 2. Диверсификация пассивов 3. Формирование резервов Начиная с какого уровня собственного капитала в общей структуре пассивов предприятия можно говорить о хороших возможностях привлечения дополнительных заемных средств 1. 80% 2. 75% 3. 50% 4. 25% 5. 12,5% Рост доли дебиторской задолженности в валюте баланса предприятия является: 1. Позитивным фактором, так как рост данной статьи говорит об общем увеличении оборотных активов – увеличении объема деятельности предприятия 2. Негативным фактором, так как рост данной статьи говорит о выводе средств из производственного процесса 3. Фактором, не позволяющим сделать значимое суждение об изменении состояния предприятия В каких целях использование Z-модели Альтмана является наиболее эффективным 1. Оценка риска операции коммерческого кредитования 2. Оценка кредитоспособности заемщика 3. Оценка качества обеспечения оборотными активами 4. Оценка риска портфеля коммерческих кредитов Мерой чувствительности стоимости корпоративных акций к изменению индекса рынка является 1. Бета-коэффициент 2. Альфа-коэффициент 3. Волатильность 4. VaRоценка риска Критерии оценки тестирования студентов Оценка выполнения тестов Критерий оценки 0,5 балла за правильный ответ Правильно выбранный вариант ответа (в случае закрытого теста) Регламент проведения мероприятия и оценивания № Вид работы Продолжительность 1. Предел длительности тестирования (20 вопросов) 35-40 мин. 2. Внесение исправлений до 5 мин. Итого (в расчете на тест) до 45 мин. ОЦЕНОЧНЫЕ СРЕДСТВА ДЛЯ ТЕКУЩЕГО КОНТРОЛЯ ЗНАНИЙ ПО УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЕ «Управление операционными рисками» Рейтинг – контроль №1 Защита и презентация эссе на темы. 1 Проведите сопоставление методов контроля и оценки эффективности мероприятий по управлению рисками. 2. Проанализируйте факторы возникновения кризисных ситуаций в организации. 3. Объясните, при каком отношении к риску предприниматель предпочитает определенный гарантированный доход. Оценка выполнения эссе В целях закрепления практического материала и углубления теоретических знаний по разделам дисциплины «Информационная инфраструктура предприятия» предполагается написание эссе по заданным темам, что позволяет углубить процесс познания, раскрыть понимание прикладной значимости осваиваемой дисциплины. Регламент защиты эссе Вид работы Продолжительность Предел длительности защиты эссе до 5 мин. Дискуссия с участием учебной группы по докладу. Ответы докладчика на вопросы до 3 мин. Комментарии преподавателя до 1 мин. Итого продолжительность защиты эссе (по одному) до 9 мин. Критерии оценки эссе Оцениваемые параметры Оценка в баллах 1) Во введение четко сформулирован тезис, соответствующий теме эссе, выполнена задача заинтересовать читателя; 2) в тексте прослеживается четкое деление на введение, основную часть и заключение; 3) в основной части логично, связно и полно доказывается выдвинутый тезис; 4) заключение содержит выводы, логично вытекающие из содержания основной части; 10 5) для выражения своих мыслей студент не пользуется упрощённо- примитивным языком; 6) демонстрирует полное понимание проблемы; 7) все требования, предъявляемые к заданию, выполнены 8) высокое качество презентации 1) Во введение сформулирован тезис, соответствующий теме эссе, в известной мере выполнена задача заинтересовать читателя; 2) в основной части логично, связно, но недостаточно полно доказывается выдвинутый тезис; 3) заключение содержит выводы, логично вытекающие из содержания основной части; 4) для выражения своих мыслей студент не пользуется упрощённо- примитивным языком. 5) презентация не полностью отражает проблематику эссе 5 1) Во введение тезис сформулирован нечетко или не вполне соответствует теме эссе; 2) в основной части выдвинутый тезис доказывается недостаточно логично (убедительно) и последовательно; 3) заключение и выводы не полностью соответствуют содержанию основной части; 4) язык работы в целом не соответствует уровню студенческой работы. 5) отсутствует презентация 2 Эссе не выполнено или не соответствует требованиям 0 Рейтинг-контроль №2 Дискуссия по проблемным вопросам. 1. Проанализируйте, какие виды потерь могут возникнуть в организации в результате воздействия риска. 3. Обоснуйте, при какой ситуации вероятность негативного воздействия риска максимальна. 4. Обоснуйте значимость деятельности риск-менеджера. Дискуссии Дискуссия на тему: сущность и значимость риск-менеджмента в управлении современной организацией. Групповое обсуждение вопросов: причины отсутствия единого понимания сущности риска; причины, из-за которых предпринимательство ассоциируется с риском; вклад представителей классической и неоклассической теории предпринимательского риска; объекты управления в системе риск- менеджмента; формы управляющего воздействия в управлении риском; виды рисков; функции риск-менеджмента. На основании проведенной дискуссии и обсуждения делается вывод о значимости системы риск-менеджмента для эффективного управления организацией. Оценка участия в дискуссии В целях закрепления практического материала и углубления теоретических знаний по разделам дисциплины «Управление операционными рисками» предполагается проведение дискуссий по темам предложенным преподавателем. Критерии оценки дискуссии Критерий Оценка в баллах Демонстрирует полное понимание обсуждаемой проблемы, высказывает собственное суждение по вопросу, аргументировано отвечает на вопросы участников, соблюдает регламент выступления 1 Понимает суть рассматриваемой проблемы, может высказать типовое суждение по вопросу, отвечает на вопросы участников, однако выступление носит затянутый или не аргументированный характер 0,5 Принимает участие в обсуждении, однако собственного мнения по вопросу не высказывает, либо высказывает мнение, не отличающееся от мнения других докладчиков 0,2 Не принимает участия в обсуждении 0 Рейтинг-контроль №3 Задание. Подготовка и защита презентации на следующие темы: 1. Обоснуйте значимость организационной структуры системы риск-менеджмента и ее встраивания в существующую организационную структуру предприятия. 2. Проведите сравнение роли и решаемых задач риск-менеджеров и владельцев рисков в деятельности организации. 3. Проведите сравнение методов выявления операционных рисков и условий их применения: анкетирование; проведение интервью; мозговой штурм; потоковые диаграммы; графические карты; инспекции; анализ отчетности и документации. Оценка выполнения заданий Критерии оценки выполнения заданий Оценка в баллах Критерии оценивания 10 баллов Задания выполнены полностью, все элементы и взаимосвязи обоснованы 5 балла Задания выполнены полностью, но нет достаточного обоснования взаимосвязей или элементов 2 балла Модель имеет незаконченную структуру, обоснование модели дано частично 0 баллов Задание не выполнено Регламент выполнения заданий № Вид работы Продолжитель ность 1. Предел длительности защиты задания до 5-7 мин. 2. Внесение исправлений в представленное решение до 2 мин. 3. Комментарии преподавателя до 1 мин. Итого (в расчете на одно задание) до 10 мин. Вопросы для подготовки к практическим занятиям Раздел 1. Теоретические основы изучения рисков в современном бизнесе Вопросы для обсуждения: 1. Риски в предпринимательской деятельности 2. Классификация рисков отдельных видов деятельности 3. Специфика рисков отдельных видов деятельности 4. Предпринимательские риски 5. Пути трансформации понятия «риск». Раздел 2. Основы управления операционными рисками Вопросы для обсуждения: 1. Принципы управления рисками 2. Основные этапы управления рисками 3. Выбор методов управления рисками 4. Выбор стратегии по отношению к рискам 5. Способы снижения рисков. Российская и международная практика. 6. Роль страхования в системе риск-менеджмента. 7. Страхование и хеджирование. Раздел 3. Система управления операционными рисками и ее инструменты Вопросы для обсуждения: 1. Понятие операционного риска, место в глобальной системе управления рисками 2. Классификация операционных рисков 3. Методы управления операционными рисками. 4. Регулирование. Российская и международная практика 5. Практические аспекты управления операционными рисками 6.6. Методические материалы, определяющие процедуры оценивания знаний, умений, навыков и (или) опыта деятельности, характеризующих этапы формирования компетенций Теоретические основы изучения рисков в современном бизнесе Кейсы: В многопрофильном Холдинге инициирован процесс бюджетного планирования. На основании исходной информации о деятельности Холдинга требуется: – выявить риски бюджета; – оценить возможное влияние рисков на целевые показатели бюджета (выручка, прибыль от продаж); – определить наличие влияния риска на внутригрупповые обороты (далее - ВГО) холдинга; – определить категорию рисков (неконтролируемый, неуправляемый риск; неконтролируемый, но управляемый риск; контролируемый риск); – разработать мероприятия по управлению рисками. Результаты работы представить в форме «Анализа рисков при формировании бюджетов» (таблица 1). Исходные данные. Значительную часть своего дохода Холдинг получает от продажи природного урана. Цена продажи природного урана напрямую привязана к биржевым котировкам. Прогноз агентства UX Consulting на год составляет: верхнее значение цены 5400 руб/кг, среднее значение – 4800 руб/кг (установлена, как план в бюджете), нижнее значение цены – 4200 руб/кг. Плановый объем продаж урана - 300 т в год. В рамках реализации стратегии по наращиванию объемов добычи урана на середину года запланирован запуск уранового рудника «Приполярный». При этом есть основания полагать, что по причине срыва срока поставки ключевого оборудования проект может сдвинуться на срок до 2 месяцев. Для обеспечения выполнения обязательств холдингу придется закупать уран с рынка по спотовым ценам. Объем запланированной добычи нового рудника на текущий год - 60 тонн урана (объемы добычи распределяются равномерно). Инжиниринговое подразделение бизнеса является генеральным подрядчиком строительства АЭС в Индии. Имеются основания полагать, что возможно противодействие местного населения строительству АЭС в текущем году и график работ этапа может быть сорван от 2 недель до 1 месяца. Продолжительность этапа: июнь-декабрь, сумма оплаты за этап работ - 60 000 000, себестоимость этапа - 40 000 000, себестоимость в случае переноса работ этапа составит 10 000 000. Машиностроительное подразделение является изготовителем генератора для АЭС заказчиком которого является организация холдинга. Один из ключевых поставщиков комплектующих для генератора, выигравший тендер, работает на крайне изношенном оборудовании и по пессимистическому сценарию может сорвать поставку комплектующих на срок до 3 месяцев. Срок поставки генератора - ноябрь. Сроки поставки комплектующих лежат на критическом пути графика изготовления генератора. сумма поступлений денежных средств запланированных в бюджете за генератор - 20 000 000 руб., себестоимость генератора составляет -15 000 000 руб., штрафные санкции при срыве срока поставок составляют 500 000 руб./мес. Доходы и расходы холдинга номинированы в рублях и долларах США. Открытая валютная позиция (оценивается в абсолютной величине и рассчитывается как объем чистого притока (или оттока) валютных средств за период) равна 10 000 000 USD. При этом затраты в валюте составляют 3 000 000 USD. Курс, рассчитанный по методу VAR, составит 28-32 руб./USD. Установленный в бюджете плановый курс– 30 руб/ USD. Таблица 1 – Форма анализа рисков при формировании бюджетов Риск (основные факторы риска) Риск ВГО (да/нет) Влияние риска на планируемый/прогноз ный показатель, млн руб. Категория риска Мероприятия по управлению рисками Выручка Прибыль от продаж 1 2 3 4 5 6 2 3 4 5 Итого влияние рисков Готовность к рискам Пояснения к таблице: № поля в таблице Пояснения 1 Указываются риски неисполнения планового годового бюджета*, которые могут возникнуть в периоде до конца года. По каждому риску в скобках указываются факторы риска - коренные причины его возникновения 2 Указывается является ли риск внутригрупповым (влияние риска на уровне консолидированного бюджета Госкорпорации отсутствует) 3-4 Указывается влияние рисков на плановые* показатели (Выручку/ Прибыль от продаж) по пессимистическому/оптимистическому сценарию. Влияние указывается по рискам, не учтенным при формировании плановых показателей бюджета*. Организациями, где внедрена дивизиональная Модель рисков, оценка дается по пессимистическому сценарию (перцентилем 10 - 90%)/оптимистическому сценарию (перцентилем 90 - 10%) При оценке влияния рисков учитываются действующие мероприятия, которые реализуются организацией для управления рисками 5 Указывается категория риска (неконтролируемый, неуправляемый риск; неконтролируемый, но управляемый риск; контролируемый риск) 6 Указываются мероприятия, которые реализуются в настоящее время и которые дополнительно планируется реализовать для снижения негативного воздействия риска. Для дополнительных мероприятий по снижению рисков в скобках в денежном выражении указывается планируемая величина снижения рисков за счет реализации данных мероприятий и планируемая стоимость мероприятий * При формировании прогноза бюджета указываются риски и их влияние на прогнозные показатели. В строке «Итого влияние рисков» указывается суммарное влияние реализовавшихся рисков В строке «Готовность к рискам» указывается установленная Готовность к рискам в млн руб. |