Банковское дело №11. 1 Теоретические основы активных операций коммерческих банков 4

• Название: 1 Теоретические основы активных операций коммерческих банков 4
• Дата: 04.10.2019
• Размер: 55.59 Kb.
• Имя файла: Банковское дело №11.docx
• Тип: Реферат; #88565

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

1 Теоретические основы активных операций коммерческих банков 4

2 Активные операции сбербанка 10

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 11

Список использованных источников 12

Активные операции коммерческого банка (на примере Сбербанк)

ВВЕДЕНИЕ

Изменение экономической ситуации порождает новые проблемы активизации деятельности ком­мерческих банков в сфере организации активных операций, требует своевременной разработки и внедрения новых и совершенствования действующих механизмов, опосредующих процесс трансфор­мации кредитных ресурсов банковской системы в производственные инвестиции для российской эко­номики. Изложенные выше аспекты делают необходимым и актуальным проведение исследования проблем организации активных операций коммерческими банками России.

Целью контрольной работы является исследование активных операций Сбербанка.

Предметом работы является совокупность теоретических и практических аспектов проведения активных операций коммерческими банками.

Объектом контрольной работы является банковская деятельность Российской Федерации.

Задачами работы являются:

- изучение теоретических основ активных операций коммерческих банков;

- анализ коммерческих операций Сбербанка.

В работе используется ряд методов исследования, в частности: описательный, метод сравнительного анализа, синтеза и т. д.

При написании контрольной работы были использованы литература, научные труды и монографии российских и зарубежных специалистов, а так же учебные пособия и методические разработки, материалы периодической печати, нормативно-правовые акты, интернет–ресурсы.

1 Теоретические основы активных операций коммерческих банков

[2, С. 55]
В современных условиях коммерческие банки расширяют комплекс услуг и операций, предназначенных для получения доходов. Доходность и ликвидность банка, обеспечивают активные и пассивные операции, которые являются инструментами для достижения целей, в части получение прибыли.

Активные операции коммерческих банков - это размещение и использование банком собственных и привлеченных средств, для получения прибыли при рациональном распределении рисков по отдельным видам операций и поддержании ликвидности. Они представляют собой использование собственных и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций.

Вместе с тем, активные операции связаны с рисками, поэтому банки вынуждены постоянно вести поиск путей повышения их эффективности.

Если актив баланса показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств, то с точки зрения ликвидности все активы коммерческого банка могут быть разделены на первичные резервы, вторичные резервы, кредиты, выданные банком, инвестиции в ценные бумаги, основные средства банка и нематериальные ресурсы.

Классификации активов применяется ко всем видам кредитов, включая банковские гарантии, кредитные линии, овердрафты, и предусматривает классификацию внебалансовых обязательств. Она также применима в оценке других банковских активов, таких, как: купля - продажа ценных бумаг, счета к получению, приобретено право требования по определению обязательств от третьих лиц и другие активы, имеющие риск невозврата. Коммерческие банки сохраняют временно свободные средства на своих корреспондентских счетах в коммерческих банках. Достаточность средств на корреспондентских счетах банка для выполнения им текущих платежей является следствием деятельности банка по управлению текущей ликвидностью. Банковская деятельность, как по активным операциям, так и в любой ее сфере обязательно связана с риском, поэтому управление рисками является основным в банковском деле.

Все виды деятельности, в связи с которыми осуществляется размещение ресурсной базы на финансовых рынках, являются активными операциями коммерческого банка. К ним относятся:

- кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;

- инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;

- кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;

- прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.

Специфика работы банковских учреждений имеет определенные особенности, которые носят двусторонний характер: с одной стороны, они - заемщики (должники), с другой - кредиторы. В соответствии с этим на банки возложена большая ответственность в форме кредитного риска.

Банки создают все необходимые условия для бесперебойного денежного оборота и оборота капиталов. Такие услуги являются специфическими и их характерной особенностью является то, что они не могут быть предоставлены заранее, то есть носят мгновенный характер.

Кредитные операции представляют собой экономические отношения между банком и заемщиком, в процессе которых банки предоставляют заемщика денежные средства на условиях выплаты установленного банком процента за пользование кредитом и суммы денежных средств, полученных в кредит.

Такие операции, как правило, приносят банкам основную часть их доходов и занимают ведущее место среди статей актива баланса.

Кредиты от коммерческих банков могут получать предприятия всевозможных форм собственности разных отраслей хозяйства, населению, центральным и местным органам государственной власти, кредитно-финансовым учреждениям. Из всего многообразия кредитов по категориям заемщиков самый большой удельный вес приходится на займы торгово-промышленным предприятиям. В то же время в развитых странах в последние десятилетия наблюдается тенденция к увеличению потребительских займов физическим лицам. В США, к примеру, 2/3 всех покупок осуществляется при непосредственном участии кредитов.

Инвестиционные операции банков - вложение средств в ценные бумаги различных предприятий (государственных, коллективных и частных) на сравнительно продолжительный период времени. Инвестиционные ценные бумаги - это долговые обязательства в виде акций, облигаций, векселей, сертификатов и т. Ценные бумаги могут являться объектом банковских инвестиций при условиях свободного обращения их на фондовом рынке.

Функциями банковских инвестиций являются создание вторичных резервов для перекрытия необходимости в средствах, которая появляется вследствие изъятия клиентами своих вкладов, или поступления заказов на ссуды, превышающие имеющиеся ресурсы.

При осуществлении инвестиционных операции, банки имеют целью: обеспечение безопасности денежных средств, обеспечения их диверсификации, ликвидности и дохода.

Наличие кассовых активов в необходимом размере - главнейшее условие обеспечения нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса ссуды и покрытия операционных расходов, в том числе заработную плату персонала, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: объема текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом;

развития бизнеса и так далее. Недостаточное количество денежных средств может подорвать авторитет банка. Кассовые операции - операции, связанные с движением наличных, с формированием, размещением и использованием средств в различных активных счетах.

Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими, где управление риском включает такие этапы как идентификацию риска, оценку риска, выбор стратегии риска, выбор и применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска. Управление рисками охарактеризована как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степени прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий наступления таких событий.

Практика работы банков свидетельствует, что недостаточное внимание банков к управлению кредитными рисками чаще всего приводит к их банкротствам. Высокое качество кредитного портфеля определяется способностью кредитного менеджера управлять кредитными рисками.

Основной задачей регулирования рисков по активным операциям является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

Хотя основной целью коммерческого банка является получение прибыли, они не могут вкладывать все средства только в высоко доходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства.

Таким образом, управление активами предполагает необходимость управления ликвидностью банка, доходностью его операций и всеми видами рисков, возникающих при работе на соответствующих финансовых рынках.

В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых правительственных ограничений («дерегулирование» в кредитной сфере. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды услуг. Особое распространение получили операции «своп».

Основным видом активных операций коммерческого банка стало кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в посткризисных условиях.

В выборе подходов к политике размещения активов важны не догматические установки, а систематический анализ общеэкономической динамики. При проведении же анализа руководством и экспертами банков должны учитываться такие факторы, как уровень деловой активности в обществе, подъемы и падения как спроса на кредиты, так и предложения вкладов, особенности денежно - кредитной политики властей на конкретном этапе, положение во всех сегментах финансового рынка.

Важнейшая проблема активных операций в нашей стране - это участие банков в инвестиционной деятельности. Сейчас объем инвестиций, осуществляемых банками, очень мал, в ос­новном - краткосрочные финансовые вложения.

На данный момент, высокая инфляция и большой риск долгосрочных инвестиций не дает банкам быть достаточно активными в этой области. Снижение темпов инфляции может создать совершенно новую ситуацию, благодаря которой инвестиции могут стать важной областью инвестиционных фондов для банка. Но, это может произойти исключительно в том случае, если будут рассмотрены такие важ­ные вопросы, как гарантии по рискам и погашению инвестиций.

Российские коммерческие банки не достигли еще уровня проведения активных операций зару­бежными банками, но для улучшения уровня применения активных операций коммерческих банков России можно и нужно использовать опыт развитых стран, для применения его к нашим условиям и получению положительного результата.

2 Активные операции сбербанка

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, коммерческие банки по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам: частным лицам, компаниям и правительству.

Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. Активные операции наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

Список использованных источников

1. 
   Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 492.
   
2. 
   Астрелина В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке : учеб. пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. - М.: Форум : ИНФРА - М, 2016. - 175 с.
   
3. 
   Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник/ Под ред. Е. Ф. Жукова. – М. ИНФРА-М,2015.-528с.
   
4. 
   Банковское дело Костерина Т.М.: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2014. – 360 с..
   
5. 
   Букато В.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2014 - 367с.
   
6. 
   Деньги и кредит: Учебник / Под ред. проф. М. И. Савлука. - М .: Финансы, 2015. - 578 с.
   
7. 
   Кочеткова Н.М. Цели и методы наблюдения за платежными системами / Н.М. Кочеткова // Деньги и кредит. - 2015. - №l. - С. 12 - 15.
   
8. 
   Ягупова Е.А. Рынок банковских услуг // VIII Международная научно - практическая конференция [«Современная экономическая теория и поиск эффективных механизмов хозяйствования»], (13 - 14 марта 2015 г.) - г. Симферополь. - C.67 - 69.
   
9. 
   Сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс], - режим доступа: URL: http: // www.cbr.ru.