Реструктуризация как стратегия развития предприятия. КУРСОВАЯ. 2. 2 Причины кризисов предприятий 3 Классификация кризисных ситуаций
 Скачать 147 Kb.
|
3.3 Схема развития кризиса платежеспособности банка«Скажите: что делать? Кто виноват – и так все знают» В. Цыганков, С.-Петербург Появление условий, способствующих возникновению кризиса: грубые ошибки в планировании платежных потоков, приведшие к серьезной несбалансированности активно-пассивных операций; отсутствие необходимого для управления ликвидностью объема высоколиквидных активов на балансе банка; постоянное привлечение с межбанковского рынка средств в объемах, близких к суммарному лимиту кредитования; допуск халатности в работе, приводящей к сбоям отдельных платежей и несвоевременному исполнению платежей; недостаточная квалификация кадров; неадекватное состояние технического обеспечения проводимых банком операций; снижение маржи банка; рост доли госбумаг и прочих высоколиквидных активов, находящихся под залогом; рост принятых на себя гарантий по сделкам третьих лиц; снижение диверсификации активов и пассивов по видам операций и по срокам; негативные изменения в структуре ресурсной базы и направлений вложений средств, при достаточном уровне накопленной и покупной ликвидности (рост привлеченных межбанковских кредитов и использование их как часть постоянного ресурса, рост доли неустойчивых пассивов, снижение собственного капитала, нарастание убытков, предельно малое значение высоколиквидных активов и предельно высокое значение выданных кредитов и вложений в фондовый рынок, высокое значение открытой валютной позиции, рост дебиторской и кредиторской задолженности и т.д.); мошенничество руководителей или сотрудников банка; нарушение нормативной и законодательной базы; Появление признаков неплатежеспособности банка: частое возникновение дефицита ликвидной позиции банка; появление и рост задержек платежей по количеству и суммам (увеличение времени прохождения платежей и наличие картотек); активизация рекламной деятельности и повышение процентных ставок выше средних; наличие формы 1328 «Перечень платежей, не принятых к проводу по причине отсутствия средств на корсчете кредитной организации»; увеличение платы и введение регламентов, увеличивающих время проведения платежей; предельно низкий уровень ликвидных активов на счетах банка; рост технологических сбоев; закрытие лимитов на банк; отток средств клиентов, приближенных к руководству банка; Кризис платежей: хроническое нарастание задержек и неисполнение платежей; информация в прессе и на рынке о проблемах банка; массовый отток средств со счетов клиентов (в пределах сумм, которые банк в состоянии проплатить); начало массовых претензий и судебных разбирательств; свертывание масштабов деятельности, максимальное сокращение издержек; продажа основных средств; сокращение персонала банка; свертывание отдельных операций, значительное снижение балансовых показателей (валюты баланса, капитала, ликвидных активов, расчетных счетов), рост доли просроченных и заложенных активов, снижение качества обеспечения выданных кредитов, нарушение нормативов деятельности и ряд других; возможные изменения в руководстве или его бегство; выход отдельных учредителей из состава банка (или получение ими кредитов на суммы, близкие к доле их участия); ввод временной администрации; Банкротство: отсутствие средств для проведения платежей; массовые судебные разбирательства; отзыв лицензии; образование ликвидационной комиссии; распродажа оставшегося имущества, возврат кредитов, реализация залогов по невозвратным ссудам. Анализ представленной схемы позволяет сделать ряд выводов. Во-первых, реальные проблемы банка могут начаться после того, как установиться постоянная тенденция к чистому оттоку средств клиентов из банка. Особенно сильной проблема оказывается в случае сильного дисбаланса активно-пассивных операций по коротким срокам при недостаточном объеме ликвидных средств на балансе банка. Во-вторых, в процессе развития кризиса начинает постепенно сокращаться запас ликвидных активов на балансе и выдача новых кредитов, что не только снижает доходы банка, но и ухудшает качество его активов, так как проблемные кредиты никуда не исчезают и, следовательно, их доля в портфеле банка растет. В-третьих, для удержания и привлечения заемных средств банк может начать начислять все больший и больший процент, что значительно (порой в несколько раз) увеличивает его расходы и быстро приводит к потере капитала. В-четвертых, как следствие двух предыдущих, - значительное превышение расходов над доходами способно еще до конца текущего года «съесть» весь или большую часть капитала банка, что не только значительно снизит его способность защищаться от рисков, но и может привести к ликвидации банка со всеми вытекающими последствиями. В-пятых, параллельно с перечисленными проблемами, во многом их провоцируя, ускоряя и являясь их следствием, начинает расти отток средств с депозитных счетов клиентов. И если этот рост будет опережать возможности по высвобождению средств для оплаты собственных обязательств, в банке начнется кризис неплатежей. Если к этой стадии банку не удастся выровнять свой платежный баланс, либо привлечь достаточно средств для покрытия разрыва ликвидности, дальше может произойти неуправляемая цепная реакция по росту требований, предъявляемых банку, с одновременным значительным снижением каких-либо поступления в банк. Далее, наиболее вероятным развитием событий может оказаться либо санация банка сторонней организацией, либо его ликвидация, потому что восстановление нормальной работы банка обойдется уж очень дорогой ценой. |