9 экономика. 9 Экономическое обоснование проекта Елховский нефтепрерабатывающий завод нгду Елховнефть

• Название: 9 Экономическое обоснование проекта Елховский нефтепрерабатывающий завод нгду Елховнефть
• Дата: 16.11.2022
• Размер: 197 Kb.
• Имя файла: 9 экономика.doc
• Тип: Документы; #791904

9 Экономическое обоснование проекта
Елховский нефтепрерабатывающий завод НГДУ «Елховнефть» является основным нефтеперерабатывающим заводом в республике Татарстан. Расположенный на территории Кичуйского товарного парка завод перерабатывает Новоелховскую нефть, добываемую нефтяниками НГДУ «Елховнефть».

Производительность установки по сырью 440 000 т/г.

Товарный баланс установки АВТ приведен в таблице 9.1.

Таблица 9.1 – Товарный баланс установки (аналог)

Приход	т/год	% масс	Расход	т/год	% масс
Нефть	440 000	100	Газ	7 040	1,6
			Бензин НК-85	27 720	6,3
			Бензин 85-180	60 280	13,7
			ДТ 180-290	72 160	16,4
			Компонент ДТ 290-350	44 000	10
			Атмосферный газойль	22 000	5,0
			Мазут	204 600	46,5
			потери	2 200	0,5
ИТОГО	440 000	100		440 000	100
			В т.ч. калькулируемая продукция	430 760

Материальный баланс установки АВТ приведен в таблице 9.2.

Таблица 9.2 – Материальный баланс установки (проект)

Приход	т/год	% масс	Расход	т/год	% масс
Нефть	450 000	100	Газ	7200	1,6
			Бензин НК-85	28350	6,3
			Бензин 85-180	61650	13,7
			ДТ 180-290	73800	16,4
			Компонент ДТ 290-350	45000	10
			Атмосферный газойль	22500	5
			Мазут	209250	46,5
			потери	2250	0,5
ИТОГО	450 000	100		450000	100
			В т.ч. калькулируемая продукция	440 550	0,979

9.1 Расчет капитальных затрат на здания и сооружения
Расчет капитальных вложений состоит из расчета объема капитальных затрат на здания и сооружения, которые приведены в таблице 9.3.

Таблица 9.3 – Расчет капитальных затрат на здания и сооружения

Наименование	Единицы измерения	Количество	Сумма, руб.	Амортизационные отчисления
				норма, %	сумма, руб.
Здания:
здание АБК	шт.	1	17 325 625	1.2	207 907
здание операторной	шт.	1	3 632 422	1.2	43 589
здание насосной пенотушения	шт.	1	1 629 661	1.2	19 555
насосная	шт.	1	9 627 354	10	962 735
Сооружения:
ограждение	шт.	1	5 172 648	4	206 905.
Итого:			37 387 710		1 440 692

9.2 Расчет капитальных затрат и амортизационных отчислений на оборудование
Стоимость и амортизация оборудования по проекту приведены в таблице 9.4.

Таблица 9.4– Расчет капитальных затрат на оборудование по аналогу и по проекту

Наименование оборудования	Количест-во, шт	Сметная стоимость, руб		Амортизационные отчисления
		единицы	общая	норма, %	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6
Колонна отбензинивания К-1	1	10 000 000	10 000 000	9	900 000
Колонна отпарная К-2,К-4	2	3 000 000	6 000 000	10	600 000
Сепаратор Е-1,2	2	450 000	900 000	9	90 000
Теплообменник Т-1 – Т-7	7	1 250 000	8 750 000	9	787 500
Теплообменник Т-8	1	2 000 000	2 000 000	9	180 000
Электродегидратор ЭДГ	1	3 000 000	3 000 000	9	270 000
Печь Н-1,Н-2	2	3 000 000	6 000 000	9	540 000
Колонна атмосферная К-3	1	10 500 000	10 500 000	9	945 000
Аппараты воздушного охлаждения	3	1 100 000	3 300 000	9	297 000
Насосы ЦН	8	35 000	280 000	12.5	35 000
Насосы дозировочные	2	200 000	400 000	12.5	50 000
Итого:			50 830 000		4 664 000
Неучтенное оборудование	%	10	5 083 000	9	457 470
Электросиловое оборудование	%	5	2 541 500	10	254 150
Трубопроводы	%	15	7 624 500	10	762 450
1	2	3	4	5	6
КИП и А	%	25	12 707 500	10	1 270 750
Итого:			27 956 500		2 744 820
Всего:			78 786 500		7 408 820

Сводная смета капитальных затрат и структура основных фондов по аналогу и проекту приведены в таблице 9.5.

Таблица 9.5 – Сводная смета капитальных затрат и основных фондов

Элементы основных фондов	Стоимость , руб.	%
Здания и сооружения	37 387 710	32,2
Оборудование	78 786 500	67,8
Итого:	116 174 210	100

9.3 Расчет численности и фонда заработной платы персонала
Исходные данные:

- производство непрерывное;

- длительность рабочей смены 8 часов;

- невыходы на работу предусмотрены;

- в балансе рабочего времени отпуск 24 дня, прочие невыходы 8 дней.

Примерный баланс рабочего времени одного рабочего:

- календарный фонд рабочего времени 365 дней;

- выходных дней 91;

- отпуск 28 дней;

- праздничных дней 13;

- эффективный фонд рабочего времени составляет 233 дня;

- эффективный фонд рабочего времени 1864 часов.

Расчет годового фонда заработной платы основных рабочих приведена в таблице 9.6

Таблица 9.6 - Расчет годового фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименова-нии профессии	Тариф-ный раз ряд	Численность рабочих			Часо вая тариф-ная ставка руб/час	Тариф ный фонд заработ ной платы, руб.	Доп-лата, руб.		Пре-мия, руб.	Годовой фонд заработ ной платы,руб.
		Смен-ная	Явоч-ная	Спи-соч ная
Основные рабочие
Старший оператор*	6	1	3	4	50	372 800		33	60	719 504
Оператор	5	1	3	4	46	342 976		33	60	661 944
Машинист	5	1	3	4	46	342 976		33	60	661 944
Машинист насосов	4	1	3	4	42	313 152		33	60	604 383
Итого										2 647 775
Вспомогательные рабочие
Слесарь-ремонтник	6	1	3	4	41.60	310 170		33	60	598 628
Слесарь по ремонту КИП и А	6	1	3	4	38.80	289 293		33	60	558 335
Электросвар щик ручной сварки	6	1	3	4	44.80	334 029		33	60	644 676
Итого										1 801 639

*- пример расчета:

Зтар = 50 ∙ 4 ∙ 1864 = 372 800 руб.

Здоп=372 800 ∙ 0,33 = 123 024 руб.

Зпр. = 372 800 ּ 0.6 = 223 680 руб.

Згод. = Зтар. + Здоп.+ Зпр = 372 800 + 123 024 + 223 680 = 719 504 руб.

Дополнительная заработная плата в размере 10% для основных рабочих :
Здоп. = Згод. ּ 10% (9.1)
где Здоп. - дополнительная заработная плата в размере 10%, руб;

Згод. - годовой фонд заработной платы основных рабочих, руб.

Здоп.= 2647775 ּ 10% = 2647776 руб.

Фонд оплаты труда основных рабочих рассчитывается по формуле:
Фо.т = Згод. + Здоп. (9.2)
где Здоп. - дополнительная заработная плата в размере 10%, руб;

Згод. - годовой фонд заработной платы основных рабочих, руб.

Ф о.т.= 2647775 + 264778 = 2912553 руб.

Дополнительная заработная плата в размере 10% для вспомогательных рабочих :
Здоп. = Згод. ּ 10% (9.3)
где Здоп. - дополнительная заработная плата в размере 10%, руб;

Згод. - годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб.

Здоп.= 1801639 ּ 10% = 180164 руб.

Фонд оплаты труда вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле:
Фо.т = Згод. + Здоп. (9.4)
где Здоп. - дополнительная заработная плата в размере 10%, руб;

Згод. - годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб.

Ф о.т.= 1801639 + 180164 = 1981803 руб.

Расчет численности и фонда заработной платы труда ИТР и МОП приведены в таблице 9.7.

Таблица 9.7 – Численность и оплата труда ИТР и МОП

Наименование должности	Количество	Оклад, руб.	Премия, %		Оплата за месяц, руб.	Годовой фонд оплаты труда, руб.
1	2	3	4		5	6
Начальник цеха	1	30400	70		51680	620160
Начальник установки	1	14900	70		25330	303960
Начальник смены	4	13800	70		23460	281520
Инженер - механик	1	12710	70		21607	259284
Мастер – энергетик	1	11600	70		19720	236640
Инженер КИПиА	1	10200	70		17340	208080
Уборщик произв. помещении	1	3100	70		5270	63240
Итого:	10	81510	70	138567		1972884

9.4 Расчет среднегодовой заработной платы одного списочного рабочего и специалиста, а также производительности труда

Среднегодовая заработная плата одного списочного рабочего рассчитывается по формуле:

Зср.год.= (Фо.т._осн + Фо.т_всп )/ ( r_осн. + r_осн)_. (9.5)
где Фо.т._осн – годовой фонд заработной платы основных рабочих, руб.;

Фо.т_всп - годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб.;

r_осн. – численность основных рабочих, чел.;

r_осн..- численность вспомогательных рабочих, чел.

Зср.год.= (2 912 553 +1 981 803)/ 16+12 = 174 798 руб.

Среднегодовая зарплата одного списочного работающего:

Зср.год.1= ( Фо.т._итр. + Фо.т._осн + Фо.т_всп)/( r_осн.+ r_всп +r_итр.) (9.6)
где Фо.т._итр. – годовой фонд заработной платы работающих, руб.;

Фо.т._осн – годовой фонд заработной платы основных рабочих, руб.;

Фо.т_всп - годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб.;

r_осн. – численность основных рабочих, чел.;

r_всп.- численность вспомогательных рабочих, чел.;

r_итр. – численность работающих, чел.

Зср.год.1= (1 972 884+2 912 553 +1 981 803)/16+12+10=180 717 руб.

Производительность труда одного списочного рабочего:
(9.7)
где Вг – годовой объем, т/год;

r_осн. – численность основных рабочих,чел.;

r_всп.- численность вспомогательных рабочих, чел.

ПТосн. = 430 760/ 28 = 15 384,3 т/чел – по проекту и по аналогу.

ПТосн. = 440 550/ 28 = 15 733,9 т/чел – по проекту и по аналогу

Производительность труда одного списочного работающего:
(9.8)
где Вг – годовой объем, м³;

r_осн. – численность основных рабочих, чел.;

r_итр. – численность работающих, чел.;

r_всп.- численность вспомогательных рабочих, чел.

ПТитр = 430 760/ 38 = 11 335,8 т/чел – по проекту и по аналогу

ПТитр = 440 550/ 38 = 11 593,4 т/чел – по проекту и по аналогу

9.5 Расчет отчислений в социальный фонд
ЕСН = 26 %

ЕСНосн. = 0.26 ּ 2912553= 757264 руб.

ЕСН.всп. = 0.26 ּ 1981803 = 515269 руб.

ЕСНитр. = 0.26 ּ 1972884 = 512950 руб.
9.6 Расчет годового расхода электроэнергии
Расчет годового расхода электроэнергии на двигательные цели представлен в таблице 9.8.

Таблица 9.8 – Расчет годового расхода электроэнергии при Тэф = 8160 ч.

Наименование оборудования	Количество	Единичная мощность, кВт	Суммарная мощность, кВт	Потребность годовая кВт∙ч
Насосы дозировочные	2	0,25	0,5	4080
Аппараты воздушного охлаждения	3	25	75	612000
Насосы ЦН	8	30	240	1 958 400
Электродегидратор	1	160	160	1 305 600
Итого:				3 880 080

Расчет годового расхода электроэнергии на двигательные цели:
[18,c.9] (9.9)
где Этеор. – потребность в электроэнергии;

Кспр. – коэффициент спроса;

Кэл.с. – коэффициент потерь в электрической цепи;

Кдв. – коэффициент потерь в двигателе.

Э = 3 880 080 ∙ 0,8 / 0,98∙ 0,85 = 3 726 367 кВт. – по проекту и по аналогу


Себестоимость 1 тонны продукции определяется по формуле:
, [18,c.10] (9.10)

где Зат. - затраты, руб.

V –объем готовой продукции, т / г

С/с – себестоимость 1 тонны продукции, руб./т.

С/с = 2 006 514 691/ 430 760= 4 658,1 руб./т.- по аналогу

С/с = 2 006 130 092/440550= 4 553,7руб./т – по проекту

Валовая прибыль рассчитывается по формуле:
ВП = (Ц – С/с)· V, [19,c.10] (9.11)
где Ц –отпускная цена, руб.;

С/с – себестоимость 1 тонны продукции, руб./т.;

V- объем готовой продукции, т/г.

Расчет ВП осуществляется по ДТ:

ВП = (11 000 – 4 658,1) · 116 160= 736 919 040 руб.- по аналогу

ВП = (13 000 –4 553,7) · 115 280= 973 689 464 руб.- по проекту
Чистая прибыль рассчитывается по формуле:
ЧП = ВП ּ(1 -0.24), [19,c.10] (9.12)

где ВП – валовая прибыль, руб.;

ЧП – чистая прибыль, руб.

ЧП = 736 919 040 ּ (1 - 0.24) = 560 058 470 руб. – по аналогу

ЧП = 973 689 464 ּ (1 - 0.24) = 740 003 993 руб.- по проекту
Рентабельность продаж по аналогу и проекту определяется по формуле:
, [19,c.11] (9.13)


где ВВ – валовая выручка (V*Ц), руб.;

ЧП – чистая прибыль, руб.;

Рпр - рентабельность продаж, %.

Рпр = (560 058 470 / 1 277 760 000) х 100 = 44% - по аналогу

Рпр = (740 003 993 / 1 498 640 000) х 100 = 49% - по проекту
Рентабельность продукции определяется по формуле:
Р_{продукт} = , [19,c.12] (9.14)
где Ц –отпускная цена,руб.;

С/с – себестоимость 1 тонны продукции, руб./т.;

Р _{продукт} – рентабельность продукции,%.

Р_{продукт} = (11 000 – 4 656) / 4 656 х100 = 136% - по аналогу

Р_{продукт} = (13 000 - 4 657) / 4 657 х100 = 179 % - по проекту

Оборотные средства:

[19,c.10] (9.15)
ОС- оборотные средства, руб.

ОС = (2 006 130 092 – 1 440 694 – 7 408 829) ∙ 7 / 365 = 38 304 – по аналогу и проекту руб.

Фондоотдача по аналогу и проекту определяется по формуле:
, [19,c.12] (9.16)
где ВВ - валовая выручка, руб.;

КЗ- капитальные затраты, руб.;

ФО – фондоотдача, руб/1руб.

ФО = 1 277 760 000/ 116 174 210 = 11 руб./1руб - по аналогу

ФО = 1 498 640 000 / 116 174 210 = 12,9 руб./1руб - по проекту
Экономический эффект определяется по формуле:
Э = (ЧПп – ЧПа) – доп.кв. [19,c.13] (9.17)

где ЧПп – чистая прибыль по проекту, руб.;

ЧПа – чистая прибыль по аналогу, руб..

доп.кв. дополнительные инвестиции, руб.

Э = (730 936 068 - 560 058 470) – 20 000 = 170 857 598 руб.

9.8 Технико-экономические показатели

Технико-экономические показатели представлены в таблице 9.10.

Таблица 9.10 – Технико-экономические показатели

Наименование показателя	Ед. изм.	Данные по аналогу	Данные по проекту	% к аналогу
1	2	3	4	5
Мощность по сырью	тонн	440 000	450 000	100
Объем товарной продукции	тонн	430 760	440 550	100
Валовая выручка	Тыс. руб.	1 277 760	1 498 640	117
Инвестиции всего, в т.ч. в основные фонды	Тыс. руб..	154 458 116 154	154 478 116 174	100
в оборотные средства	Тыс. руб.	38 304	38 304	100
Численность: - рабочих - специалистов	чел.	28 10	28 10	100 100
Среднегодовая зарплата: - рабочего - работающего	Тыс. руб. Тыс. руб.	175 181	175 181	100 100
Производительность труда (по ТП) : 1 рабочего 1 работающего	т./чел т./чел	15 384,3 11 335,8	15 384,3 11 335,8	100 100
Cебестоимость 1 тонны продукции	Руб./т	4 656	4 657	100,3
Цена 1 тонны ДТ	Руб./т	11 000	13 000	118
Валовая прибыль (по ДТ)	Тыс. руб.	736 919	961 758	130
Чистая прибыль (по ДТ)	Тыс. руб.	560 058	730 936	130
Рентабельность продаж	%	44	49	111
Экономическая эффективность	Тыс. руб.		170 858	-