доклад правонаруш эконом печатать. 5. История развития уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности
 Скачать 36.78 Kb.
|
|
5. История развития уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности: Первоначальное понимание экономической преступности фактически сводилось к ее отождествлению с преступностью имущественной. В понятийном и методологическом аппарате правовой науки не находили адекватного отражения новейшие тенденции криминальной практики. Однако уже в 60-х годах 19 века один из ведущих французских исследователей этой проблематики М. Патэн в работе "Общая часть уголовного права и уголовное законодательство в сфере бизнеса" (1861 г) отмечал, что данные вопросы настолько твердо проложили путь в науку, что стали чуть ли не самыми главными. Он называет, в частности, следующие вопросы, нуждающиеся в срочном решении: экономические преступления, в том числе преступления в сфере предпринимательства; уголовно-правовое регулирование в данной сфере, в том числе налоговое уголовное право; уголовно-правовая защита предпринимателей, в т. ч. налогоплательщиков; уголовная ответственность предпринимателей, в том числе налогоплательщиков. Важнейшим этапом исследования проблем экономической преступности явилась работа криминолога Э. Сазерленда, впервые предпринявшего систематическое исследование преступности корпораций. В его концепции внимание было акцентировано на то новое обстоятельство, что субъектами наиболее опасных экономических преступлений являются лица, занимающие высокое социальное положение в сфере бизнеса и совершающие преступления в процессе профессиональной деятельности в интересах юридических лиц и собственных интересах. Введенный им в научный оборот термин "беловоротничковая преступность" достаточно точно отражает эту особенность его концепции. На основе концепции "беловоротничковой преступности" Э. Сазерленда, было сформулировано определение экономической преступности, как преступности корпораций. Это наиболее узкое определение и при всей его полезности, оно не описывает адекватно проблемную область. Узость подобного подхода связана с тем, что экономические преступления совершаются не только от имени и в интересах предприятия. До настоящего времени в ряде стран, в том числе в России, отсутствует уголовная ответственность юридических лиц. Тенденция к расширению понятия проявлялась в двух взаимосвязанных аспектах: 1- расширение круга субъектов экономических преступлений. Постепенно к данной категории стали относить не только высших руководителей корпораций, но и других служащих. А позднее ограничения по субъектам вообще не использовалось. 2- изменился и перечень преступлений, относимых к экономическим. Позже к этим преступлениям стали относить уклонение от налогов, компьютерные и другие преступления, причиняющие вред экономике государства, ее отдельным секторам, предпринимательской деятельности, а также экономическим интересам отдельных групп граждан. Перечень этих преступлений расширился до 20-30 составов. Г.К. Мишин рассматривает экономическую преступность как проявление в социальной жизни всеобщей борьбы за существование. Суть экономического преступления в конфликте экономических интересов. К числу экономических преступлений наряду с хозяйственными, по его мнению, следует относить все преступления против собственности, которые в условиях рыночной экономики так или иначе связаны с хозяйственной деятельностью. А) развитие системы экономических преступлений в развитых странах Европы и США; Экономическая преступность развитых стран носит системный характер и определена самой структурой экономики. Например, в США каждый предприниматель обеспечивает собственное развитие за счет получения все новых кредитов, из которых частично он погашает старые кредиты. Более того, так живет любой американец, даже не занимающийся предпринимательством. При этом каждый новый кредит давно ничем не обеспечивается. При таких условиях совершение разнообразных финансовых махинаций и экономических преступлений становится неизбежным и даже составным элементом экономики страны. Объемы денежных средств, приобретенных незаконным путем в развитых странах, оцениваются в пределах 10–15% от валового внутреннего продукта. По отдельным странам это выглядит следующим образом: Италия — 15–30%, Бельгия — 4–13, Швеция — 0,5–17, Великобритания — 2–16, Франция — 15, США — 3–28%. Количество краж с проникновением в жилище на 100 тыс. населения во Франции по сравнению с Россией больше в 3,5 раза, в США — в 5,7 раза, в Германии — в 6,3 раза, хищений транспортных средств — в 9,8; 8,8 и 1,9 раза соответственно. Кражи являются самыми распространенными преступлениями в Японии, которые составляют в структуре всей преступности не менее 2/3 преступлений. Особенно интенсивный рост краж пришелся на 2002 г. Так, в 2000 г. было зарегистрировано 2,131 млн краж, тогда как в 2002 г. было зарегистрировано 2,337 млн краж, притом что в этот год всего было зарегистрировано 2,854 млн преступлений (кражи составили 66% всех преступлений). В то же время начиная с 2010 г. уровень преступности в Японии, включая уровень экономической преступности, неизменно снижается. По уровню грабежей и разбоев Россию опережают только США, но зато в 8,3 раза. Во Франции положение дел с грабежами такое же, как в России, а в Германии аналогичный показатель ниже, чем в России, в 3 раза. Мошенничество в расчете на 100 тыс. населения во Франции регистрируется в 6,7 раза больше, чем в России, а в Германии в 14,3 раза больше, чем в России. Удельный вес указанных имущественных преступлений примерно одинаков: в России 26,6%; во Франции — 28%; в Германии — 32,9%. В развитых странах выделяют шесть наиболее распространенных видов преступлений, которые еще называют индексными преступлениями: убийство, причинение тяжкого вреда здоровью, изнасилование, разбой, грабеж, кража. При этом традиционно наиболее латентны мошенничество и вымогательство — 42 и 49% соответственно. Экономическая преступность развитых стран характеризуется организованностью, нелегальной и закамуфлированной или полулегальной конспирацией. Организованные экономические преступные группировки имеют возможность проводить операции на международном финансовом рынке, пользуясь недостатками системы международного права, основанной на принципе государственного суверенитета. Существует целый ряд экономических преступлений, совершению которых способствует наличие возможности быстро и анонимно переводить капиталы в любую точку земного шара через международные финансовые рынки. Главная цель представителей международной организованной преступности — запутать следы и уйти из-под контроля любых государственных институтов, включая правоохранительные органы. Для этого необходимо осуществлять быстрое перемещение значительных финансовых средств, что, в свою очередь, потенциально может привести к дестабилизации финансового рынка и мировой экономики. Любая дестабилизация привлекательна для экономических преступников, поскольку в этих условиях легче всего совершать преступления, получая максимальную незаконную прибыль. Кроме того, процессы глобализации, инициированные в первую очередь развитыми странами, предоставляют для экономических преступников огромные возможности по отмыванию незаконно полученных денег и легального ухода от возможной ответственности. Глобализация — рай для преступников, особенно для тех, кто совершает масштабные хищения, объединяясь в транснациональные организованные преступные формирования. На развитие мировой экономики оказывает давление известное противоречие международного права, которое основано на принципе государственного суверенитета, в то время как предприниматели и их представители в государственных институтах любой страны заинтересованы в глобализации, которая предполагает ограничение этого суверенитета. Более того, политические лидеры развитых стран не скрывают своего желания возглавить мировую экономику и руководить глобализацией, подминая под себя и установленные правила, и всех остальных. При этом многие из них хотят сохранить нерегулируемый мировой рынок капитала, что входит в противоречие с попыткой установить единые для всех правила игры. В то же время при создании эффективных международных регулирующих и контролирующих институтов каждой стране неизбежно придется поступиться некоторыми элементами суверенитета. Преступная деятельность приносит прибыль в форме наличных денег. Необходимо эту прибыль вводить в законную финансовую систему, что является наиболее уязвимым местом экономической преступности. Такие действия во всех развитых странах считаются преступными. Банки и другие депозитные учреждения развитых стран находятся на передовой линии обороны против перемещения нелегальных денег в финансовую систему государства. В противном случае неконтролируемые наличные деньги могут обрушить любую, даже самую развитую экономику. Известный американский гангстер Аль Капоне находился под постоянным надзором полиции и налоговой службы. Из-за этого он не мог свободно распоряжаться полученными незаконным путем денежными средствами. Тогда кто-то из окружения Аль Капоне подсказал ему идею, как придать законный вид происхождению преступных денег, т. е. легализовать их. Вскоре по всему Чикаго были построены прачечные для самообслуживания, куда простые американцы могли принести свое грязное белье и постирать его вне дома, что давало им большое преимущество, поскольку не надо было заставлять квартиру стиральными машинами и искать место для сушки белья. Привлекали американцев также относительно невысокие цены на эти услуги. Для Аль Капоне же преимуществом стало то, что полученные таким образом деньги трудно поддавались учету, и он мог совершенно спокойно заниматься приписками, заявляя полицейским и представителям налоговых служб, что живет за счет своих прачечных. Так что его преступные, грязные деньги отмывались, можно сказать, в прямом смысле этого слова. Впрочем, преступная карьера Аль Капоне была пресечена все-таки из-за его ухода от налоговых платежей. Один из ответственных за подпольные ставки на лошадиных бегах по имени Эдди О’Хэйр оказался глубоко законспирированным агентом полиции. Он сумел узнать, где Аль Капоне прятал расходные книги, в которых была отражена его реальная бухгалтерия. И хотя в результате удалось доказать незаконное происхождение только незначительной суммы, которую Аль Капоне мог бы погасить из своих карманных денег, этого хватило для вынесения судом максимально сурового приговора — 11 лет тюрьмы и штраф в 50 000 долл. США. Аль Капоне отбывал наказание в одной из самых суровых тюрем — на острове Алькатрац. Вскоре он был признан невменяемым из-за развившегося у него на фоне многочисленных заболеваний слабоумия и выпущен на свободу. В 1947 г. он умер от обширного кровоизлияния в мозг совершенно беспомощным стариком, хотя ему было 48 лет. В США более 100 преступлений, предусмотренных законами штатов и федеральными законами, включены в особый список незаконных деяний, которые могут служить источником получения грязных денег и средством их отмывания. Совсем недавно в основном это были преступления, связанные с незаконным оборотом наркотиков. До сих пор эти преступления представляют большую общественную опасность. Между тем в последнее время получили значительное распространение мошенничества в области здравоохранения, страхования и банкротства. Грязные деньги отмываются как самими преступниками, так и предпринимателями, специализирующимися на этом незаконном виде деятельности. Факты отмывания таких денег неочевидны, поскольку доходы от экономических преступлений в материальном воплощении существуют в форме чеков и денежных переводов. Доходы от экономической преступности часто представляются как законные выплаты, например выплаты по государственной страховке либо по частным страховым полисам, пожертвования от благотворительных и иных фондов, выплаты от правительственных органов (в случае привлечения к этому чиновников) и др. Согласно оценкам экспертов, на долю нелегального сектора экономики развитых стран традиционно приходится от 5 до 15% валового национального продукта с явно выраженной тенденцией к увеличению этого показателя. Теневая экономика в США оценивается в 625,63 млрд долл. США, в Канаде — 77,83 млрд, в Японии — 108,3 млрд, в Великобритании — 62 млрд долл. США. Причинами теневой экономики в развитых странах являются: 1) рост налогового бремени и размера взноса на социальное обеспечение; 2) низкое качество работы представителей государственных институтов; 3) плохое регулирование рынка труда; 4) трансферы (от англ. transfer — перемещать), которые в среде предпринимателей понимаются как возможность передать собственные полномочия постороннему человеку, но под особым личным контролем, на все или отдельные элементы своего дела; 5) своеобразная мораль налогоплательщика, старающегося любыми способами минимизировать налоговые расходы. Основные виды экономических преступлений в развитых странах. 1. Преступления в банковской сфере, включая банкротства и уклонение от уплаты налогов. Страны Европейского Союза ежегодно недополучают налогов на сумму в 1 трлн евро. В разделе 13 УК Австрийской Республики («Преступные деяния против безопасности денежного обращения, оборота ценных бумаг и знаков оплаты») предусмотрены такие составы преступлений, как: а) подделка денег; б) распространение фальшивых денег; в) уменьшение содержания металла в монетах и их распространение; г) распространение фальшивых денег или монет с уменьшенным содержанием металла; д) распространение фальшивых денег или монет с уменьшенным содержанием металла; е) подделка особо охраняемых ценных бумаг; ж) подделка знаков оплаты; з) приготовление к подделке денег, ценных бумаг или знаков оплаты. В Уголовном уложении ФРГ в разделе 8 («Фальшивомонетничество и подделка знаков оплаты») закреплены следующие составы преступлений: а) фальшивомонетничество (подделка денег с намерением введения их в оборот); б) введение фальшивых денег в оборот; в) подделка знаков оплаты; г) подделка расчетных карт, чеков и векселей; 5) подделка расчетных карт, оплата по которым гарантируется эмитентом, и бланков еврочеков. В разделе 24 Уголовного уложения ФРГ («Преступные деяния, связанные с несостоятельностью») закреплены следующие составы преступлений: 1) банкротство (предусмотрено лишение свободы на срок до 5 лет или денежный штраф в отношении того, кто при несостоятельности или грозящей либо наступившей неплатежеспособности: а) исключает возможность доступа к частям своего имущества или утаивает части своего имущества, повреждает его или приводит в негодность; б) заключает убыточные или спекулятивные сделки; в) приобретает в кредит товары или ценные бумаги способом, противоречащим требованиям надлежащего ведения хозяйства, отчуждает вещи или товары, ценные бумаги значительно ниже их стоимости; г) вводит в заблуждение о якобы существующих правах других лиц или признает фиктивные права; д) не ведет торговые книги, вести которые он обязан; е) ограничивает доступ к торговым книгам или иным документам или утаивает, уничтожает или повреждает эти книги; ж) составляет балансы таким образом, что это затрудняет получение информации; з) в предписанный срок не составляет баланс своего имущества или не проводит инвентаризацию. При этом тот, кто в вышеназванных случаях по неосторожности не знает о своей несостоятельности или грозящей либо наступившей неплатежеспособности, наказывается лишением свободы сроком до 2 лет или денежным штрафом. Деяние подлежит наказанию только в том случае, если исполнитель прекратил оплату по требованиям или в отношении его имущества открыто конкурсное производство; 2) особо тяжкий случай банкротства, когда виновное лицо: а) действует из корыстных побуждений; б) осознанно ставит многих лиц в опасность утраты вверенных ему имущественных ценностей или ставит лиц в бедственное материальное положение; 3) нарушение обязанности ведения бухгалтерского учета; 4) предоставление преимущества кредитору; 5) предоставление преимущества должнику. ИСТОРИИ: 1.Преобладающими в Соединенных Штатах Америки являются экономические преступления <4>, совершенные людьми, в чьих руках находится власть: топ-менеджеры, руководство компаний и чиновники. Одним из проявлений таких видов преступлений стало фиктивное банкротство. Все дела, связанные с признанием банкротства, в том числе и фиктивного, ведутся исключительно на федеральном уровне. Во-вторых, конкурсное производство осуществляется под надзором так называемого опекуна, который является незаинтересованным лицом. Он проводит необходимые процессы, сделки, контролирует наличие активов и препятствует их выводу. При этом в обязательном порядке он обязан уведомлять о своих действиях ФБР. В-третьих, в США не требуется, чтобы ущерб был причинен в крупном размере, достаточно того, чтобы был зафиксирован ущерб, а размер его учитывается только при вынесении приговора. Если потери небольшого характера, то будет вменен лишь штраф. Одним из ярких примеров фиктивного банкротства стало заявление американского филиала компании British Petroleum (Бритиш Петролеум) о прекращении их деятельности в связи с неплатежеспособностью. В ходе дела стало известно, что некоторые бухгалтеры и управляющие занимались подделкой бухгалтерской отчетности, завышением цены на пропан, а также пытались вывести средства, которые полагались на предупреждение экологических происшествий. Результатом преступной деятельности стали взрыв в Техасе в 2005 году (погибло 15 человек) и утечка сырой нефти из нефтепровода на Аляске в 2006 году. 2. Второй по значимости проблемой в Америке являются преступления в хедж-фондах.( Хедж-фонд (от англ. hedge — преграда, защита, страховка, гарантия) — инвестиционный фонд, ориентированный на максимизацию доходности при заданном риске) Почему это происходит? Менеджеры хедж-фондов ведут торговлю без всевозможных посредников (дилеров, брокеров), которые могли бы контролировать процесс. Это создает возможность для сговора. Во-вторых, за вложения в такие фонды несет ответственность исключительно инвестор. И в-третьих, можно сказать, отсутствие аудиторских проверок. Нельзя забывать и об отсутствии централизации управления в данных фондах. Торги ведутся исключительно через собственные счета, поэтому существует возможность предоставления фальшивой информации. Существует огромное количество таких примеров. Наиболее новым и показательным является дело главы крупнейшего в США хедж-фонда Стивена Коэна, который в 2013 году обвинялся в махинациях с ценными бумагами на 275 млн. долларов. По итогам суда Стивен Коэн отстранен от деятельности компании, лишен лицензии и обязан выплатить все долги. Б) формирование системы преступлений в сфере экономической деятельности в РФ и странах СНГ. Экономическая преступность в России прошла несколько этапов своего развития, которые, в свою очередь, следует разделить на следующие три больших этапа. 1. До Октябрьской революции 1917 г. 2. Советский. 3. Современный. Несмотря на очевидное несоответствие хронологическим временным рамкам, предложенные этапы классифицированы по значимости прежде всего юридических событий, произошедших в соответствующее время. Исходя из этого, первый этап подразделяется на несколько подэтапов. 1. Экономическая преступность получила правовую оценку еще в Русской Правде (XII в.). Согласно ст. 116 ответственность за действия холопа, занимающегося торговлей или финансовыми операциями от своего имени, возлагалась на его господина, если покупатель или иное лицо, участвовавшее в сделке, не знало о заключении сделки с холопом. В противном случае всю имущественную ответственность нес сам покупатель. Несомненно, это был первый опыт квалифицированной юридической ответственности за экономические преступления. В определенной степени ее можно назвать уголовной ответственностью за экономические преступления. Строго говоря, первая ответственность за любые нарушения предписанных правил поведения была уголовная, а не гражданская. Гражданская ответственность предусматривалась в ст. 60 гл. 16 Соборного уложения 1649 г.1 (далее — Уложение) за осуществление помещиками сельскохозяйственной деятельности на ничейных землях без включения их в так называемую четвертную пашню (пашню, облагаемую государственным налогом). За занятие торговлей и ремеслами лицами, не принадлежавшим к торговым или посадским людям, в ст. 16 гл. 19 была установлена строгая административная ответственность: «А будет впредь чьи люди и крестьяне, у кого купят тяглые дворы, или лавки, и погребы, и анбары, и варницы взять на Государя безденежно. Да им же за то быти от Государя в великой опале, и в торговой казни». В Уложении 1649 г. впервые говорится о системе уголовной ответственности за экономические преступления. В частности, была установлена уголовная ответственность за незаконное производство и торговлю спиртными напитками (ст. 1–8 гл. 25 Уложения). Реформы Петра I (1672–1725) неизбежно коснулись экономических отношений. Были приняты основополагающие нормативные правовые акты, связанные со сбором налогов (о должности фискалов), наследования (о порядке наследования движимых и недвижимых имуществ), основами судопроизводства (краткое изображение процессов или судебных тяжб). Целью этих, а также других актов было добиться максимальной централизации и унификации всех государственных сфер, включая экономику. В акте о порядке наследования было сказано: «…разделением имений после отцов детям недвижимых, великий есть вред в государстве нашем». Показательно, что в основополагающем акте петровских времен — артикуле воинском — в гл. XXI была предпринята попытка классифицировать воров, например говорилось об овощных ворах. 2. В Уложении о наказаниях уголовных и исправительных 1845 г., в редакции 1885 г. [правление императора Николая I (1796–1855)]. предусматривалась широкая область ответственности за экономические преступления. В частности, преступления против собственности государства помещались в раздел VII «О преступлениях и проступках против имущества и доходов казны». Это были преступления: 1) против права казны владения и пользования своим имуществом; 2) против монетного двора; 3) против обязанности платить казне установленные таможенные платежи и налоги. Например, согласно ст. 792 Уложения продавец табака, впервые нарушивший правила его продажи, подвергался штрафу 5 руб. (сумма по тем временам весьма значительная). 3. Огромное влияние на экономическую преступность оказали реформы Александра II (1818–1881). Отмена крепостного права привела как к разорению помещиков, так и к разорению крестьян. Начались миграционные процессы, и наступил экономический кризис. К началу 1880 г. в стране насчитывалось 300 тыс. нищих. Процветали шулерство с векселями, мошеннические операции с недвижимостью, фиктивные банкротства, обманы с получением и возвратом кредитов и многие другие экономические преступления. Именно в это время сформировалась профессиональная преступность и начали закладываться основы ее структурирования и организованности. Убийства в это время выросли в 10 раз, а кражи — в 5 раз. С 1864 г. экономические преступления стали сферой юрисдикции мировых судей. В частности, мировые судьи рассматривали дела, связанные с осуществлением врачебной практики лицом, не имевшим на это право (ст. 104 Устава врачебного), дела по поводу неорганизованной продажи лекарств (ст. 106), дела, связанные с незаконной продажей искусственных сладких веществ (ст. 116), и т. д. (Устав врачебный был опубликован в Своде законов 1857 г.). 4. В Уложении о наказаниях уголовных и исправительных 1885 г. [правление Александра III (1845–1894)] составы имущественных посягательств содержались в 5 главах раздела XII «О преступлениях и проступках против частных лиц». При этом имущественные преступления встречаются и в других разделах, например в разделе V «О преступлениях и проступках по службе государственной и общественной». 5. В Уголовном уложении 1903 г. [правление Николая II (1868–1918)], которое вступило в законную силу частично, предусматривалась целая гл. 16, включавшая 53 статьи (с 310-й по 363-ю), которая была посвящена ответственности за преступления, связанные с нарушением постановления о надзоре за промыслами и торговлей. Тогда же было введено понятие «злоупотребление доверием». В числе существенных элементов злоупотребления доверием называлось наличие полномочий на стороне деятеля, употребление этого полномочия вопреки интересам доверителя и имущественный вред от него доверителю. Экономические преступления плохо поддавались учету, борьбе с ними мешала коррумпированность полицейских чиновников и политические события начала XX в. (Русско-японская война, первая русская революция, а затем начавшаяся Первая мировая война). В это время особенно были распространены мошеннические финансовые операции. Преступления против собственности частных лиц составляли 55% всех преступлений. Значительную часть преступлений представляли собой преступления против государственной собственности, главным образом связанные с хищением леса. Второй этап развития экономической преступности начался непосредственно после Октябрьской революции 1917 г. Этот этап также необходимо разбить на несколько подэтапов. 1. Сразу после революции была предпринята попытка внедрения политики военного коммунизма, предполагавшая насильственный захват продуктов питания в деревне и введение, по сути, натурального обмена. Такие действия привели к экономическому коллапсу, повлекшему массовый голод в наиболее урожайных районах страны. В результате политическое руководство страны во главе с В. И. Лениным (1870–1924) резко изменило курс и объявило о новой экономической политике (НЭП), введение которой предполагало частичную реабилитацию капитализма и легализацию рыночных отношений в некоторых секторах экономики. Выступая с докладом «О внутренней и внешней политике республики» на IX Всероссийском съезде Советов, В. И. Ленин сказал о НЭПе (23 декабря 1921 г.): «Эту политику мы проводим всерьез и надолго, но, конечно, как правильно уже замечено, не навсегда». В УК РСФСР 1922 г. имелась гл. 4 «Преступления хозяйственные». В нее входили: 1) трудовое дезертирство; 2) нарушение положений, регулирующих проведение в жизнь государственных монополий; 3) спекуляция с иностранной валютой в обмен на советские денежные знаки или наоборот; 4) нарушение нанимателями (как соответствующими лицами государственных предприятий и учреждений, так и частными лицами) заключенных ими с профсоюзами коллективных договоров; 5) неисполнение обязательств по договору, заключенному с государственным учреждением или предприятием, если доказан заведомо злонамеренный характер неисполнения договора или иные заведомо недобросовестные по отношению к государству действия; 6) бесхозяйственное ведение лицами, стоящими во главе государственных учреждений или предприятий, порученного им дела; 7) расточение арендатором предоставленного ему по договору государственного достояния в виде средств производства. В гл. 6 «Имущественные преступления» содержались следующие составы преступлений: 1) кража, в том числе кража лошадей или крупного рогатого скота у трудового земледельческого населения; 2) грабеж; 3) разбой; 4) присвоение вверенного имущества; 5) мошенничество; 6) подделка в корыстных целях как официальных, так и простых бумаг, документов и расписок; 7) фальсификация; 8) ростовщичество; 9) вымогательство; 10) самовольное пользование в целях недобросовестной конкуренции чужим товарным, фабричным или ремесленным знаком, рисунком, моделью, а равно и чужой фирмой или чужим наименованием; 11) повреждение имущества. Очевидно, что рассматриваемые главы УК 1922 г. находились под сильным влиянием так и не вступившего в силу Уголовного уложения, о котором говорилось выше. Примечательно, что посреднические услуги при этом, без чего невозможно существование рыночной экономики, были запрещены. В частности, в ст. 139 была запрещена скупка и сбыт в виде промысла продуктов, материалов и изделий, относительно которых имеется специальное запрещение или ограничение. В ходе применения УК 1922 г. в него вносились изменения. Например, была принята ст. 180-а, которая вводила ответственность за хищения из государственных и общественных складов, вагонов, судов и других хранилищ при отягчающих обстоятельствах, за что предусматривалась смертная казнь (всего смертная казнь предусматривалась по 28 составам преступлений). Жесткое нормативное регулирование не помогало в полной мере контролировать рыночные экономические процессы. Неизбежное противоречие между ростом доходов предпринимателей (нэпманов) и стремлением к тотальному контролю за распределением всего в советском государстве со стороны политического руководства не могло не привести к отказу от НЭПа. «Величайшая ошибка думать, — писал В. И. Ленин в марте 1922 г., — что НЭП должен положить конец террору. Мы еще вернемся к террору и к террору экономическому». 2. К 1927 г. затраты на производство многократно возросли, инвестиции в экономику не вкладывались. Все это происходило на фоне, с одной стороны, мирового экономического кризиса, а с другой — XV (декабрьского) съезда ВКП(б), принявшего первый пятилетний план социального и экономического развития страны. XV съезд партии в своей резолюции «О работе в деревне» постановил: «В настоящий период задача объединения и преобразования мелких индивидуальных крестьянских хозяйств в крупные коллективы должна быть поставлена в качестве основной задачи партии в деревне». В этих условиях крестьяне перестали продавать хлеб по закупочным ценам. В ответ началась массовая насильственная экспроприация зерна. Осенью 1929 г. сразу после сбора урожая было дано указание о начале сплошной коллективизации на селе. НЭП, как и обещал Ленин, был свернут. В стране началось установление централизованной экономики, как в тяжелом машиностроении, так и на селе. Руководил этими процессами И. В. Сталин (1879–1953). Экономические преступления стали совершаться в основном путем хищения бюджетных средств, растрат, присвоения, а также искажения документации (приписки и искажения отчетности). Ответственность за указанные преступления наступала по УК РСФСР 1926 г., что свидетельствует о том, что отказ от НЭПа был заранее запланирован. В гл. 5 («Хозяйственные преступления») рассматриваемого УК были закреплены следующие преступления: 1) бесхозяйственность; 2) выпуск недоброкачественной или некомплектной промышленной продукции; 3) обвешивание и обмеривание покупателей; 4) расхищение государственного или общественного имущества, в частности путем заключения невыгодных сделок; 5) учреждение и руководство деятельностью лжекооперативов; 6) неисполнение обязательств по договору, заключенному с государственным или общественным учреждением; 7) нарушение нанимателем заключенных им с профессиональным союзом коллективных договоров, тарифных соглашений и соглашений примирительных камер; 8) воспрепятствование законной деятельности фабрично-заводских и местных комитетов, профессиональных союзов и их уполномоченных. В гл. 6 («Имущественные преступления») установлены следующие преступления: 1) кража, в том числе кража электрической энергии; 2) разбой; 3) грабеж; 4) присвоение; 5) тайное, а равно открытое похищение лошадей или другого крупного скота у трудового земледельческого и скотоводческого населения; 6) мошенничество; 7) обманное изменение с корыстной целью вида или свойства предметов, предназначенных для сбыта; 8) ростовщичество; 9) вымогательство; 10) умышленное истребление или повреждение имущества, принадлежащего частным лицам; 11) оглашение изобретения до заявки без согласия изобретателя. Как видно, здесь влияние Уголовного уложения минимальное. В то же время существовали массовые злоупотребления со стороны государства к лицам, виновным в незначительных проступках, связанных с экономическими правонарушениями. Например, 7 августа 1932 г. ЦИК и СНК приняли постановление «Об охране имущества государственных предприятий, колхозов и кооперации и укреплении общественной (социалистической) собственности». Согласно постановлению, ответственность наступала в том числе за то, что крестьяне собирали брошенную на поле после сбора урожая солому. При этом применялись суровые санкции: от минимального наказания (высылка сроком на 10 лет) до максимального (расстрел). В правовую историю это постановление вошло под названием «закон о колосках» Рассматриваемый подэтап сопровождался массовыми репрессиями. Следует при этом подчеркнуть, что довольно часто встречающиеся утверждения, что в это время не совершалось экономических преступлений и отсутствовали взятки, как свидетельствует судебно-следственная практика, не соответствуют действительности. 3. В период ослабления политических репрессий и прихода к руководству страной Н. С. Хрущева (1894–1971) экономическая инициатива граждан была минимизирована. Считалось, что частный сектор экономики вот-вот отомрет, и все усилия были направлены на дальнейшее развитие тяжелой индустрии и ужесточение государственного регулирования экономической политики. 27 октября 1960 г. был принят УК РСФСР, гл. 6 которого называлась «Хозяйственные преступления». Считалось, что главное зло, препятствующее экономическому развитию, — это спекуляция. В общественное сознание внушалась идея, что, покончив с посредником (спекулянтом), в стране начнется неизбежный спад цен и всеобщее процветание. Элементарные законы экономического развития при этом игнорировались. Иногда игнорировались и законы юридической практики и теории. Кроме того, была установлена уголовная ответственность непосредственно за частнопредпринимательскую деятельность (ст. 153 УК РСФСР). Борьба с экономическими преступниками велась в буквальном смысле слова «насмерть», поскольку за совершение многих хозяйственных преступлений предусматривалась смертная казнь. Не менее суровая ответственность предполагалась за должностные преступления, особенно за взяточничество. Впрочем, особого успеха все эти усилия не имели. Именно в это время в стране стала зарождаться организованная преступность, в основу которой была заложена объективная и субъективная взаимосвязь представителей нелегальной торгово-промышленной сферы, у которых появилась значительная масса неучтенных денег, и представителей профессионального криминального сообщества, которые, с одной стороны, шантажировали людей торговли, а с другой стороны, обеспечивали им охрану от случайных бытовых преступников. Тогда же начали складываться новые устойчивые формы взаимоотношений между хозяйственниками и чиновниками, которым деньги и другие виды подношений предоставлялись не за конкретные действия или бездействие, а просто потому, что чиновник занимает соответствующую должность. Подношения «на всякий случай». При этом, начиная с 1961 г., статистика фиксировала рост экономической преступности, продолжавшийся вплоть до 1965 г. В последующие 1965–1973 гг. отмечалось устойчивое сокращение темпов прироста числа зарегистрированных преступлений, что обусловлено уходом со своего поста Хрущева. 4. После прихода на высший государственный пост Л. И. Брежнева (1906–1982) в стране стало развиваться предпринимательство так называемых цеховиков. Цеховиками называли нелегальных и полулегальных предпринимателей, потому что параллельно с легальным производством они совместно с руководителями предприятий (часто это были одни и те же люди) организовывали неучтенный цех, в котором рабочие нелегально производили товары, пользовавшиеся повышенным спросом у населения. На этой основе складывались неформальные объединения между производителями и сбытчиками продукции, в которые активно рекрутировались государственные и партийные руководители низшего и среднего уровня, выступавшие гарантом безопасности такой деятельности. Примечательно, что таким незаконным образом отчасти компенсировались недостатки советской жесткой административной экономической системы с малоэффективным планированием, производящей никому не нужную продукцию, и удавалось донести до потребителя действительно необходимые ему товары. В то же время в начале рассматриваемого периода наблюдался рост благосостояния людей, обеспечиваемый относительно высоким ростом производительности труда. Например, бурно развивалась отечественная автомобильная промышленность. В 1968 г. на «ралли века» (ралли — от англ. rally и фр. rallier — сплачивать, воссоединять) по маршруту Лондон — Сидней протяженностью 16 тыс. км советская команда автогонщиков на автомобилях «Москвич-412» заняла итоговое 4-е место. При этом, в отличие от всех других участников, советские автомобили единственные из всех добрались до финиша без потерь, все автомобили, которые стартовали, — финишировали. В 1970 г. по итогам автомобильного марафона по маршруту Лондон — Мехико (26 тыс. км) советская команда заняла 3-е место. В 1971 г. ралли Бельгии выиграли бельгийские спортсмены на все том же автомобиле «Москвич-412». Структурные диспропорции в последующем обусловили увеличение интенсивности экономической преступности (1975–1980 гг.). Произошел рост экономических (хозяйственных) преступлений на 3,7%, должностных — на 2,4%, взяточничества — на 37%. Темпы роста преступности значительно опережали темпы прироста населения. В 1981–1985 гг. наступил короткий период стабилизации, связанный с политикой, осуществляемой Ю. В. Андроповым (1914–1984) и направленной на укрепление трудовой дисциплины через репрессии и административное давление, которая продолжалась непродолжительное время и после его смерти. В то же время репрессивные меры не дали, и не могли дать, сколько-нибудь устойчивого положительного эффекта. Снижение одних видов экономических преступлений компенсировалось ростом других. При этом в экономике наступила эпоха застоя. Застой означал увеличение расходов на оборону, отсутствие финансирования инновационной деятельности, увеличение в бюджете непомерно больших социальных затрат за счет относительно высоких цен на нефть и газ на мировом рынке. 5. В заключительный период существования Советского Союза деятельность одиночек, совершающих экономические преступления, не наносила серьезного ущерба и не имела большого распространения. В основном преступления совершались должностными лицами, занятыми на производстве, и ответственными работниками партийного аппарата. Следует напомнить, что в Конституции СССР 1977 г. в ст. 6 было закреплено, что руководящей и направляющей силой советского общества, ядром его политической системы, государственных и общественных организаций является Коммунистическая партия Советского Союза. Таким образом, КПСС была не простой политической партией, а конституционной государственной партией. Зачастую наказания по партийной линии играли более существенную роль для дальнейшей карьеры чиновника, чем любые другие дисциплинарные взыскания. С провозглашением линии на «гласность» (М. С. Горбачев, р. 1931) в обществе стали происходить серьезные преобразования. В то же время преступность в сфере экономики начала стремительно расти. Происходило это во многом из-за непродуманной и непоследовательной государственной политики. В частности, Закон «О кооперации в СССР» от 26 мая 1988 г. оформил практически бесконтрольную возможность легализации теневых капиталов цеховиков, поскольку в законе отсутствовали обязательные правила отчета о происхождении денег, вносимых в уставной капитал кооператива. При этом 15 мая 1986 г. было принято постановление Совета Министров СССР «О мерах по усилению борьбы с нетрудовыми доходами»2. Все это вводило в заблуждение представителей правоохранительных органов, призванных бороться с экономическими преступлениями. Современный третий этап начался сразу после распада Советского Союза. Его также можно разделить на несколько подэтапов. 1. В России был объявлен курс на приватизацию и разгосударствление экономики. В кратчайшие сроки значительная часть государственного сектора экономики перешла в частные руки. Причем этот процесс сопровождался отсутствием базовых элементов правового регулирования (действовало советское законодательство, ГК РСФСР, КоАП РСФСР, УК РСФСР и т. д., в котором отсутствовало нормативное регулирование рыночной экономики). Другими словами, приватизация осуществлялась без правового обеспечения, что не могло не привести к массовым злоупотреблениям, перераставшим в преступления. Называя вещи своими именами, можно сказать, что вся приватизация была осуществлена незаконно, поскольку основывалась на подзаконных актах, прямо противоречащих действовавшим законам и Конституции. Характерно, что в тех случаях, когда разгосударствление не удавалось осуществить даже на основе подзаконных нормативных правовых актов, применялись циркулярные письма и инструкции, сделанные наспех руководителями местных органов исполнительной власти, которые противоречили абсолютно всему Неизбежным следствием этих процессов стало то, что в начале 1990-х гг. рост экономической преступности составлял 12–15% в год. Так продолжалось до 1993 г., после чего наступил настоящий обвал в экономике и взрыв преступности. При этом масштабный рост экономической преступности сопровождался изменением ее качественных характеристик и полной утратой государственного контроля за криминологической ситуацией в стране. Криминальный характер приватизации подтверждается тем, что в каждом втором регионе страны руководитель местной администрации, территориальных комитетов по управлению имуществом и фондов имущества после проведения приватизации были привлечены к уголовной ответственности. Более того, реформы 1990-х гг. базировались на ошибочных постулатах так называемой экономической программы «500 дней». В этой программе, в частности, говорилось: «Масштабы теневой экономики в контексте настоящей программы имеют особое значение, так как логика перехода к рынку предусматривает использование теневых капиталов в интересах всего населения страны. Это один из важнейших факторов ресурсного обеспечения реформы» Только в 1997 г. вступил в законную силу новый УК РФ, а в 1995 г. — часть первая ГК РФ. При этом часть вторая вступила в законную силу в 1996 г., часть третья — в 2002 г., а часть четвертая — и вовсе в 2008 г. Очевидно, что к этому времени приватизация, в виде незаконного перераспределения собственности, была завершена. Основные материальные активы Советского Союза, включая так называемые градообразующие предприятия, добывающие отрасли, отрасли стратегического назначения, перешли к частным лицам. Значительная часть этих лиц были представителями партийной номенклатуры, включая комсомольские организации, которые никогда непосредственно не занимались вопросами производства и экономики. Для перераспределения государственной и муниципальной собственности был использован так называемый приватизационный чек, который обычные люди называли ваучером (от англ. voucher — расписка, поручительство). Согласно идеологам приватизации, за ваучер можно было якобы приобрести два автомобиля. В действительности, во-первых, за оформление ваучера взималась плата, во-вторых, ваучеры активно скупали те, у кого были деньги, и, в-третьих, вскоре он совершенно обесценился. Если в переходный от УК РСФСР к УК РФ период коэффициент регистрируемой преступности в целом уменьшился на 9%, то коэффициент преступности в сфере экономики уменьшился почти в 2 раза, что служит доказательством резкого необоснованного искусственного сужения сферы уголовно-правового контроля за незаконной предпринимательской деятельностью вопреки очевидной тенденции негативного изменения ее качественных характеристик. Таким образом, переход к рыночной экономике был осуществлен поспешно, без серьезной подготовки, и фактически легализован постфактум принятием нового законодательства, когда большая часть основных государственных богатств была уже продана. Приватизация осуществлялась без глубокого экономического анализа и в отсутствие правовых механизмов. 2. В 2000-е гг. произошел естественный возврат к более жестким мерам по управлению экономикой. В то же время было принято политическое решение, несмотря на очевидные незаконные решения по приватизации многих государственных предприятий, итоги приватизации в целом не пересматривать. Косвенным последствием этого решения является не только постоянный рост экономической преступности, но и перманентная модификация составляющих ее экономических преступлений, из которых она складывается. Уголовное законодательство не успевает за таким развитием событий. Не случайно в УК РФ ежегодно вносилось и вносятся десятки изменений, значительная часть которых прямо относится к экономическим преступлениям. Таким образом, краткий исторический экскурс свидетельствует, во-первых, о том, что экономическая преступность возникает и неизменно присутствует в обществе, где имеются элементы товарно-денежных и даже элементы натурально-обменных отношений, во-вторых, что рост экономической преступности всегда совпадает с переходными или кризисными этапами в развитии общества (часто эти процессы совпадают), в-третьих, что экономическая преступность прямо зависит от характера политического строя и выбора политического руководства страны того или иного направления развития, в-четвертых, что на экономическую преступность оказывает сильное давление уголовно-правовое воздействие, которое, в свою очередь, зависит от качества уголовно-правового закона, в-пятых, что экономическая преступность постоянно качественно видоизменяется, усложняется и вплетается в обычную жизнь граждан, в результате чего обычные люди перестают различать грань между преступным и непреступным. |