Сводные показатели по труду и заработной пате представим в таблице 11.
Таблица 11 – Сводные показатели по труду и заработной плате
Категории работников
|
Списочная численность
|
Производительность труда, кг/чел.
|
Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
|
Среднегодовая заработная плата, тыс. руб.
|
Чел.
|
%
|
1. Рабочие – всего
в том числе:
|
35
|
76,09
|
71,43
|
8415,79
|
240,45
|
основные
|
3
|
6,52
|
833,33
|
831,60
|
277,20
|
вспомогательные
|
32
|
69,57
|
|
7584,19
|
237,01
|
2. ИТР, служащие, МОП
|
11
|
23,91
|
|
3653,66
|
332,15
|
Итого
|
46
|
100,00
|
54,35
|
12069,46
|
262,38
|
Расчеты проведены следующим образом:
35 / 46 * 100 = 76,09 %
3 / 4 * 100 = 6,52 %
32 / 46 * 100 = 69,57 %
11 / 46 * 100 = 23,91 %
8415,79 / 35 = 240,45 тыс. руб.
831,60 / 3 = 277,20 тыс. руб.
7584,19 / 32 = 237,01 тыс. руб.
3653,66 / 11 = 332,15 тыс. руб.
6 Расчет проектной себестоимости продукции
В данном курсовом проекте рассчитывается полная себестоимость продукции предлагаемой к производству продукции с помощью таблицы 12.
Таблица 12 – Проектная калькуляция себестоимости (смывка для лакокрасочных покрытий)
Проектируемый годовой выпуск 2 500 т.
Калькуляционная единица 1 т
№
п/п
|
Наименование статей затрат
|
Единица измерения
|
Планово-заготовительная цена единицы, руб.
|
Затраты на годовой выпуск продукции
|
Затраты на калькуляционную единицу
|
Количество
|
Сумма, тыс. руб.
|
Количество
|
Сумма, руб.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
1.
|
Сырье и материалы:
а) Толуол
|
т
|
20570
|
87,5
|
1799,875
|
0,035
|
719,95
|
б) Этилцеллозольв
|
т
|
60000
|
67,5
|
4050
|
0,027
|
1620
|
в) Олифа
|
т
|
27500
|
242,5
|
6668,75
|
0,097
|
2667,5
|
|
г) Парафин
|
т
|
45000
|
240
|
10800
|
0,096
|
4320
|
д) Олеиновая кислота
|
т
|
102660
|
30
|
3079,8
|
0,012
|
1231,92
|
е) Моноглицериды
|
т
|
130980
|
40
|
5239,2
|
0,016
|
2095,68
|
|
ж) Кислота уксусная
|
т
|
57820
|
100
|
5782
|
0,04
|
2312,8
|
|
з) Метилен
|
т
|
33000
|
925
|
30525
|
0,37
|
12210
|
|
и) Эмульгатор
|
т
|
44600
|
42,5
|
1895,5
|
0,017
|
758,2
|
|
к) Триэтаноламин
|
т
|
53000
|
22,5
|
1192,5
|
0,009
|
477
|
|
л) Уротропин
|
т
|
82900
|
65
|
5388,5
|
0,026
|
2155,4
|
|
Итого
|
|
|
|
76421,125
|
|
30568,45
|
|
Топливо и энергия на технологические цели:
|
|
|
|
|
|
|
|
а) Вода
|
м3
|
22,76
|
675
|
15,363
|
0,27
|
6,1452
|
|
б) Электроэнергия
|
кВт.ч
|
3
|
18147,36
|
54,44
|
7,26
|
21,78
|
2.
|
Итого
|
|
|
|
69,81
|
|
27,92
|
|
Заработная плата основных производственных рабочих
|
руб.
|
|
|
831,60
|
|
332,64
|
3.
|
Отчисления на социальные нужды
|
руб.
|
|
|
249,48
|
|
99,79
|
4.
|
Общепроизводственные расходы
|
руб.
|
|
|
28710,79
|
|
11484,32
|
5.
|
Итого цеховая себестоимость
в том числе:
расходы на передел
|
руб.
руб.
|
|
|
106282,80
29861,68
|
|
42513,12
11944,67
|
|
Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел)
|
руб.
|
|
|
6868,19
|
|
2747,27
|
6.
|
Итого производственная себестоимость
|
руб.
|
|
|
113150,99
|
|
45260,39
|
|
Коммерческие расходы (8%)
|
руб.
|
|
|
9052,08
|
|
3620,83
|
7.
|
Полная себестоимость продукции
|
руб.
|
|
|
122203,07
|
|
48881,23
|
|
Оптовая цена предприятия
|
руб.
|
|
|
146643,68
|
|
58657,47
|
Также для расчета калькуляции необходимо определить годовой расход электроэнергии.
Таблица 13 – Расчет годового расхода электроэнергии
Наименование силового оборудования
|
Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт
|
Количество единиц электрооборудования, шт.
|
Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт
|
Коэффициент спроса
|
Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях
|
Заявленная мощность электрооборудования, кВт
|
Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час
|
Годовой расход электроэнергии, кВт. Ч
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
Электродвигатель к смесителю
|
3
|
1
|
3
|
0,7
|
1,1
|
2,31
|
3928
|
9073,68
|
Насос шестеренчатый
|
3
|
1
|
3
|
0,7
|
1,1
|
2,31
|
3928
|
9073,68
|
Итого
|
|
|
6
|
|
|
4,62
|
|
18147,36
|
Таблица 14 – Смета «Общепроизводственные расходы»
Наименование статей расходов
|
Исходные данные для расчетов
|
Сумма, тыс. руб.
|
1. содержание цехового персонала
|
Сводная таблица по труду и заработной плате
|
|
- основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих и МОП
|
|
3653,664
|
- основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих
|
|
7584,19
|
Итого
|
|
11237,86
|
2. отчисление на социальные нужды
|
30 % от фонда заработной платы всех трудящихся
|
3371,36
|
3. содержание зданий и сооружений
|
3% от стоимости зданий и сооружений
|
1104,52
|
4. содержание оборудования
|
2,5% от стоимости оборудования
|
323,20
|
5. текущий ремонт зданий и сооружений
|
4% от стоимости зданий и сооружений
|
1472,70
|
6. текущий ремонт оборудования
|
13% от стоимости оборудования
|
1680,66
|
7. амортизация зданий и сооружений
|
Из таблицы 4
|
584,41
|
8. амортизация оборудования
|
Из таблицы 4
|
1978,45
|
9. расходы по охране труда
|
18% от фонда заработной платы всех трудящихся
|
2172,50
|
Итого:
|
|
23925,66
|
10. прочие общепроизводственные расходы
|
20% от суммы всех предыдущих затрат по данной смете
|
4785,13
|
Всего:
|
|
28710,79
|
Оптовая цена предприятия рассчитывается следующим образом:
 , где  - рентабельность продукции.
|
Скачать 103.06 Kb.