бизнес план салона красоты. Бизнес-план Заполненный образец. Бизнесплан Бизнесшкола
 Скачать 1.44 Mb.
|
|
Финансовая модель: января 2022 г. февраля 2022 г. марта 2022 г. апреля 2022 г. мая 2022 г. июня 2022 г. июля 2022 г. августа 2022 г. сентября 2022 г. октября 2022 г. ноября 2022 г. декабря 2022 г. ИТОГО Расходы 350 000 400 000 316 500 311 500 350 000 324 750 284 000 394 000 328 000 426 500 328 000 311 500 4 124 750 Менеджер по продажам 1 27 667 41 000 31 667 31 667 41 000 33 667 25 000 51 667 35 667 58 333 35 667 31 667 444 667 Менеджер по продажам 2 27 667 41 000 31 667 31 667 41 000 33 667 25 000 51 667 35 667 58 333 35 667 31 667 444 667 Маркетолог 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 180 000 Запись курсов, монтаж, оформление. 30 000 30 000 60 000 Доработка презентаций, оформление КП 15 000 15 000 30 000 Эксперт КО 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 240 000 Эксперт (проверка ДЗ) 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 90 000 Фотосессии 5 000 5 000 5 000 15 000 Ведение соц.сетей, написание статей 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Лендинги, сайт 15 000 15 000 15 000 45 000 Таргетолог 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Контекстолог 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Таргетинговая реклама 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 600 000 Контекстная реклама 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 600 000 Сервис 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Зумы 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 18 000 Рассыльщики, звоноботы 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 60 000 Образователь- ная платформа 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Налог (НПД или УСН 6 %) 3 000 18 000 7 500 7 500 18 000 9 750 0 30 000 12 000 37 500 12 000 7 500 162 750 Налоги с ФОТ 4 220 5 820 4 700 4 700 5 820 4 940 3 900 59 167 43 167 65 833 43 167 39 167 284 600 Комментарии к таблице текущих затрат: Данные расходы могут быть уменьшены в случае не выхода на плановые показатели продаж. В июне-июле 2022 года по плану регистрация ИП или ООО, т.к. планово будет превышен максимальный доход в статусе самозанятого. До этого момента со всеми специалистами достигнута договоренность о сотрудничестве без трудоустройства – это или специалисты-самозанятые, или сотрудничество по договору ГПХ. 4.6. Сводный календарный план Сводный календарный план-график реализации проекта представлен в таблице: Сводный календарный план-график реализации проекта Финансовая модель: января 2022 г. февраля 2022 г. марта 2022 г. апреля 2022 г. мая 2022 г. июня 2022 г. июля 2022 г. августа 2022 г. сентября 2022 г. октября 2022 г. ноября 2022 г. декабря 2022 г. Продажи: 1. Курс «Управленческий учет и финансовый менеджмент» 1 1 1 1 2. Курс «Финансовая модель бизнеса и бизнес-план» 1 1 1 1 4. Курс «KPI для бизнеса» 1 1 1 1 6. Корп.обучение, консалтинг 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Работы Приобретение оборудования 1 Запись курсов, монтаж, оформление. 1 1 1 Доработка презентаций, оформление КП 1 1 1 Фотосессии 1 1 1 Разработка Лендингов, сайта 1 1 1 Загрузка куров на образователь- ную платформу 1 1 1 Регистрация ООО 1 Комментарии к сводному календарному план-графику реализации проекта: ● ____________________________________________________________________________ 5. Юридический план 5.1. Выбор организационно-правовой формы предприятия Какой юридический статус наиболее подходит для данного вида деятельности? На начальном этапе статус самозанятого. Рассматривается ли возможность изменения формы предприятия в будущем? С июня-июля 2022 года планируется создание юридического лица – Общества с ограниченной ответственностью. В случае выбора ООО появляется возмжность привлечения инвестиций. Инвесторы войдут в ООО как участники и долей в компании. Инвестиции будут необходимы для дальнейшего масштабирования. Если инвесторы не будут найдены, тогда можно открыть ИП. Какие разрешения необходимо получить для осуществления Вашей деятельности (лицензию, разрешение на торговлю, сертификат соответствия, гигиеническое заключение, согласования инспекций - опишите порядок их получения и обоснуйте ориентировочный размер затрат) На начальном этапе можно работать без лицензии, оказывая информационно- консультационные услуги. В дальнейшем на ООО можно получить образовательную лицензию, чтобы оказывать образовательные услуги. Какие начальные затраты и в каком размере потребуются для регистрации предприятия? Никакие, я уже являюсь самозанятой. Каким образом будут оформлять сделки с поставщиками и потребителями, а также трудовые отношения (если будет привлекаться наемный персонал)? Услуги по договору с самозанятым. Где самозанятой я являюсь как исполнитель (это договоры с клиентами), и с самозанятыми подрядчиками, где я являюсь заказчиком. После создания ООО возможен прием сотрудников на трудовые договоры. По какой системе налогообложения будет работать предприятие (традиционная, упрощенная, единый налог на вмененный доход)? Как самозанятый – налог на НПД (4-6%), как ИП или ООО – На УСН или патенте. Система налогообложения будет выбрана при регистрации. В Бизнес-плане посчитана как УСН 6 % с дохода. 5.2. Организационный план На предприятии предполагается следующее распределение обязанностей и ответственности: Я руководитель, организатор, создатель курсов и обучающих программ, веду учет и расчет финансов. Привлеченные специалисты, на начальном этапе, как самозанятые, далее как наемные сотрудники: • Менеджер по продажам – 2 (Звонки клиентам, отправка коммерческих предложений, продажа курсов и услуг, консалтинга, ведение переговоров с клиентами, учет клиентов, контроль оплат) • Эксперт услуг консалтинга (выполнение рутинных работ при оказании консалтинговых услуг – заполнение данных в бюджеты, оформление регламентов) • Эксперт по проверке ДЗ (выполнение рутинных работ по проверке ДЗ на курсах) • Маркетолог (разработка контент-плана, взаимодействие с маркетинговыми специалистами, контроль выполнения задач) • Таргетолог – настройка рекламных компаний в соц.сетях. • Контекстолог – настройка рекламных компаний в яндекс и гугл. • Сервис-менеджер – куратор курсов, контролирует прохождение курсов на образовательной платформе, общается со слушателями, создает расписание, осуществляет рассылки слушателям, запуск слушателей на образовательную платформу, создает, сопровождает зум-встречи, сохраняет записи эфиров. Опыт предпринимателя в избранной области подтверждается следующими данными: Опытом оказания консалтинговых услуг в сфере финансов более 15 лет. Опыт проведения обучения по финансам бизнеса более 20 лет. Опыт создания онлайн-курсов более 1 года. Отзывы клиентов. Работа и консультирование более чем в 100 компаниях. Внедрена система управленческого учета с нуля в таких компаниях как ОАО Сорбент, Агрохолдинг Ашатли, ООО Форвард, ГК Каменный город и многие другие. Будут использованы следующие источники профессиональной поддержки (аутсорсинга): Услуги видеографа для монтажа видео-уроков для обучающих курсов. Услуги оформления презентаций для обучающих курсов и коммерческих предложений. 6. Финансовый план Параметры избранного варианта финансирования отражены в следующей таблице: Источники финансирования проекта № Наименование источника Сумма, в руб. 1. Субсидия центра Мой бизнес 50 000 рублей 2. Личные средства: ● Денежные ● Активы (оборудование, запасы товарно- материальных ценностей, нематериальные активы и т.д.) 70 000 рублей 3. Заемные средства 220 000 рублей 4. Кредит финансовых учреждений: ● Залоговый ● Беззалоговый 5. Иные источники финансирования ИТОГО источников: 340 000 рублей В Приложении 1 к Бизнес-плану приведены таблицы финансового бюджета проекта, рассчитанные в электронных таблицах Excel, в том числе: 1) Исходные данные 2) План финансовых результатов деятельности 3) План движения денежных средств 4) Оценка эффективности проекта Об эффективности проекта свидетельствуют следующие показатели: − Общая прибыль –_1 550 317 руб. − Остаток денежных средств в конце первого года работы - _1 550 317______ руб. − Рентабельность деятельности - _29____ % − Рентабельность вложений собственных средств - __2 215___ % − Рентабельность общих вложений - __455___ % 7. Анализ рисков Наиболее существенными факторами риска для проекта являются: ● Не выполнения плана продаж. В этом случае расходы будут также уменьшены. ● Меры по минимизации рисков: ● Основной задел на выполнение годового плана дают продажи первого потока курса «Управленческий учет» в феврале 2022 года. Это мой флагман – самый обкатанный продукт. Необходим набор 20 человек. С учетом продаж услуг консалтинга за январь и февраль выручка за январь и февраль будут 700 тыс.рублей. Это дает хороший задел для дельнейшего развития проекта. Продажи курса начнутся уже во второй половине декабря, и будут проходить в январе. Поэтому уже в январе будет понятен прогноз по продажам этого потока. ● В случае понимания, что в 20 человек набора курса не будет, сразу будут срезаться все расходы. ● Также я смоделировали уменьшение плановых продаж по новым курсам и снижение чека по консалтинговым услугам. ● Смоделировала в этом случае снижение расходов. ● Если объем продаж и услуг будет меньше запланированного, мне не понадобится второй менеджер по продажам, не нужен будет эксперт по консалтингшовым услугам и проверке ДЗ, я все смогу делать сама. Также настройку таргетинговвой рекламы и ведение соц.сетей я также буду делать сама. ● Также я планирую сдвинуть производство новых курсов. Я планирую начинать записывать новые курсы по мере получения новых заявок на их покупку. Я так раньше и делала, сначала курс продается, а потом записывается в процессе его проведения. Анализ рисков выполнен по сценарному методу. В качестве переменных параметров по различным сценариям реализации проекта выбраны следующие Параметры сценариев реализации проекта Показатель Реалистический сценарий Пессимистический сценарий Продажи курса «Управленческий учет» 20-40 участников а запуске 10 участников в запуске Продажи курса «Финансовая модель» 10-20 участников в запуске 5-10 участников в запуске Продажи курса «KPIдля бизнеса» 10 участников в запуске 5-10 участников в запуске Продажи консалтинга Средний чек в мес. 100 тыс.руб. Средний чек в мес. 60 тыс.руб. Расходы в год на проект Снижены по потребности Остальные параметры приняты на одинаковом уровне по обоим сценариям. По каждому из сценариев проведена оценка финансовых показателей. Табличные и графические материалы по сценариям представлены в финансовых таблицах Приложения 1. Показатели оценки проекта для различных сценариев Показатель Реалистический сценарий Пессимистический сценарий Общая прибыль, руб. 1 550 317 руб. 923 261 руб. Остаток денежных средств в конце первого года работы предприятия, руб. 1 550 317 руб. 923 261 руб. Рентабельность деятельности, % 27% 31% Рентабельность вложений собственных средств, % 2214% 1318% Рентабельность общих вложений, % 455% 384% Таким образом, проект приемлем, о чем свидетельствует допустимая величина его показателей для пессимистического сценария реализации. 8. Перечень приложений к бизнес-плану Приложение 1. Финансовая часть проекта, подготовленная по двум сценариям его реализации (реалистическому и пессимистическому) – на ___ листах Приложение 2 , содержащее дополнительные материалы по проекту, в том числе: ● Презентация проекта_________________________________________– на ___ листах Приложения к бизнес-плану. Прогноз продаж (реалистический сценарий) Период января 2022 г. февраля 2022 г. марта 2022 г. апреля 2022 г. мая 2022 г. июня 2022 г. июля 2022 г. августа 2022 г. сентября 2022 г. октября 2022 г. ноября 2022 г. декабря 2022 г. ИТОГО Продажи (кол-во) Цена 1 21 11 11 21 16 0 41 21 51 21 11 226 1. Курс "Управленческий учет и финансовый менеджмент" 25 000 20 20 30 40 110 2. Курс "Финансовая модель бизнеса и бизнес-план" 15 000 10 15 20 20 65 4. Курс "KPI для бизнеса" 15 000 10 10 10 10 40 6. Корп.обучение, консалтинг 100 000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 11 Продажи (сумма) 100 000 600 000 250 000 250 000 600 000 325 000 0 1 000 000 400 000 1 250 000 400 000 250 000 5 425 000 1. Курс "Управленческий учет и финансовый менеджмент" 0 500 000 0 0 500 000 0 0 750 000 0 1 000 000 0 0 2 750 000 2. Курс "Финансовая модель бизнеса и бизнес-план" 0 0 150 000 0 0 225 000 0 0 300 000 0 300 000 0 975 000 4. Курс "KPI для бизнеса" 0 0 0 150 000 0 0 0 150 000 0 150 000 0 150 000 600 000 6. Корп.обучение, консалтинг 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 0 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 1 100 000 План финансовых результатов (реалистичный сеценарий) Статьи Период янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек Итого Выручка от реализации 100 000 600 000 250 000 250 000 600 000 325 000 0 1 000 000 400 000 1 250 000 400 000 250 000 5 425 000 Всего затрат 319 053 357 320 282 033 277 033 307 320 288 523 255 400 394 000 328 000 426 500 328 000 311 500 3 874 683 Менеджер по продажам 1 27 667 41 000 31 667 31 667 41 000 33 667 25 000 51 667 35 667 58 333 35 667 31 667 444 667 Менеджер по продажам 2 27 667 41 000 31 667 31 667 41 000 33 667 25 000 51 667 35 667 58 333 35 667 31 667 444 667 Маркетолог 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 180 000 Запись курсов, монтаж, оформление. 30 000 30 000 60 000 Доработка презентаций, разработка КП 15 000 15 000 30 000 Эксперт КО 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 240 000 Эксперт (проверка ДЗ) 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 90 000 Фотосессии 5 000 5 000 5 000 15 000 Ведение соц.сетей, написание статей 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Лендинги, сайт 15 000 15 000 15 000 45 000 Таргетолог 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Контекстолог 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Таргетинговая реклама 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 600 000 Контекстная реклама 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 600 000 Сервис 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Зумы 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 18 000 Рассыльщики, звоноботы 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 60 000 Образовательная платформа 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 120 000 Налог (НПД или УСН 6 %) 3 000 18 000 7 500 7 500 18 000 9 750 0 30 000 12 000 37 500 12 000 7 500 162 750 Налоги с ФОТ 4 220 5 820 4 700 4 700 5 820 4 940 3 900 59 167 43 167 65 833 43 167 39 167 Чистая прибыль -219 053 242 680 -32 033 -27 033 292 680 36 477 -255 400 606 000 72 000 823 500 72 000 -61 500 1 550 317 Чистая прибыль (нарастающим итогом) -219 053 23 627 -8 407 -35 440 257 240 293 717 38 317 644 317 716 317 1 539 817 1 611 817 1 550 317 |