|
|
Бизнесплан на инновационный проект (название)
6.3.3. Износ основных средств:
Показатели |
Норма аморти-зации
|
1 год
|
2 год
|
3 год
всего | всего |
по кварталам
| всего |
по кварталам
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1. Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
здания и сооружения
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оборудование
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
нематериальные активы
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Начисленная амортизация
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
здания и сооружения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оборудование
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
нематериальные активы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Финансовый план:
7.1. Общий объем инвестирования. Источники средств, их доля в совокупном объеме инвестирования.
В случае привлечения заемных средств необходимо указать условия предоставления кредитов: процентная ставка, сроки предоставления и погашения кредита, дополнительные требования, наличие предварительного согласия коммерческого банка или других заимодателей на предоставление средств.
7.2. Краткая характеристика текущего финансового состояния предприятия, на котором планируется выпуск инновационного продукта: соотношение собственных и заемных средств, соотношение дебиторской и кредиторской задолженности, наличие просроченной задолженности, коэффициенты платежеспособности и ликвидности.
7.3. Калькуляция себестоимости продукции:
Показатели
|
1 год
|
2 год
|
3 год
всего
|
всего
|
по кварталам
|
всего
|
по кварталам
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
| Продукт А |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Переменные расходы, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
топливо и энергия на технологические цели
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оплата труда производственных рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчисления на социальные нужды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие затраты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Постоянные затраты, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
материалы, инструменты, др.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
топливо и энергия
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оплата труда
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчисления на социальные нужды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
амортизационные отчисления
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие затраты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. Итого по продукту А |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Объем производства продукта А |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Себестоимость продукта А |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Продукт Б |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| *** |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого по продукту Б |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Объем производства продукта Б |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Себестоимость продукта Б |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.4. Баланс доходов и расходов (пример).
1 год
|
Доходная часть
|
Сумма
|
Собственные средства
|
|
Специальное вознаграждение
|
|
Выручка
|
|
ИТОГО ДОХОДОВ
|
|
Расходная часть
|
|
приобретение материалов и комплектующих изделий
|
|
плата за пользование помещениями
приобретение оборудования
|
|
оплата коммунальных услуг
|
|
приобретение МБП
|
|
представительские расходы
|
|
заработная плата
|
|
единый социальный налог
|
|
платежи в бюджет
|
|
***
|
|
ИТОГО РАСХОДОВ
|
|
БАЛАНС
|
|
2 год
|
Доходная часть
|
|
***
|
|
Расходная часть
|
|
***
|
|
БАЛАНС
|
|
3 год
|
Доходная часть
|
|
***
|
|
Расходная часть
|
|
***
|
|
БАЛАНС
|
|
7.5. Финансовый результат деятельности организации по производству инновационного продукта.
Показатели
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
Всего
|
по кварталам
|
Всего
|
по кварталам
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Выручка от реализации
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Себестоимость продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коммерческие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Управленческие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль от реализации продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы в погашение кредита
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Внереализационные доходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…Внереализационные расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль до налогообложения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе в бюджет Чувашской Республики
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.6. Расчет точки безубыточности (в натуральных единицах: отношение суммы постоянных расходов к разнице между ценой реализации и объемом переменных издержек).
7.7. Расчет периода окупаемости проекта.
7.8. Расчет внутреннего уровня доходности проекта (ВУД- внутренний коэффициент окупаемости, при котором величина полученных доходов равна сумме инвестиционных вложений).
В
1
УД = 2*(В3-И3) . _
( (В2-И2)2 –4*(В3-И3)*(В1-И1) - (В2-И2))
где:
В1, В2, В3 – выручка от реализации продукции за первый, второй и третий годы.
И1, И2, И3 – произведенные инвестиции в первом, втором и третьем году соответственно.
Расчет рентабельности продаж: отношение выручки от реализации продукции к полной себестоимости продукции.
Анализ рисков: наличие факторов препятствующих осуществлению проекта, и меры по их устранению, предупреждению.
Бюджетная эффективность проекта:
Вид налога
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
Всего
|
по кварталам
|
Всего
|
по кварталам
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Доходы в бюджет
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль (17,5% от суммы прибыли; при условии привлечения инвестиций в сумме >10 млн. рублей – 13,5% от суммы прибыли)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на имущество (2,2% от балансовой стоимости имущества)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на доходы физических лиц (заработная плата х 13%х 60%)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы из бюджета
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сумма государственной поддержки на реализацию проекта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бюджетная эффективность
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
Скачать 295.5 Kb.