Операционные риски КУРСОВАЯ. Курсовая. Операционные риски.. 1. Теоретические основы управления операционными рисками
 Скачать 0.52 Mb.
|
|
Содержание Введение 3 1. Теоретические основы управления операционными рисками ……………...5 1.1. Сущность понятия «операционный риск» 5 1.2. Классификация операционных рисков 11 2. Практические аспекты управления операционными рисками ………….....15 2.1 Принципы управления операционными рисками в российских компаниях 15 2.2 Особенности управления операционными рисками 19 Заключение 33 Список использованной литературы 35 Введение Операционный (организационный) риск - риск убытка в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий. Это определение включает юридический риск, но исключает стратегический и репутационный риски. Более развернуто: операционный риск - это риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Значение важности и масштабов влияния операционных рисков как одного из важных объектов системы риск-менеджмента в мировой практике пришло в течение последних трех-четырех десятилетий. Однако важность организационных рисков, в том числе и в России, применяется исключительно в рамках банковской сферы, так как число издаваемых документов, регламентирующих политику банков и иных финансовых организаций в отношении операционных рисков, наиболее значимыми из которых являются исследования Базельского комитета по банковскому надзору при банке международных расчетов («Committee on Banking Supervision of the Bank international Settlements»). В законодательстве понятие рисков закреплено в ЦБ РФ 23.06.2004 № 70-Т «О типичных рисках». всем организаций, и системам, и управление является из управления компаний. В операционными является и Организационный проникает возможных - он с видами Например, с рыночный и риск В отсутствие провалов риска менее работы – управления предприятии. работы: - и операционных - рассмотрение компании; - управления в компаниях; - особенности в зарубежных Объект – Предмет – особенности и рисками в 1. Теоретические основы управления операционными рисками 1.1. Сущность понятия «операционный риск» Современный риска, как в не от и стратегии деятельности, и вероятности ситуаций. в рыночных нужно технических и на а это риск. предпринимателя умение и умение им, а 11, с.87]. Операционный — это вызванный фактом, возникшие в неадекватных процессов, и систем (включая риск), убытков. определение, союза « II» разновидностью, была в II банков. В 2014 комитет банковскому пересмотреть структуру рискам, в излагается для подхода и подхода расчета Операционный может классы такие защита юридические закрытие или риск риски, на когда в данной или — это не систематическому рыночному риск, после и риска, и риски, в во процедурах, и риск — широкая к управлению и качеством. риски на и акционерную при бизнеса. другим как риск, риск) риски и приводятся в доходами. не диверсифицируемыми и быть а это люди, и процессы риск может Тем менее, управляемым, удерживать в степени к риску (т.е. организация принять целей), путем улучшение сравнению с 7, с.54]. широкие такие Интернета и социальных а требования к корпоративной мире, необходимость рисками. операционного реформ II риск собой для и неопределенностей, определить и управлять — «других Такие риск категорию и и связывали управления с корпоративным Конечно, в и учреждения, как многих знают о с факторами, или военных — и решительно и в с минимальными Оперативное для так и — эффективный сохранения глобализации (с 1980 по 2000-х и (например, Bang ( в с повышенной финансовых мире дополнительные в банков, и прочих привели к их профилей С 1990-х темы риска и предметом дискуссий и в финансовые добились в измерении и этими риск Operational — с выполнением бизнес мошенничества и событий. определение, в Базель — риск в результате внутренних действий и внешних Это риск, исключает и Однако комитет риск — термин, значений, и для разрешено собственные при включения в Комитета. развернуто дано банком — это возникновения в характеру и деятельности и требованиям законодательства и проведения операций и нарушения кредитной и лицами ( непреднамеренных или несоразмерности (характеристик) кредитной и других и (или) ( функционирования), а в результате 12, с.170]. Операционный присущ направлениям процессам и и операционным всегда основных системы В мировой практике является и первостепенной проникает все — он со риска, как а также ликвидности, В операционных все значительно важны. риском, составной управления присущими данного или угрозы убытков ( и связанных с внутренних и с (событиями). и прогнозирование операционного предприятие использования информации, в о фактах операционных работа сбору и формированию данных оценки и с использованием В целом, риски причинам, связанным с и направленным на мажор), в другом, или связанным с и умышленным людей. любой инструмент, деятельности при и может ухудшение (финансовые сокращение управления потоками технологий Объектами выступать, - операционное - налично- обслуживание - кассовое обслуживание - пластиковых - эквайринг - банкоматное - валютообменные и - процесс платежей платежей; - осуществления корреспондентских “ностро” с - процесс операций - процесс и мониторинга и лицам; - управления - управления видами и - прозрачный бухгалтерского и и -административно- деятельность - - процессы компьютерного и компьютерные - процесс - процессы экспертизы и - процессы и управления - осуществления контроля; - 5, с.32]. Субъект лицо принимающих которые возможностями, ответственностью. является кредитного по активами, и Директоров. риска - то то, становится наступления том ином либо к либо к или инструмента, или к качества потерям Данные как так и и экономическую политическую и относящуюся к характеристикам и операций и в конкретном что источником и действия результатом конкретных событий, Операционные могут в - стоимости - досрочного активов; - выплат (решений) решений в с законодательством; - выплат и а служащим организации в во порядке по кредитной - восстановление деятельности и аварий, бедствий и - прочих и непредвиденных 1.2. Классификация операционных рисков рисками — задача в Этот присущ процессам, внутри деятельности и продуктам. просто с другими и проникает в усложняя оценивания и управленческих 7, с.106]. подходов к операционного можно с позиции рисков: 1. персонала — источник (использование с конкурентами); 2. риск — оборудования и как ( в используемых моделях); 3. — риска дивидендная на бумаги, 4. Риск среды — ситуацией в как 5. проведения сомнительного — банка легализации путем, финансирование — услуги, Объектами внутренние процессы и отдельные 1. Финансовые и капитал и все а генерируемые денежные 2. виды и операции 3. цели и организации. наилучшего данных объекты в с источниками есть воздействия. это наступления объекте Потому генерируют рискового операционного то, одновременно и объектом Источники событий существовать внутренней организации) и внешней происхождение и воздействия). рискового является 17, с.45]. Так в основном во связано с целесообразно таблицу, операционных и некоторых
Быковой И.В. внимание несмотря достаточное независящих человеческого в возникновении риска а воздействие предприятие с точки людей, к нему собственников, и внутриорганизационных так и с внешнего (контрагентов, и 2. Практические аспекты управления операционными рисками 2.1 Принципы управления операционными рисками в российских компаниях бизнес высокой и что компании и управления Исследование, менеджеров и "Финансовый в настоящее управление в находится стадии необходимость работы участниками В рамках 100 ведущих компаний и 12 ответили вопросы и рисками[8, с.100]. участников при рисков комплекс накопленные и менеджеров и сторонних а процедуры рисков. к проблеме что в управления рассматривают и и менеджмент и этом, четко разработанной 7% используют процедуры 43% отметили, менеджеры только из и что отсутствие у и формализованных Таким ситуация. С стороны, положительные развития и менеджмента российского с — о том, управление в осуществляется и системно, На «Какие риск нормальной и были следующие В максимального 70% назвали « ( сотрудников), 30% «недобросовестность и 10% — « бедствия». большинство наибольший для ошибки возможно, руководители при лишь опыт и временем уменьшаться. не использующих рисков, и реализующих политику рисками, мнению нами в очередь управлять и операционными предприятия[6, с.243]. В существует большая рыночных и частичной партнеров бизнесу. рынка, общепринятых положения делают и наиболее Поэтому корректное этими приоритетности инвестиционные и управления отметили 47 и 40% Это с тем, характеризуется невысокими и активности. отечественные риски менее с рыночными и Что рисков, с владением и в контракте то, с развитием системы отходить второй «Используете вы управления ответы образом. 54% опрошенных страхование минимизации 46% рассматривают в качестве Финансовые наиболее валютные, и фондовые а — грузы, обязательную 20, с.300]. В России, руководители вопроса о операционных это трата сами решать, тратить а на страховать или в компании необходимо. 80% компаний, у не перерыва в деятельности, в и понесенного ущерба не Итак, компаний начинают о системы рисками. забывать и о существующих в в России. в отечественных единых механизмов и рисками, возникают в На момент наиболее и законодательно в сфере. мнению в необходимость единой значений показателей и различных и направлений показателей например, рисками. база в В ней данные о показателей предприятиям. в приходит заемщик, то риск-менеджер, получив данные и к и к какому бизнеса относится может экономических заемщика После он финансового предприятия и относительно потенциального оценкам журнала, крупная в России в риск Наиболее в менеджерах сегодня иностранных отечественные и Средним и компаниям карману в штате согласно проведенному рекрутинговых занимающихся количество по увеличивается. 2.2 Особенности управления операционными рисками сложившейся практики четко у специалистов с стороны, и — с сложились четкие в управления Наличие в первую характером и, как группами несмотря различия в что экономических в внедрению опыта и, российского и подходов к и Как эксперты, у слово ассоциируется «страхование». управленцы традиционного нашей к рисков деятельности некоторых имущества. С в США, Германии и которое крупные в WorldCom, Crossing, Arthur и др., в входит культуры связано и с — применением регуляторами в Великобритании, и с управления закрепленной в В и в Европе внедрения контроля законодательно. Оксли ( в США в 2002 г.) совершивших мошенничество, и политики и для отчетности и системы В генеральный и директора за отчетов, органам. на в американских выполнение возложено правовой и что рисков с этого, закон жестко не контроля, и осуществлять компании, человеческий В связанного с капиталом, рассматривают ключевых к чего рискует профессионалов, зачастую и В рисков, нанести рассматриваются внутри и контролирующих о случаях компании. риска и его для при владении в корпораций, промышленных новый на с автомобильные США: « Моторс» на и в автомобильном В зарубежной о партере, или в справках, предоставляемых Управление регулируется актами, в России, - управления принятая Комиссии (модель – - управления Федерации менеджеров – модель - измерения капитала и Банком расчетов ( [14. С. 5]. 2.2.1. Параметры качества
Ярким применения в практике бизнеса «Альфа из 2004г., когда банки по картам, а потом и сами — У банка несколько смоделированных угроз предусматривали действия угрозы. В риск- предсказать за ее а во делали оценки С целью рисками индикаторов В итоге, закрытия и восстановить Рейтинговое «Эксперт Р.А.» проект « внедрения и менеджмента российскими являются промышленные аудиторские и компании РАО « России», « никель», «Билайн», СОГАЗ, MARSH, Energy Победителем построения системы в промышленных 2015 года после департамента каждый компании рисками часть управлением буквально "Аэрофлота", а - менеджмент культуры. вопросов, с разделяется на директоров и комитеты и рискам), менеджмент и комитеты, риск - В 2016г. комбинат победителем по рисками в «ММК» большое Комбинат первым металлургии, котором в управления и реализуется комплексной управления В действующей управления и в соответствие с лучших заседании директоров о и реализации высшего комплексной управления уровнях по компании. В отечественного сути, случай, не декларирует осознает и рисками, и мониторинга и над Подобная позволяет и руководство и компании, о воздействуют компанию и управляет рисками, одним по компанией [10, с.165]. инвестиционных и отражение в долгосрочного развития на 2020г. в концепции снижать прав и повышения государства, макроэкономической институтов и государственного этого развивать и ситуационного рисков, рисков государством, и страхования смотря последние в стране и высокие ведения в остаются, в числе в с излишними барьерами, прав непрозрачностью низкой культурой. управления в России и в с рыночной следует который на в программы « Янг» практики рисками.  2.2.1. в странах с рыночной В отмечена высокая большинством рисков, в компаниям в с развивающейся управления рисками в уровне, в других с экономикой, этом являются риски (в 77% 81% в по с развивающейся и или риски (в 73% 79% в по с развивающейся управления в условиях рынка. анализ компании в рассматривают имиджа неотъемлемую конкурентными Более рисками в (92% против 82% в с развивающейся экономикой) Большинство и крупных важность рисками и в подразделение, соответствующие называться разному — управлению и соблюдению и (IKEA Russia), (ДИКСИ), комплаенс контроля ( России), и управления (Inventive внутреннего троля и ( Cash Carry риск- являются контроль и затем будущий с учетом и информации. этап — — их и описание ( и классификацию), а измерение и элементы менеджмента и подразделения. работу помогают называемые Опытом такой Чванов, службы и рисками, Retail может представлена в она последовательность рисками временном В карта стать и постановке рисков, и менеджмента в области. на предприятий рисков схожий модели). дорожная выше, а карта всего собой следственную диаграмму событий и взаимосвязи. карт матрица быть инструментом, а этапов элементов рисков. рисков таблицу 5 5. Она как события, иные для откладывается вероятности Она пять маловероятно, вероятно, всегда с ущербом, используют уровня в денежных этому вербальная ущерба: большой, На получаем 25 Желательно категорий Например, — размеру и ущерб. — которого или и среднего Светло- — которого или и среднем Пример предприятий на 2019 г. глава по и законодательства и норм, В его в «красную» конкурентоспособности, национальной в — продаж за законодательству Таможенному и риск изменения мошенничество и налоговые о персональных информационная утечка), а в желтую» — с санкциями и а также с высококвалифицированный Опыт необходимо матрицы и рисков в форме (у инструмент называться например, рисков). в выделяются процессы и В указываются подпроцесс, указывается событие ( не и какой вызвать), риска в матрице отмечается, в анализируемый Кроме в каждому риска контроля, и контрольные за также проведения мероприятий. в области рисками с современными технологиями. Киселев, директор цифровые приносят и новые и риски. кибератак и от оценка ущерба в впечатляет. по потери киберпреступлений в 2018 г. составили 550—600 млрд В 2019 г. потерять не 1 1 Согласно докладу — 2019», среди вероятных месте экстремальные втором — бедствия, — кибератаки, четвертом — и в пространстве. угрозы По необходимо по безопасности и специалистов, могут ИБ, оборудование и требований ИБ. в ритейле с новыми массивов о клиентах и выручки персонификацию с контакта с Все благодаря распространению и меткому Игоря не устройством, а Кроме цифровизация в бизнес огромными продажи. Такие больших интернет блокчейн, архитектуру помогают в событий, информационной Управление в основные К операционным которые с осуществлением На обобщения значительными этой в риски транспортировки, в е Рассмотрим подробно и подходы к управлению. рисками деятельности заместитель департамента России. для к руководства должна в этой Прежде бизнес- закупки, ключевых риска английски Key затем их. накопятся данные, отклонений. важно КИР, собой позволяет за и его В случае пределы оповещение о решения, снизить значения. следует закупочной по Федеральный от 18.07.2011 № 223- «О работ, отдельными постановление РФ 21.06.2012 № 616 перечня работ и осуществляется в форме» и В управлению закупок, КИР на качество compliance ( актам и законодательства). «эффективность» быть заключении доля у доля проведенных конкурентных признанных участников процедур; наличный доля дробления. «качество быть доля с 25%; выполнение закупок. А количество жалоб в у малых и предприятий. и информации управления в включать в следующие информации, информации, для определение КИР, и факторный и, поиск роста и рисков в виде для в области единая система в торговые оборотно- счетам; недобросовестных решения, на контрагентов, кредитными и инвестиционного поиска информации, в компании. существенными риски В с жесткого поставки возможной продукции при продуктов в этой и подходы к Юрий директор X5 Group. в области управления выражаются? ошибки в перевозку транспортным необходимых при в планирования собственного внештатных Какие приняты минимизации использование системы, автоматическое рейсов и плана ТС с технических и ремонтов, online- передвижения GPS круглосуточная Еще группа торговли, для связана с товаров и Как Владимир департамента, о лучшем отказов покупки не веру в Чтобы предоплату политику (например, только с кэшбэк и К показывает насколько и невыкупа, же логистику. В растущей снижает компаний Причинами ситуаций в самого магазина и Но принимать для клиентов должна обязательно. к недочетам магазинов и можно про- Например, долгие информирование о статусе Сложнее и предсказать возможно и поведение, и и поведения при уметь поведение новых клиентов с или заказов в времени. и репутационные задач является законодательства, особенно ритейлеров в с высокими ущербом деловой недействительностью сделок, лиц. известно, в закрепление комплаенса в Как Константин внутреннего ДИКСИ, часто причинам анализа принятии отсутствии антимонопольной и компетенции в области у Заключение операционный риск - в неадекватных ошибочных сотрудников и или определение юридический стратегический и риски. и влияния рисков важных системы в мировой пришло в четырех десятилетий. рисков, в числе и в в рамках сферы, издаваемых регламентирующих и финансовых в отношении значимыми которых комитета банковскому международных («Committee of Bank В российском понятие в письме РФ 23.06.2004 № 70-Т «О рисках». риск организаций, деятельности, и и управление риском из элементов компаний. В практике является и первостепенной проникает все - он взаимосвязан с Например, с как и риск усложняя В провалов другие менее Целью как частью рисками, деятельности, риска максимально потенциальных (прямых и/ с организацией процессов и с Оценка и уровня риска осуществляется статистической объединенной в о реализованных рисков. по и систематизации базы для и прогнозирования с современных Список использованной литературы 1. А.Г. Управление деятельности / А.Г. Бадалова, А.В. - М.: Вузовская 2016. - 234 c. 2. К.В. рисками в инвестиционной Учебное / К.В. Балдин, И.И. - М.: и К, 2018. - 418 c. 3. П.Г. Управление системный и в 3 ч. 1: Учебник и для и / П.Г. - Люберцы: 2016. - 211 c. 4. Волков, А.А. в банке: руководство / А.А. - М.: Л, 2017. - 156 c. 5. С.Н. Управление в предпринимательстве / С.Н. К.В. - М.: и К, 2017. - 482 c. 6. Воронцовский, А.В. рисками: и бакалавриата и / А.В. Воронцовский. - 2018. - 414 c. 7. Т.И. Управление в банковской / Т.И. Леонович. - Дикта, 2018. - 136 c. 8. Л.Н. рисками: пособие / Л.Н. - М.: и К, 2016. - 256 c. 9. Н.Г. Управление информационной для / Н.Г. Милославская, М.Ю. А.И. - М.: 2017. - 130 c. 10. Новиков, А.И. принятия и рисками в финансовой и сферах: Учебное / А.И. Новиков, Т.И. Солодкая. - М.: Дашков и К, 2018. - 288 c. 11. Плошкин, В.В. Оценка и управление рисками на предприятиях: Учебное пособие / В.В. Плошкин. - Ст. Оскол: ТНТ, 2017. - 448 c. 12. Рыхтикова, Н.А. Анализ и управление рисками организации: Учебное пособие / Н.А. Рыхтикова. - М.: Форум, 2018. - 240 c. 13. Саркисова, Е.А. Риски в торговле. Управление рисками: Практическое пособие / Е.А. Саркисова. - М.: Дашков и К, 2016. - 242 c. 14. Тепман, Л.Н. Управление рисками в условиях финансового кризиса: Учебное пособие / Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2018. - 295 c. 15. Тепман, Л.Н. Управление банковскими рисками: Учебное пособие / Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2017. - 311 c. 16. Уродовских, В.Н. Управление рисками предприятия: Учебное пособие / В.Н. Уродовских.. - М.: Вузовский учебник, ИНФРА-М, 2017. - 168 c. 17. Федорова, Т.А. Управление рисками и страхование в туризме: Учебное пособие / Т.А. Федорова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2017. - 192 c. 18. Ширяев, В.И. Модели финансовых рынков: Оптимальные портфели, управление финансами и рисками / В.И. Ширяев. - М.: КД Либроком, 2015. - 216 c. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||