1 Теоретические аспекты экономической безопасности коммерческого. 1 Теоретические аспекты экономической безопасности коммерческого банка
 Скачать 25.15 Kb.
|
|
1 Теоретические аспекты экономической безопасности коммерческого банка 1.1 Понятие и сущность экономической безопасности в банковской сфере Экономическая безопасность банковской системы является составляющей национальной безопасности страны, и ей принадлежит существенная роль в формировании финансовой и экономической политики. Учитывая это, безопасность банковской системы приобретает признаки самостоятельного вида деятельности и требует соответствующего правового статуса и регулирования. Существует четкая иерархическая зависимость между различными уровнями экономической безопасности, банк является подсистемой категорий высших порядков: банковской, кредитной, финансовой и, наконец, экономической. Таким образом, прослеживается взаимосвязь между состоянием экономической безопасности отдельного банка как: 1) участником отечественной банковской системы; 2) состоянием экономической безопасности банковской системы России (которое, в свою очередь, основывается на уровнях экономической безопасности всех участников этой системы — отечественных коммерческих и государственных банков); 3) состоянием экономической безопасности финансовой системы России, участниками которой являются банки; 4) состоянием экономической безопасности страны. Важность экономической безопасности банковской сферы обусловлена ее прямым ее влиянием на развитие всех сфер жизни общества, а недостаточно надежное функционирование одного из звеньев или участников этой системы способно вызвать серьезную деформацию во всей финансовой области и экономической деятельности государства. Возникает необходимость в определении экономической сущности понятия «экономическая безопасность банковской сферы», которое лежит в основе системы экономической безопасности банковских учреждений в России. Исследователи отмечают, что в целом в экономической литературе существует несколько подходов к определению понятия экономической безопасности предприятия (в данном случае коммерческого банка): – ресурсно-функциональный подход (это такое состояние всех ресурсов, обеспечивающие стабильность функционирования, прогрессивное научно-техническое и социальное развитие); – конкурентный подход (наличие у коммерческого банка конкурентных преимуществ, обусловленных соответствием материального, финансового, кадрового, технико-технологического потенциала и организационной структуры, соответствующей стратегическим целям и задачам); – кибернетический подход (количественная и количественная характеристика свойств системы с учетом ее способности к самовыживанию и развитию в условиях возникновения внешней и внутренней угрозы, т.е. дестабилизирующего действия внешних и внутренних факторов, непредсказуемые и трудно-прогнозируемые); - подход защиты интересов банка внутренних и внешних угроз и убытков; – системный подход. Учитывая это, экономическую безопасность предприятия исследователи определяют как совокупность организационных, режимно-охранных, технических, технологических, экономических, финансовых, информационно-аналитических и других методов, направленных на устранение потенциальных угроз и создание условий для обеспечения эффективного функционирования субъектов предпринимательской деятельности в соответствии с их целями и задачами. При этом чаще всего отечественные и иностранные ученые используют ресурсно-функциональный, системный и подзащитный подходы к определению понятия экономической безопасности предприятия, хотя некоторые аспекты различны, а другие подходы к определению экономической безопасности также эффективны. Современный ученый Е.Ю. Свиридов определяет экономическую безопасность банковской сферы как совокупность условий, которые стремятся минимизировать ухудшение финансового состояния коммерческих банков, нарушение установленного порядка функционирования банковской системы, способствуют сохранению ее ликвидного соответствия, воспроизводству капитала, исполнению фидуциарных обязанностей. Сущность понятия экономической безопасности банковской сферы целесообразно рассматривать через призму экономической безопасности ее основных участников, то есть отечественных банковских учреждений. Так, С.В. Васильчак под экономической безопасностью коммерческого банка предлагает понимать состояние, при котором обеспечивается экономическое развитие и стабильность деятельности банка, гарантируется защита его ресурсов и способность адекватно и без существенных потерь реагировать на изменения внутренней и внешней ситуации. О.М. Штаер рассматривает экономическую безопасность коммерческого банка как состояние, при котором при наиболее эффективном использовании материальных, интеллектуальных и финансовых ресурсов реализуются его основные интересы, обеспечивается стабильность функционирования, финансово-коммерческий успех, прогрессивное развитие, гарантируется защита рабочего и кадрового потенциала от всех видов угроз и дестабилизирующих факторов, а также способность адекватно и без существенных потерь реагировать на изменения внутренней и внешней ситуации, что обеспечит конкурентное преимущество на рынке банковских услуг, обусловленное соответствием потенциала и организационной структуры банка его стратегическим целям и задачам. Приведенное определение понятия экономической безопасности банка предусматривает надлежащее использование ресурсов банка, которые достаточно разнообразны и имеют дуалистический смысл, то есть могут использоваться, как в процессе осуществления коммерческим банком своих финансово-хозяйственных функций, так и для обеспечения его экономической безопасности. Интересной особенностью представленной научной позиции является акцентирование внимания на необходимости именно эффективного использования имеющихся у коммерческого банка активов и пассивов, которые можно называть термином «корпоративные ресурсы». Так устанавливается четкая связь между стабильным и беспрерывным функционированием учреждения, ее рентабельностью, которые являются индикаторами эффективности работы банковской организации с собственными, привлеченными и заемными ресурсами, и состоянием ее экономической безопасности. Обеспечение безопасности коммерческого банка предусматривает целенаправленную, постоянно осуществляемую деятельность (нормотворческая, аналитическая, оперативно-розыскная, и т.п.) всех субъектов безопасности по защите его жизненно важных интересов. Таким образом, придается экономической безопасности отдельного банка весомое значение в общенациональном масштабе. И такая позиция имеет научное и историческое основание, ведь нередки случаи, когда банкротство крупного или даже среднего банка парализует нормальную экономическую активность субъектов хозяйствования в отдельном регионе или даже стране. Данное определение лишний раз подчеркивает неразрывную связь между экономической безопасностью страны, отдельного субъекта хозяйствования и каждого гражданина государства. Кроме того, в данном определении подчеркивается роль банковских операций в системе безопасности коммерческого банка, а именно подчеркивается необходимость обеспечения их защиты от деструктивного влияния внешних и внутренних угроз в процессе достижения банком высокого уровня экономической безопасности. Основная цель обеспечения безопасности коммерческого банка - исключить возможность нанесения ему убытков и обеспечить эффективную деятельность банка и качественную реализацию всех операций и сделок. Главным критерием эффективности и качества безопасности коммерческого банка является стабильность его финансового и экономического развития в соответствии с планами задач независимо от изменения ситуации. В. Семенов под безопасностью банковской организации предлагает понимать состояние защищенности интересов ее владельцев, руководства, персонала и клиентов, материальных ценностей и информационных ресурсов от внутренних и внешних угроз, то есть умение и способность банковского учреждения надежно противостоять любым попыткам криминальных структур или недобросовестных конкурентов нанести ущерб его законным интересам. Такое определение не является достаточно обоснованным, поскольку, во-первых, не дает четкого представления о заинтересованности собственников, руководства, персонала и клиентов банковского учреждения. Во-вторых, безопасность банковского учреждения определяют не только материальные, но и трудовые ресурсы, а также материальные ценности, сосредоточенные в виде интеллектуальной собственности. В-третьих, среди реальных противников конкретного банковского учреждения могут быть только криминальные структуры и недобросовестные конкуренты. Стоит дополнить данное понятие следующими факторами: - финансовую безопасность; - безопасность персонала банка, или кадровую; - информационную безопасность; - профессиональную безопасность. Безопасность банка также важна и для клиентуры, формирующейся из постоянных и новых юридических лиц, а также физических лиц, являющихся вкладчиками, заемщиками кредитов и пользователями любых банковских услуг (пластиковые карты, сейфовые ячейки). Эта проблема актуальна и для партнеров по бизнесу, и особенно для банковского персонала, который очень часто страдает, воспринимая проблемы безопасности как некую далекую, находящуюся в банком и не касающуюся непосредственно каждого работника. Поэтому при обсуждении такой проблематики необходимо оценивать риск как организации с позиции менеджмента, то есть с позиции управления коммерческим банком, включающей планирование его деятельности на рынке, организацию его бизнеса, мотивацию банковского персонала и контроль за банковскими операциями. Безопасность персонала банка отражает его внутреннюю среду, где особенно актуальна личная безопасность персонала банка, которую стопроцентно не гарантирует ни один владелец. Это не является однозначным и часто на практике его проявлением является нежелание банковского персонала участвовать в криминальных или теневых операциях, а также требование банковского персонала за квалифицированный, честный и сверхурочный труд получать надлежащую оплату с учетом ее специфики, включая влияние потенциальных угроз при проведении конкретных банковских операций. Безопасность банковских операций представляет значительный интерес, поскольку касается сущности банковского бизнеса, связанного с безопасностью банка и его персонала. Здесь приоритетными являются не столько мотивы поведения персонала при исполнении своих должностных обязанностей, сколько технологии профессиональных нарушений и использования действующего порядка и правил, операционные недостатки и нарушения в банке с целью реализации личных интересов банковского персонала или его собственников, а также действия в интересах банков, криминалитета и чиновничества. В.Р. Кралич считает, что экономическая безопасность банка является состоянием защищенности его жизненно важных интересов от недобросовестной конкуренции, противоправной деятельности криминальных организаций и отдельных лиц, а также возможность противостоять внешним внутренним угрозам, сохранять стабильность функционирования и развития в соответствии с уставными целями. Критериями экономической безопасности ученый считает: - ресурсный потенциал банка, способности к развитию; - уровень эффективности использования ресурсов; - уровень возможности коммерческого банка противостоять угрозам его экономической безопасности и самостоятельно ликвидировать их; - конкурентная способность банка; - целостность и масштабы структуры банка; - эффективность кадровой политики. А среди показателей экономической безопасности предлагает применять: - темпы роста прибыльности и укрепления экономической стабильности; - уровень материального и социального обеспечения работников банка; - размер долговых обязательств банка; - структуру дебиторской задолженности банка; - объемы использования теневого капитала. Т.Л. Кельдер и Л.В. Худолей настаивают, что не стоит разделять понятие экономической безопасности банковского учреждения и его финансовой безопасности в контексте безопасности государства и предлагают финансово-экономическую безопасность коммерческого банка считать важной составляющей финансовой, а потому и национальной безопасности страны. Конкретно под понятием финансово-экономической безопасности коммерческого банка ученые понимают такое состояние банковского учреждения, которое характеризуется сбалансированностью и устойчивостью к воздействию внешних и внутренних угроз, ее способностью достигать поставленных целей и генерировать достаточный объем финансовых ресурсов для обеспечения устойчивого развития. Предложенное определение подчеркивает связь между уровнем защиты организации от опасного воздействия разнообразных факторов и состоянием его экономической безопасности. Однако оно не отождествляет эти два понятия, а расширяет пределы сущности категории безопасности, в данном случае финансово-экономической, до такого состояния ресурсов банка и механизма организации управления ими, который позволяет оптимистично разрабатывать перспективы работы организации и иметь уверенность в ее непрерывной работе и стабильном интенсивном и/ или экстенсивном развитии. Русский ученый П.В. Миляев под экономической безопасностью коммерческого банка предлагает понимать совокупность условий и факторов, обеспечивающих способность коммерческого банка избегать угроз экономического характера, поддерживать независимость национальной экономики, ее стабильность и устойчивость. Ученый проводит параллель между экономической безопасностью отдельного субъекта хозяйствования и макроэкономической ситуацией в стране. Таким образом, акцентируется внимание на необходимости государственного регулирования экономической безопасности участников рыночных отношений в целом и банков в частности. Предложенное определение подразумевает, что уровень экономической безопасности определяется сугубо условиями, в которых работает учреждение, которые могут быть объективными и субъективными, обеспеченными как внутренними, так и внешними факторами. Критически стоит отнестись к тому, что ученый ограничивает сущность экономической безопасности процессом лишь избегания угроз, и к тому же угроз только экономического характера. Ведь помимо избегания опасности, которая может сопровождаться для банка потерей дополнительных доходов и перспективных направлений деятельности, что могли бы быть добытыми при условии принятия риска; существуют и из года в год приобретают все большую популярность и другие методы риск менеджмента, такие его хеджирование, страхование и тому подобное. Таким образом, предложенное определение требует уточнения. Другой российский исследователь М.В. Корниенко считает, что сущность экономической безопасности коммерческого банка заключается в экономической защите всех участников банковского процесса при предоставлении услуг, реализации продуктов с наилучшим использованием ресурсов и создании условий стабильного, эффективного функционирования и получения прибыли. С этой позиции очевидной становится аксиома, что состояние экономической безопасности банковской сферы определяется уровнем экономической безопасности ее участников, и наоборот. Кроме того, подчеркивается социальная значимость экономической безопасности банка, поскольку в данном определении поднимаются вопросы защиты участников банковских операций, его продуктов и услуг, которыми могут быть как юридические, так и физические лица, отстаивание интересов которых является задачей общенационального значения, а поддержание уровня личной экономической безопасности — задачей социальной и экономической политики государства. Итак, понятие экономической безопасности в банковской сфере можно сформулировать следующим образом. Экономически безопасное состояние субъекта хозяйствования (в данном случае коммерческого банка) или системы, объединяющей субъектов хозяйственной деятельности в процессе их взаимодействия между собой и другими участниками экономических отношений (например, банков, их клиентов, контрагентов, конкурентов, регулирующих органов и тому подобное) должно не только позволять расширение границ деятельности субъекта без каких-либо недостатков для уровня защищенности его корпоративных ресурсов, но и способствовать такому расширению, выступая катализатором качественной эволюции бизнес-структуры. Предложенная позиция является уникальной, не похожей ни на одну из всех рассмотренных данных выше, поскольку понятие экономической безопасности в ней раскрывается не через характеристику состояния функционирования организации, которую можно считать экономически безопасным, а через призму всех направлений обеспечения защиты существования и нормальной деятельности предприятия, которые тем или иным образом могут иметь влияние на реализацию экономических интересов банка. Кроме того, экономическую безопасность банка можно рассматривать с позиции: - перспективной экономической устойчивости; - текущей работоспособности системы; - экономической способности системы, ее способности к саморазвитию. Таким образом, исследовав и проанализировав взгляды различных отечественных и зарубежных ученых на понятие «экономическая безопасность банковской сферы», можно сделать вывод, что в современной научной мысли не существует единства относительно понимания ни сущности экономической безопасности банка, ни даже той категории, которая должна быть положена в основу данного понятия. Уточняя существующие определения экономической безопасности банковских учреждений, можно выдвинуть следующее видение этого понятия. Итак, под понятием «экономическая безопасность банковской сферы и банковского учреждения» предлагается понимать такое состояние имеющихся у банка ресурсов, как собственных, так и привлеченных, эффективное использование которых в процессе осуществления банком финансово-хозяйственной и инвестиционной деятельности путем выполнения традиционных и новейших банковских операций, реализации продуктов и услуг позволяет поддерживать высокий уровень рентабельности, финансовой устойчивости учреждения, гарантировать ей конкурентные преимущества на рынке банковских услуг и обеспечивать его функциональное развитие и рост в будущем. |