1С предприятие (базовая бухгалтерия)
 Скачать 0.95 Mb.
|
Но, помимо этого документа надо заполнить документ «Авансовый отчет». Вывести его на экран по команде:Документы → авансовый отчет.Задача Условие: Водителем-экспедитором Крохиным Д.Ю. в кассе предприятия по расходному кассовому ордеру получены в подотчет наличные в размере 30 000 руб. на приобретение материальных ценностей в мелкооптовом магазине при предприятии «Маяк» и на предприятии ООО «Дружба». На предприятии «Маяк» Крохиным за наличные приобретены следующие материалы:
В этот же день, тем же сотрудником на предприятии ООО «Дружба» приобретены следующие материальные ценности:
цена - 110руб.(не включая НДС) сумма – 11 000руб.
цена – 80 руб. Приобретенные материалы, в полном объеме, доставлены на склад материалов №1, где приняты кладовщиком и оприходованы приходным ордером. Отразить эти операции в программе «1С». Решение:Предварительно необходимо заполнить справочники «Сотрудники» и «Контрагенты». Далее следует ввести поступление материалов.Команда:Документы → учет материалов → поступление материалов.
Задача Условие: В бухгалтерию предприятия Крохиным представлен авансовый отчет №1 в сопровождении приходного складского ордера. Необходимо отразить отчет в программе «1С». Решение: Команда: Документы → авансовый отчет. В открывшемся окне следует ввести: -тип авансового отчета – рублевый, -сотрудник – Крохин, -назначение аванса – приобретение материалов, - сумма аванса – 300 00руб., - приложено документов – 2, - комментарий - приобретение материалов на предприятии “МАЯК” и “ДРУЖБА”. Закладка оборотная сторона используется для ввода данных о расходах: Документ → приходный ордер, корреспондирующий счет 60.1 Комментарий: приобретены материалы.После ввода нажать кнопку «Печать для проверки отчета». Результатом ввода документа станет появление записи в журнале документов «Авансовые отчеты». Задача Условие: Крохину выписана авансовая сумма 15 000руб. на приобретение на предприятии “МАЯК”:
количеством - 30кг., сумма – 6 600руб. на предприятии ООО “ДРУЖБА”:
цена - 120руб. за 1литр Счета- фактуры от предприятий не предъявлены. Оприходовать поступление материалов на склад материалов №1. Оформить авансовый отчет. 14. Расчеты по НДС Для учета НДС в «1С» используется документ “счет-фактура”. Счет-фактура бывает двух видов:
В обоих видах вводится значение НДС и рассчитывается соответствующая сумма налогов. Ввод счета-фактуры можно выполнить двумя способами:
Второй способ более удобный. Необходимую строку надо выделить, затем выбрать на панели инструментов команду “Ввести на основании” и в открывшемся окне надо выбрать строку “Счет-фактура полученный”. В новом окне надо заполнить только № счета - фактуры. Все остальные реквизиты введены автоматически. В результате появятся записи в журналах «Полученные счета-фактуры» и в журнале операций. Задача Условие: От поставщиков материалов в установленные законом сроки получены счета фактуры на произведенные поставки:
Необходимо зарегистрировать полученные счета-фактуры в компьютерной бухгалтерии. 14.1 Формирование документа «Запись книги покупок» Все счета фактуры, полученные от поставщика необходимо регистрировать в Книге покупок. Этот документ можно оформить вручную, но наиболее удобно вводить в режиме «ввод на основании». В качестве документа - основания будет выступать ранее введенный документ «Счет-фактура полученный». Все данные будут уже введены. Следует только нажать кнопку «OK». В журнале «Счета-фактуры полученные» появится новая строка “запись книги покупок». Следует по всем счетам-фактурам полученным выполнить аналогичную запись. Затем можно просмотреть, всю книгу покупок нажав клавишу «книга покупок» в окне «счета-фактуры полученные». В этом документе будут выдаваться значения НДС по каждой записи. 15. Учет затрат на оплату труда Для автоматизации расчета зарплаты в «1С» предусмотрены 2 документа:
15.1 Документ начисления зарплаты Для формирования этого документа предварительно должен быть заполнен справочник «Сотрудники»: должны быть введены все данные по зарплате. При вводе этих данных следует указать счет затрат. При вводе этих данных появится «Счет отнесения затрат по начисленной зарплате». Для работников занятых непосредственно производством следует выбирать счет 25, а для управленческого персонала, АХО и других сотрудников не занятых производством выбрать счет 26. Для получения документа начисления зарплаты требуется выполнить команду: Документы → зарплата → начисление зарплаты. Все документы, предназначенные для выплаты зарплаты можно вывести на экран по команде: Журналы→ зарплата. В открывшемся окне с помощью экранных кнопок: ведомость, расчетные листки, анализ счета 70. Можно вывести на экран, а затем на принтер соответствующие документы. 15.2 Учет районного коэффициента В зависимости от региона существует введенный законодательством РФ конкретный районный коэффициент. Например: 1,15 - для Уральского района; 1,7 - для региона ХМАО и т.д. Для ввода этих данных необходимо войти в константы по команде: Операции → константы В открывшемся окне следует выбрать строку “районный коэффициент” и ввести необходимое значение. После этого при начислении зарплаты будет добавляться районный коэффициент. Документ «Выплата зарплаты»» Этот документ предназначен для реализации выплаты зарплаты из кассы предприятия. Выполняется по команде: Документы → зарплата → выплата зарплаты. Задача Условие: С р/счета в банке “Мирный” снято наличные в сумме 120 000 р. для выплаты з/п работникам предприятия. С помощью компьютера предприятия необходимо:
Решение:
Затем следует ввести следующие данные: Корр. счет – 51; Банковские счета - выбрать из справочника; Движение денежных средств – «получение наличных с банка»; Принято от - выбрать сотрудника (кассира); Сумма - 120 000 руб.
Документы → выписка Ввести: Движение денежных средств - получение наличных из банка. Назначение – выплата зарплаты; Корр. счет - 50.1 Вид Субконто 1 Сумма – 120 000руб→ОК (Расход)
Команда: Документы → з/п → выплата з/п. В поле «Движение денежных средств» ввести – выплата зарплаты. Табличная часть документа заполняется автоматически после нажатия кнопки: заполнить → ОК. Задача Условие: Начислить зарплату работникам цехов. Выписать из банка сумму 70 000руб. (ввести приходный кассовый ордер на эту сумму и оформить выписку банка). Сформировать платежную ведомость о выплате зарплаты. 16. Учет выпуска готовой продукции Для проведения этого учета необходимо предварительно заполнить 3 справочника:
Задача Условие: Предприятие “ЭПОС” выпускает, следующую продукцию: Столы кухонные: Код 3611140 Столы обеденные: Код 3611100Письменные столы: Код 3611110. Ввести эти данные в справочник «Виды продукции». Решение: Команда: Справочники → виды продукции. В графе «Тип номенклатуры» вводить “продукция”.Задача Условие: На предприятии производство ведется в разрезе следующих затрат:
Необходимо заполнить справочник «Статьи затрат на производство». Решение: Необходимо войти в справочник «Статьи затрат на производство» и внести наименование затрат, и подбирать соответствующие данные в графе «Виды расходов». Задача Условие: Необходимо войти в справочник «Номенклатура» ввести перечень всех изделий выпускаемых предприятием “ЭПОС”: Стол письменный Код 36111101 1. Стол директорский себестоимость - 9 000руб. отпускная цена - 15 000руб. 2.стол «клерк», себестоимость - 5 000руб. отпускная цена – 10 000руб. код 3611100 Столы обеденные:
себестоимость - 10 000 руб. отпускная цена - 11000руб.
себестоимость - 9 000руб. отпускная цена - 11 200руб. код 3611140 Столы кухонные:
себестоимость - 8 500руб. отпускная цена - 10 000руб. 2.стол кухонный рабочий себестоимость - 7 530руб. отпускная цена – 8 000руб. Решение: Необходимо открыть справочник «Номенклатура». В поле «Тип» – указывать «Продукция». Все вводим через новую строку. В поле наименование - ввести наименование продукции. В поле вид необходимо выбрать вид продукции. Единица измерения - штука. Ввести ставку НДС – 18%. В поле «Полное наименование, основные характеристики» можно ввести, но не обязательно сведения о продукции. Например: Стол письменный, двух тумбовый из дубового шпона. Учет количества выпущенной продукции Для введения в ПК данных о выпущенной продукции используется документ «Передача готовой продукции на склад». Обращение к нему выполняется по команде: Документы → учет материалов → передача готовой продукции на склад. Задача Условие: На склад готовой продукции переданы из производства изготовленные изделия. Приему - сдаточной накладной отражена следующая информация:
Необходимо отразить факт выпуска готовой продукции в компьютерной бухгалтерии. Решение: Команда: Документы → учет материалов → передача готовой продукции на склад. В верхней части окна выбрать склад – склад готовой продукции. В табличной части ввести наименование и количество. Результаты ввода:
17. Учет реализации готовой продукции Задача Условие: Торговый отдел предприятия “ЭПОС” выписал счет №1 от 31.03.06г. заводу “Колибри” на оплату следующей продукции:
По отпускной цене с добавлением НДС. Одновременно этим торговым отделом выписана накладная на отпуск продукции со склада готовой продукции представителю завода «Колибри». Необходимо реализовать действия торгового отдела по формированию и печати названных документов. Решение: Необходимо выполнить следующие действия:
Документы → счет.
Для ввода документа «Отгрузки товаров» можно использовать режим «Ввод на основании». Основанием может служить счет на оплату в журнале документов или операция по счету на оплату в журнале операций. Выделив необходимую строку в выбранном журнале надо нажать кнопку «Ввести на основании» на панели инструментов открывшегося окна. В новом окне надо выбрать строку “Отгрузка товаров, продукции”. Результаты ввода данных операций:
Первая и вторая проводки отражают списание, т.е. выбытие со склада отдельно по наименованию. Третья проводка отражает выручку от реализации всей продукции.
Задание: Самостоятельно сформировать счет и отгрузку товаров категории «Спецзаказы». Заказчик – коммерческий банк «Топ – ИНВЕСТ». 18. Ввод входящих остатков по счетам Если организация на момент начала использования программы «1С» уже ведет хозяйственную деятельность, то предварительно надо ввести все входящие остатки по счетам. Для этого надо вводить новую операцию в журнале операций. В открывшемся окне “Операция → Новая» надо ввести: Содержание - ввод начальных остатков по счету. В табличной части в графе Дт - надо указать, куда ввести остатки. Например: для оборудования находящегося в эксплуатации, следует выбрать счет №01.1 (Основные средства), в графе субконто – выбрать наименование остатков. В графе Кт - ввести 00. В графе сумма – стоимость остатка. С учетом НДС. В поле “содержимое проводки” следует ввести – ввод начальных остатков. В поле “номер журнала” №Ж ввести - NО (начальные остатки). Задача Условие: Через новую операцию ввести остатки по следующим основным средствам:
ЗАДАЧА. 1. В акционерное общество «ЭПОС» вступили три новых учредителя и внесли свои взносы в уставный капитал через расчетный счет АО в следующих размерах: Иванов И.И. – 380 000руб. Петров А.А. – 240 000руб. КБ «ЭНЕРГО - БАНК» - 650 000руб. Отразить эти операции в компьютере. ЗАДАЧА. 2.Предприятием получено 2 счета за следующие поставки:
ЗАДАЧА. 3. От АО «Процесс» на предприятие поступила компьютерная техника на сумму 45000руб. в количестве 1шт. Отразить в 1С факт поступления основного средства и его ввод в эксплуатацию. ЗАДАЧА. 4. Крохину выписана сумма 18000руб. на приобретение на предприятии «Маяк» крепежных изделий количеством 3000 штук по цене 4руб.50коп. за 1 штуку. Оприходовать поступление материалов на склад №2 и оформить авансовый отчет. |