Отчет. 6. Выдача наличных денег клиентам
 Скачать 14.58 Kb.
|
|
6.Выдача наличных денег клиентам Заведующий кассой должен выдать кассовому работнику наличные деньги для осуществления расходных и разменных операций в операционное время с проставлением кассовым работником подписи в книге 0402124. В ПАО “ВТБ банк” выдача наличных денег организациям осуществляется с их банковских счетов в пределах остатка денежных средств на банковском счете, счете по вкладу, если иное не определено условиями договора банковского счета, договора банковского вклада. Организации наличные деньги выдаются по денежному чеку, оформленному этой организацией. Организация предъявляет бухгалтерскому работнику ПАО “ВТБ банк” денежный чек накануне дня или в день получения наличных денег. Выдача наличных денег физическому лицу осуществляется по расходному кассовому ордеру 0402009, оформленному физическим лицом или бухгалтерским работником ПАО “ВТБ банк” Проверенный и оформленный бухгалтерскими работниками расходный кассовый документ должен быть передан кассовому работнику. Кассовый работник ПАО “ВТБ банк”, получив расходный кассовый документ, должен выполнить следующие действия: -проверить наличие подписей бухгалтерских работников, проверивших и оформивших расходный кассовый документ и соответствие этих подписей имеющимся образцам при оформлении расходного кассового документа на бумажном носителе; -сверить соответствие сумм наличных денег, проставленных в расходном кассовом документе цифрами и прописью; -проверить соответствие данных на расходном кассовом документе данным предъявленного клиентом документа, удостоверяющего личность; -подготовить сумму наличных денег, подлежащую выдаче, и уточнить у клиента сумму получаемых наличных денег; -сверить номер контрольной марки, отрывного талона, жетона или другого средства, идентифицирующего клиента, с номером на расходном кассовом документе и приклеить контрольную марку, отрывной талон к расходному кассовому документу, если контрольная марка, отрывной талон отделялись от расходного кассового документа; -передать клиенту расходный кассовый документ для проставления подписи клиента в присутствии кассового работника; -пересчитать подготовленную к выдаче сумму наличных денег в присутствии клиента таким образом, чтобы клиент мог видеть количество пересчитываемых банкнот и монеты Банка России и их номиналы, сверить подпись клиента в расходном кассовом документе с подписью, проставленной в документе, удостоверяющем личность, выдать наличные деньги лицу, указанному в расходном кассовом документе, подписать расходный кассовый документ и проставить оттиск штампа кассы на расходном кассовом ордере 0402009. |