анализ вхд. Курсовая работа по теме _Анализ оценки кредитоспособности заемщи. 1. теоретические основы кредитоспособности заемщика и ее оценки 7

Название	1. теоретические основы кредитоспособности заемщика и ее оценки 7
Анкор	анализ вхд
Дата	21.04.2022
Размер	142.48 Kb.
Формат файла
Имя файла	Курсовая работа по теме _Анализ оценки кредитоспособности заемщи.docx
Тип	Реферат #488834

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА И ЕЕ ОЦЕНКИ 7

1.1. Кредитование и его роль в экономике 7

1.2. Понятие и критерии кредитоспособности заемщика 8

1.3. Методы оценки кредитоспособностибанковских заемщиков 13

2. АНАЛИЗ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ В САРАНСКОМ ФИЛИАЛЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 23

2.1. Общая характеристика Саранского филиала ПАО «Сбербанк России» 23

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что в настоящее время банки в погоне за прибылью могут проводить излишне рискованные кредитные операций, которые, рано или поздно, отрицательно скажутся на эффективности деятельности банка и функционирования банковской системы в целом, а также приведут к кризису неплатежей и банкротству клиентов. Поэтому анализ и оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков является важнейшей составляющей работы банков.

В современных условиях хозяйствования финансовый сектор, в том числе такая его составляющая, как кредитные институты (банки), является важнейшим инфраструктурным элементом, способствующим укреплению и всестороннему развитию рыночной экономики. Перемены, происходящие в экономике России, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях между коммерческими банками и субъектами хозяйствования. Высокая рискованность банковской деятельности главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.

Кредитные операции банка являются ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств. В нынешних условиях хозяйствования коммерческие банки вынуждены работать в чрезвычайных обстоятельствах. Они оказались в центре многих противоречивых, кризисных и трудно прогнозируемых процессов, происходящих в экономике, политике и социальной сфере. Кризис неплатежей повышает риск невозврата ссуды клиентом банку.

Поэтому в настоящий момент особенно важное значение приобретают методики оценки качества потенциальных клиентов. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального клиента, желающего получить кредит, является определение банком возможности заемщика вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты за пользование им. Один из основных способов избежания невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков.

Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его кредитоспособности. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности заемщика позволяет снизить уровень кредитных рисков банка и создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты.

В связи с этим данную тему можно считать актуальной.

Цель выпускной квалификационной работы – провести анализ оценки кредитоспособности заемщиков в Саранском филиале «Сбербанка России».

Исходя из поставленной цели, можно сформулировать задачи:

1.Рассмотреть теоретические аспекты анализа кредитоспособности заемщика и ее оценки;

2.Дать организационно-экономическую характеристику Саранского филиала «Сбарбанк России»;

3.Проанализировать оценку кредитоспособности заемщика в Саранском филиале «Сбербанк России»;

4.Предложить рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика в Саранском филиале «Сбербанк России».

Объектом исследования является Саранский филиал «Сбербанк России».

Предметом исследования является технология оценки кредитоспособности заемщика Саранского филиала «Сбербанк России».

Методы и методики исследования: сравнительный анализ, коэффициентный анализ.

Теоретическую базу составили законодательные и нормативные акты Российской Федерации Центрального Банка РФ, научные монографии, диссертационные исследования, статьи в экономической периодике ("Банковское дело", "Деньги и кредит", "Бизнес и банки", "Российский экономический журнал", "Экономика и жизнь").

Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в выводах, с помощью которых коммерческие банки могут более эффективно оценивать кредитоспособность заемщиков, и соответственно - повышать свои финансовые показатели.

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА И ЕЕ ОЦЕНКИ

1.1. Кредитование и его роль в экономике

Под понятием кредит в экономике понимают результат функционирования кредитных отношений. Кредит играет важную роль в развитии страны, в процессе воспроизводства, в социальной сфере. Но его экономическое воздействие сильно зависит от среды, в которое он реализуется.

Кредит имеет важную функцию перераспределения средств, т.е. нет нужды дожидаться и накапливать необходимую сумму, и, благодаря этому, полученные средства можно пустить в оборот значительно быстрее. То есть, способствуя непрерывности производственного процесса, он же является фактором его ускорения.

Кредит используется, как рычаг для начала активного воспроизводства, но стоит отметить, что не всегда это приносит максимальный желаемый результат. Некорректно составленный бизнес-план при учете схем строительства, реализации проектов, административные издержки, а также форс-мажорные обстоятельство сводят на нет видимый эффект от результата кредитования.

Сам кредит не может выступать как материальный фактор в ускорении производства, но это ускорение реализуется благодаря следующим причинам как:

1) Использование ранее не израсходованных ресурсов за счет кредитов придает толчок и ускорение производству. Также кредит обладает свойством стимулирования, то есть заемщик берет кредит, и должен возвратить средства, что заставляет для предпринимателей принимать меры по усовершенствованию производства, а для физических лиц скорее использовать деньги в своих целях. К тому же не стоит забывать и о сроках кредита, чем дольше – тем дешевле.

2) Также кредит может принимать участие и в регулировании процесса производства. Степень его масштабов зависит от той экономической сферы, где он реализуется. Формы воздействия очень многообразны, оно проявляется как через государственную политику, так и через прочие коммерческие расчеты.

Также кредиты могут оказывать некоторую роль и в повышении эффективности уровня научно-технического прогресса. Ведь для научных работ требуются значительные денежные средства. И с этой точки зрения кредит является основным фактором развития научно-технического прогресса (хотя не только деньги являются главным толчком для развития интеллектуального богатства страны. Без стимулирования и подчеркивания значимости науки на государственном уровне, никакие деньги не построят ракету и не сконструируют робота).

Итак, воздействие кредита на экономику, в частности на производственный процесс осуществляется благодаря его применению в качестве инструмента перераспределения ресурсов. И распределяя эти ресурсы между различными секторами и прочими отраслями экономики, кредиты способствуют расширению и ускорению производства.

1.2. Понятие и критерии кредитоспособности заемщика

Кредитоспособность клиента коммерческого банка – возможность заемщика целиком и в срок оплатить по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Понятие «кредитоспособность» относят чаще всего к предприятиям, организациям, фирмам, которые претендуют на приобретение банковского займа, а так же берут на себя обещание соблюдения условий контракта о кредитовании.

В результате принятия решения коммерческим банком о предоставлении кредита заемщикам, банк уделяет особое внимание на их кредитоспособность, тем самым анализируя данные баланса предприятия, изучают показатели, характеризующие их финансовое состояние, хозяйственную деятельность.

В отличие от платежеспособности заемщика кредитоспособность не акцентирует на неплатежах за прошлый период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению обязательства на ближайшее будущее.

Степень неплатежеспособности в предыдущем периоде является одним из формальных показателей, на которые базируются при оценке кредитоспособности заемщика. Если клиент располагает просроченной задолженностью, а баланс является ликвидным и величина собственного капитала достаточна, то одноразовая задержка уплаты банку в прошлом не является причиной для заключения о том, что заемщик является некредитоспособным. Кредитоспособные клиенты не допускают долгих неплатежей банку, поставщикам, бюджету.

Уровень кредитоспособности заемщика является составляющим элементом кредитного риска ссудной операции, который относится к группе индивидуальных (частных) рисков банка.

Риск ссудной операции сформирован из риска заемщика и риска продукта. Кредитоспособность заемщика банка представляет собой форму выражения уровня риска заемщика. Факторы данного риска: эффективность деятельности заемщика, наличие достаточного собственного капитала, репутация, профессионализм менеджера, наличие ликвидного баланса и т.д.

Из данных факторов риска заемщика прямо следуют критерии оценки кредитоспособности заемщика банка. Факторами риска кредитного продукта являются его соответствие потребностям клиента, факторы делового риска, следующие из кредитуемого мероприятия, надежные источники погашения кредита, качество вторичного источника уплаты обязательства.

Выделяют следующие критерии кредитоспособности клиента:

характер заемщика;
возможность заимствовать средства;
возможность зарабатывать средства в ходе основной деятельности с целью погашения долга;
наличие собственного капитала;
обеспечение займа;
условия, при которых происходит кредитная операция;
контроль.

Под характером заемщика следует понимать его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, уровень ответственности заемщика за погашение долга, внятность его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка.

Репутация клиента как юридического лица формируется под влиянием различных факторов, таких как значительная продолжительность его работы в данной сфере, соответствие экономических показателей среднеотраслевым, кредитная история, хорошая репутация в деловом мире его компаньонов (поставщиков, покупателей, кредиторов).

Репутация менеджеров оценивается в соответствии с их профессионализмом (образованием, опытом работы), моральными качествами, финансовым и семейным положением, взаимоотношениями руководимых ими структур с банком. Возможность заимствовать средства значит присутствие у заемщика права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или проводить переговоры, то есть наличие обусловленных полномочий у представителя компании, достижение совершеннолетия или иные признаки дееспособности клиента - у физического лица.

Подписание соглашения неуполномоченным или недееспособным лицом значит высокая вероятность утраты для банка. Возможность зарабатывать средства для погашения долга в ходе основной деятельности с целью погашения долга.

Популярно и иное убеждение, представленное в экономической литературе, когда кредитоспособность соединяют с уровнем вклада капитала в недвижимость. Это, полагая и является формой зашиты от риска обесценения средств в условиях инфляции, но не является важнейшим признаком кредитоспособности заемщика. Для перевода недвижимости в денежные средства необходимо время. Вклад денежных средств в недвижимость связано с риском обесценения активов. Поэтому разумно сориентироваться на ликвидности баланса, эффективности деятельности клиента и на его денежных потоках.

Наличие собственного капитала. В данном случае особо значимы два аспекта его оценки: достаточность капитала, которая оценивается на основе сформировавшихся требований к минимальной величине капитала и коэффициентов финансового левериджа; уровень вклада собственного капитала в кредитуемую операцию, что подтверждает о распределении риска между банком и клиентом.

Чем выше вклады собственного капитала, тем больше заинтересованность заемщика в тщательном отслеживании факторов кредитного риска.

Обеспечение кредитом представляет собой стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), прописанный в кредитном соглашении. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет смысл для погашения кредита в банке в случае оглашения заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника дает гарантию выполнение заемщиком его обязательств в срок в результате финансовых затруднениях.

Качество залога, надежность гаранта, поручителя и страхователя особо значимы в результате недостаточного денежного потока у заемщика банка, проблемах с ликвидностью его баланса или наличия достаточного капитала.

К условиям, при которых происходит кредитная операция, можно отнести текущую или прогнозную экономическую ситуацию в стране, регионе и отрасли, политические факторы. Данные условия устанавливают уровень внешнего риска банка и учитываются при решении вопроса о стандартах банка для анализа денежного потока, ликвидности баланса, наличие достаточного капитала, величины менеджмента клиента.

Контроль (законодательная основание деятельности клиента, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора) - устремляет внимание банкира на получение ответов на следующие вопросы:

– наблюдается ли законодательное и нормативное основание для функционирования заемщика и исполнения кредитуемого мероприятия;

– какое окажет влияние на результаты деятельности заемщика ожидаемое изменение законодательства;

– насколько информация о заемщике и кредите, прописанная в кредитной заявке, соответствуют стандартам банка, закрепленным в документе о кредитной политике, а также стандартам органов банковского надзора, контролирующих качество кредитов.

Рассмотренные критерии кредитоспособности клиента банка обусловливают содержание способов ее оценки.

К числу данных способов можно отнести:

анализ делового риска;
анализ менеджмента;
анализ финансовой устойчивости заемщика при помощи использования системы финансовых коэффициентов; - анализ денежного потока;
сбор сведений о заемщике;
наблюдение за работой заемщика при помощи выхода на место.

Несмотря на целостность критериев и способов оценки, имеется специфика анализа кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов. Данная специфика охватывает в себя комбинацию используемых способов оценки, а также в их содержании.

1.3. Методы оценки кредитоспособностибанковских заемщиков

В целях усовершенствования функционирования кредитного механизма в условиях современной рыночной экономики необходимо использовать методы оценки кредитоспособности заемщика, т. е. процесс кредитования быть может выстроен на основании комплексного анализа его кредитоспособности. Данный вид анализа является основным элементом управления кредитными ресурсами кредитных организаций, разрешает минимизировать кредитные риски и повысить эффективность кредитных операций

В настоящее время действующее законодательство РФ не включает в себя какого либо определения кредитоспособности. В теории денег и кредита под кредитоспособностью понимается возможность заемщика целиком и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Многие экономисты полагают, что кредитоспособность – это стремление и способность заемщика соблюдение принципов кредитования.

Большинство толкований данного понятия можно сблизить к следующим определениям:

– необходимая предпосылка или условие приобретения займа;

– готовность и возможность расплатиться по кредиту;

– способность, верно, применить полученный кредит;

– вероятность вовремя расплатиться по кредиту (реальный возврат кредита).

Между кредитоспособностью заемщика и рисками кредитования наблюдается обратная связь. Например, чем больше кредитоспособность клиента, тем меньше риск банка лишиться своих деньг. И наоборот: чем меньше кредитоспособность заемщика клиента, тем ниже шансов у банка возвратить кредит.

Важнейшая цель оценки кредитоспособности заемщика заключается в нахождении его вероятности прописанным кредитным соглашением срок возвратить кредит и проценты по нему. От уровня риска, который банк намерен взять на себя, зависят условия и размер предоставляемого кредита.

Зарубежными коммерческими банками были проверены разнообразные системы оценки кредитоспособности. Системы отличаются друг от друга по числу показателей, используемых при анализе, по структуре изучаемых характеристик.

Как полагают специалисты кредитных организаций, система показателей кредитоспособности заемщика обязана включать в себя не только количественные финансовые показатели, но и нефинансовые показатели, в которые входят показатели атрибутивного характера, такие как деловая репутация заемщика, уровень менеджмента, качество продукции, услуг и др.

И только лишь методология оценки кредитоспособности заемщика с применением как количественных финансовых, так и качественных показателей станет комплексной и возможно удовлетворит многие срочные потребности практики.

В практике американских банков, применяется классический вариант оценки кредитоспособности, сформированный на основе «правила пяти си». Критерии отбора заемщиков, отмечены словами, которые начинаются на букву «си»:

– character (характер, репутация клиента);

– capacity (возможность погасить кредит);

– capital (капитал, владение активами);

– collateral (присутствие обеспечения);

– conditions (экономическая конъюнктура и ее будущее).

В Англии ключевым словом, в котором устремлены запросы по выдаче кредитов заемщикам, является термин «PARTS»:

– purpose (направление, цель);

– amount (сумма, размер);

– repayment (платеж, возвращение денег и процентов);

– term (срок);

– security (обеспечение, залог).

Необходимо отметить, что данные методы качественной оценки кредитоспособности не могут применяться как единственный механизм оценки кредитоспособности хозяйствующих субъектов, т. к. некоторые отмеченные показатели не могут быть сформулированы количественно. Оттого на первоначальном этапе анализа кредитной заявки применяются качественные методы оценки кредитоспособности, чтобы предопределить обоснованность дальнейшего количественного анализа. Следующий этап заключается в применение количественного анализа, который сводится к анализу финансового состояния заемщика.

Главной целью финансового анализа является приобретение незначительного количества ключевых и наиболее информативных параметров, подающих объективную и точную картину финансового состояния заемщика.

Так, методика экономического анализа в США строится на следующих группах финансовых показателей, которые имеют количественное выражение.

К ним можно отнести такие экономические коэффициенты, как:

– ликвидности;

– финансовой устойчивости;

– деловой активности;

– обслуживания долга;

– рентабельности.

Расчет финансовых коэффициентов производится на основе данных форм баланса и отчета о финансовых результатах

Рассмотрим расчет некоторых финансовых коэффициентов.

1. Коэффициент общей ликвидности:

, (1)
Данный коэффициент показывает достаточность ликвидных средств у предприятия для расчетов по краткосрочным обязательствам перед Банком и прочими кредиторами. Данный показатель должен быть не менее 1 (в зависимости от отрасли и сезонности).

Слишком большое значение коэффициента не всегда является положительным фактором, а может свидетельствовать о:

– затоваривании склада Заемщика;

– неполном раскрытии информации о размере краткосрочных обязательств Заемщика.

2. Коэффициент финансовой устойчивости:

, (2)
Коэффициент характеризует финансовую независимость предприятия и показывает долю собственного капитала Заемщика в валюте баланса.

Величина собственного капитала в общей сумме валюты баланса должна составлять не менее 25 %.

3. Коэффициент прибыльности (рентабельности):

, (3)
Характеризует количество прибыли, приходящей на 1 рубль выручки.

При анализе данного коэффициента Кредитный инспектор должен сравнить уровень доходности и ставку по кредиту за определенный период с целью определения целесообразности использования кредита с точки зрения эффективности их использования.

4. Коэффициент наличия собственных средств:

, (4)
Коэффициент характеризует финансовую независимость предприятия и показывает долю собственного капитала Заемщика в валюте баланса.

Рекомендуется чтобы величина собственного капитала сумме валюты баланса составляла не менее 25%.

5. Коэффициент рентабельности:

(5)
6. Период оборачиваемости товарно-материальных запасов:

, (6)
Отражает время превращения ТМЗ в денежную форму. Скорость оборота товарно-материальных запасов является ключевым критерием, по которому можно судить о ликвидности предприятия.

При расчете показателя необходимо учитывать тот факт, что при наличии сезонности бизнеса динамика показателя может носить негативный характер.

7. Период оборачиваемости кредиторской задолженности:

(7)
Характеризует время, в течение которого бизнес Заемщика сгенерирует необходимые для погашения текущей кредиторской задолженности денежные средства.

8. Период оборачиваемости дебиторской задолженности:

(8)
Отражает время превращения дебиторской задолженности в денежную форму. Продолжительность периода оборачиваемости оказывает прямое влияния на платежеспособность предприятия. Период оборачиваемости дебиторской задолженности в общем случае должен быть меньше периода оборачиваемости кредиторской задолженности. В противном случае, Кредитный инспектор должен проанализировать бизнес Заемщика на наличие кассовых разрывов и по результатам такого анализа сделать соответствующие выводы в Заключении кредитующего подразделения.

Нужно так же обращать внимание на то, что группировка показателей кредитоспособности крайне условна, т. к. любая кредитная организация может и сама определять набор экономических коэффициентов, представляющих для нее заинтересованность. Система оценки кредитоспособности заемщика с применением качественных и количественных показателей является комплексной, так же ее исполнение оказывать содействие минимизации риска не возврата кредита.

Для минимизации кредитных рисков так же нужно дополнительно применять методы оценки кредитоспособности заемщика, сформированные на основе прогнозирования банкротства заемщика. На практике зарубежных финансовых компаний с целью оценки вероятности банкротства наиболее часто применяют «Z-счет Альтмана» (индекс кредитоспособности).

Индекс кредитоспособности выстроен с помощью аппарата мультипликативного дискриминантного анализа, позволяющий разбить хозяйствующие субъекты на допустимых банкротов и не банкротов.

Коэффициент вероятности банкротства Z рассчитывают с помощью пяти показателей, каждый из которых был наделен установленным весом, определенным статистическими методами..

Расчет Z-оценки выглядит следующим образом:

, (9)
где X1 – определяет сумму чистых ликвидных активов предприятия по отношению к совокупным активам;

X2 - показывает величину финансового рычага компании. Рассчитывается: нераспределенная прибыль к сумме активов компании;

X3 - показывает эффективность операционной деятельности предприятия. Рассчитывается: прибыль до налогообложения к общей стоимости активов;

X4 - рыночная стоимость собственного капитала / бухгалтерская (балансовая) стоимость всех обязательств.

Х5 - отражает рентабельность активов компании.

Рассчитывается: объем продаж к общей величине активов компании. В следствии расчета Z – показателя для определенной организации подводиться итог:

- Если Z < 1,81 – вероятность банкротства составит от 80 до 100%;

- Если 2,77 <= Z < 1,81 – средняя вероятность краха предприятия от 35 до 50%;

- Если 2,99 < Z < 2,77 – вероятность банкротства не большая от 15 до 20%;

- Если Z <= 2,99 – ситуация в компании является стабильной, риск неплатежеспособности на протяжении ближайших двух лет значительно мал. Достоинством данной модели заключается в точности прогноза на горизонте одного года, которые составляет 95%, на два года – 83%.

Недостатком для данной модели является то, что ее, возможно, рассматривать лишь только касательно крупных предприятий, разместивших на фондовом рынке свои акции.

В западных банках в последнее время разрабатывают методы оценки качества вероятных заемщиков с использованием разнообразного рода статистических моделей. Специалисты кредитных организаций стараются сформировать стандартные подходы для объективной характеристики заемщиков, разыскать числовые критерии для разделения будущих заемщиков по степени их надежности [16, с. 402-409].

Примером такого метода оценки кредитоспособности является кредитный скоринг.

Скоринговая модель может применяться как для оценки уже предоставленного кредита, т. е. уровня вероятности нарушения организацией условий кредитного соглашения, так и для отбора допустимых заемщиков.

Скоринговая модель создается банками, самостоятельно истекая из позиций и традиций делового оборота, а также банковского законодательства в конкретной стране.

Скоринг - это интегральный показатель, включающей в себя взвешенную сумму установленных характеристик. Чем он больше, тем выше надежность анализируемого заемщика. В зависимости от набранных очков организация оказывается в одной из групп риска, определенных кредитной организацией.

При анализе кредитов используются разнообразные приемы кредитного скоринга – от простейших формул до сложных математических моделей.

Преимущества скоринга: стремительность и беспристрастие в принятии решения по вопросу предоставлении ссуды кредитным экспертом, недостатком – необходимость широкой выборки по организациям с известными итогами реализации заемщиком кредитных обязательств за несколько лет.

В качестве центрального инструмента многие банки для оценки кредитоспособности применяют рейтинговую систему. В данном случае проблема кредитных рисков сводится к единственному показателю – установлении рейтинга заемщика. Рейтинг устанавливается в баллах. Для оценки кредитного рейтинга заемщика применяются показатели, такие как прогнозируемый денежный поток, коэффициент прогноза банкротств, коэффициент покрытия общей задолженности, ликвидационная стоимость и др. После того, как будет присвоен рейтинг, кредитный эксперт принимает предварительное решение о вероятности выдачи кредита.

В зависимости от уровня риска, определенного согласно рейтингу, проценты за пользование кредитом могут варьироваться в большую или меньшую сторону. Высокий кредитный рейтинг приносит вероятность приобретения кредита на льготных условиях под более малый процент.

Преимущества рейтинговых систем заключается в вероятности учесть неформализованные показатели анкетного типа. Данная особенность дает возможность создавать всеобъемлющие рейтинги. Необходимо так же подметить, что в последнее время обширно обсуждался вопрос о применении зарубежного опыта оценки кредитоспособности.

Все же зарубежные методики по-прежнему не находят отображения в практике российских кредитных экспертов. Но данные методики, с точки зрения специалистов, являются довольно острыми в современной России с учетом ориентации на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности.

Разнообразные способы оценки кредитоспособности отличаются друг от друга числом показателей, используемых в качестве составных частей всеобщего рейтинга заемщика, а также разными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них.

Разнообразные методы оценки кредитоспособности не исключают, а наоборот дополняют друг друга, соответственно, использовать их стоит в комплексе.

В заключение необходимо отметить, что в настоящее время важнейшая проблема в практике внедрения зарубежных методик оценки кредитоспособности заемщика – это их адаптация к российским реалиям. Исследование зарубежного опыта кредитования и применение его в современной отечественной банковской практике, возможно, поможет снять многие проблемы российских банков.

2. АНАЛИЗ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ В САРАНСКОМ ФИЛИАЛЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

2.1. Общая характеристика Саранского филиала ПАО «Сбербанк России»

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ.

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью .

Организационно-правовая форма. Полное наименование банка: ПАО «Сбербанк России».

Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 16 апреля 2015 г., ему принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

Основные конкуренты:

Газпромбанк;
ВТБ24;
Альфа-банк;
Райффайзенбанк;
Росбанк;
Ситибанк;
Уралсиб.

Основные цели деятельности предприятия:

Как и цель любой коммерческой организации основной целью Сбербанка является извлечение прибыли. Миссия Сбербанка определяет смысл и содержание деятельности Банка, подчеркивая его важнейшую роль в экономике России:

Миссия Банка:

Мы даем людям уверенность и надежность, мы делаем их жизнь лучше, помогая реализовывать устремления и мечты.

Мы строим одну из лучших в мире финансовых компаний, успех которой основан на профессионализме и ощущении гармонии и счастья ее сотрудников.

Номенклатура предоставляемых услуг:

Кредитование физических и юридических лиц;
Вклады;
Банковские карты;
Инвестиции и ценные бумаги;
Переводы;
Наличная валюта и дорожные чеки;
Драгоценные металлы и монеты;
Аренда сейфов;
Онлайн услуги и т. д.

Сбербанк на сегодня является самым надежным банком России.

Именно у него есть большинство филиалов как в России и за рубежом.

По своей организационной структуре Сбербанк России представляет собой многоуровневую систему, которая не имеет аналогов среди других акционерных банков. Она включает в себя территориальные банки, а также низовые учреждения: отделения и филиалы.

Территориальные банки и отделения Сбербанка России пользуются правами юридических лиц и имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка. Они действуют на основе положения об этих учреждениях, утвержденного Советом директоров. Они входят в единую организационную структуру Сбербанка, обладают правами юридических лиц, осуществляют свою функцию, руководствуясь актами Центрального банка РФ и Сбербанка России. На рисунках и представлены формы организационных структур Сбербанка России.

С 4 марта 2008 года в структуре центрального аппарата банка созданы следующие управления: Управление корпоративного развития; Управление стратегии и маркетинга; Управление по работе с отделениями г. Москвы; Управление по работе с малым бизнесом.

Рис. 2.1. Организационная структура ПАО «Сбербанк России»
ПАО «Сбербанк России» - организация с вертикальной структурой управления, т.е. имеет несколько уровней управления. По типу - это функциональная структура. Организационная структура, показывает область ответственности каждого отдельного сотрудника и его взаимоотношения с другими сотрудниками, если все взаимосвязи организационной структуры применены правильно, то они ведут к гармоничному сотрудничеству и общему стремлению выполнить поставленные перед организацией цели и задачи. Функциональная организационная структура - это деление организации на отдельные элементы, каждый из которых имеет свою четко определенную, конкретную задачу и обязанности, т.е. модель предусматривает деление персонала на группы, в зависимости от конкретных задач, которые выполняют сотрудники.

Органами управления Банка являются:

Общее собрание акционеров - высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

Наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.

Правление Банка. Правление Банка состоит из 13 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.